TRADE PAYABLES Annual Report « PT Citra Tubindo Tbk AR CTBN for web

the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in U.S. Dollars, unless otherwise stated 62 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued Aset Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets Liabilities Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets and liabilities are as follows: 31 Desember December 31 2014 2013 Perusahaan The Company Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Allowance for inventory Penyisihan keusangan persediaan 2.269.979 1.309.045 obsolescence Penyisihan imbalan kerja 1.115.320 995.938 Employee benefits liability Sub-jumlah 3.385.299 2.304.983 Sub-total Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Depreciation of property, Penyusutan aset tetap 200.930 287.616 plant and equipment Investasi pada entitas asosiasi dan lain 540.563 251.956 Investment in associate and others Aset pajak tangguhan - neto 2.643.806 1.765.411 Deferred tax assets - net Entitas Anak Subsidiaries Aset liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets liabilities Penyisihan imbalan kerja 109.388 98.775 Employee benefits liability Akrual bonus 20.099 6.088 Accrued bonus Depreciation of property, Penyusutan aset tetap 70.821 19.606 plant and equipment Hak atas tanah yang ditangguhkan - 35.909 Deferred landright Amortisasi hak guna bangunan - 3.712 Amortization of landright Aset pajak tangguhan - neto 58.666 164.090 Deferred tax assets - net Penyisihan imbalan kerja 252.873 201.445 Employee benefits liability Penyisihan atas kerugian Allowance for impairment losses penurunan nilai piutang usaha 15.352 15.336 on trade receivables Allowance for inventory Penyisihan kerugian persediaan 9.520 6.800 obsolescence Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap 1.216.378 1.230.787 and equipment Rugi fiskal - 5.774 Fiscal loss Liabilitas pajak tangguhan - neto 938.633 1.001.432 Deferred tax liabilities - net Komponen utama beban pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: The major components of income tax expense for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Years ended December 31 2014 2013 Beban pajak - kini Current tax expense Pajak penghasilan yang dibebankan - kini 10.093.642 14.563.939 Current income tax charge Pajak tangguhan Deferred tax Asal mula dan pembalikan Origination and reversal of beda temporer 843.151 535.920 temporary differences Beban pajak - neto 9.250.491 15.099.859 Tax expense - net the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in U.S. Dollars, unless otherwise stated 63 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atas laba sebelum beban manfaat pajak dan beban pajak seperti disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense as calculated by applying the applicable tax rate to the income before tax expense benefit and tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income for the years ended December 31, 2014 and 2013 is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Years ended December 31 2014 2013 Laba sebelum beban manfaat pajak Income before tax expense benefit menurut laporan laba rugi per consolidated statements komprehensif konsolidasian 34.731.032 53.363.435 of comprehensive income Dikurangi laba sebelum pajak Less income before tax entitas anak 2.166.817 6.112.296 expense of subsidiaries Income before tax Laba sebelum pajak - Perusahaan 32.564.215 47.251.139 of the Company Dividen dari entitas asosiasi 4.108.500 5.284.516 Dividend from associates Total income before tax Jumlah laba sebelum pajak - Perusahaan 36.672.715 52.535.655 of the Company Beban pajak pada tarif pajak yang Tax expense at applicable tax rate berlaku untuk Perusahaan 9.168.179 13.133.914 of the Company Pengaruh pajak atas beda tetap Tax effects of permanent differences Donation, entertainment Sumbangan, jamuan dan perayaan 16.485 51.147 and celebration Pembalikan penyisihan atas kerugian Reversal of allowance for impairment penurunan piutang usaha - 49.155 losses on trade receivables Penghasilan yang pajaknya bersifat final Income already subjected to final tax Dividen 1.027.125 1.141.129 Dividends Sewa 63.000 64.062 Rental income Bunga 43.159 8.494 Interest income Lain-lain 79.588 71.057 Others Beban pajak dari operasi yang dilanjutkan: Tax expense: Perusahaan 8.130.968 11.993.278 The Company Entitas Anak 861.523 3.106.581 Subsidiaries Lain-lain 258.000 - Others Beban pajak - neto untuk laporan Tax expense - net per laba rugi komprehensif consolidated statements of konsolidasian 9.250.491 15.099.859 comprehensive income Entitas Anak Subsidiaries Pada tanggal 24 Maret 2009, CPPI, Entitas Anak melalui SC, menerima ”Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar” SKPLB pajak penghasilan badan dan pajak pertambahan nilai tahun pajak 2007 masing-masing sebesar Rp390.642.189 dan Rp718.266. SKPLB tersebut disetujui oleh Kantor Pajak untuk dikompensasikan dengan ”Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar” SKPKB dan ”Surat Tagihan Pajak” STP pajak pasal 21, 23, 42, 15, dan PPN jasa luar negeri sebesar Rp238.970.532. Sehingga masih tersisa SKPLB sebesar Rp152.389.923 yang dikompensasikan dengan kurang bayar pajak penghasilan pasal 26 tahun pajak 2007. On March 24, 2009, CPPI, a Subsidiary through SC, received Tax Overpayment Assessment Letter “SKPLB” corporate income tax and value added tax for fiscal year 2007 amounting to Rp390,642,189 and Rp718,266, respectively. Those SKPLB have been agreed by the Tax Office to be compensated with Tax Underpayment Assessment Letter “SKPKB” and Tax Collection Letter “STP” of income tax article 21, 23, 42, 15 and value added tax amounting to Rp238,970,532. Therefore, there are still remaining SKPLB amounting to Rp152,389,923 which are offset with underpayment of income tax article 26 for fiscal year 2007.