PT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho Indonesia

the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in U.S. Dollars, unless otherwise stated 61 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued Beban Pajak Kini lanjutan Current Tax Expense continued Perhitungan utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut lanjutan: The computation of the income tax payable is as follows continued: 31 Desember December 31 2014 2013 Utang pajak penghasilan Pasal 29 Income tax payable Article 29 Perusahaan 404.900 3.931.829 The Company Entitas anak 124.883 732.666 Subsidiaries Utang pajak penghasilan 529.783 4.664.495 Income tax payable Tagihan Pajak Penghasilan Claims for Income Tax Refund 31 Desember December 31 2014 2013 Perusahaan - - The Company Entitas anak 800.329 399.593 Subsidiaries Tagihan pajak penghasilan 800.329 399.593 Claims for income tax refund Beban Manfaat Pajak Tangguhan Deferred Tax Expense Benefit Beban manfaat pajak tangguhan atas beda temporer untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: The deferred tax expense benefit on temporary differences for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Years ended December 31 2014 2013 Perusahaan The Company Penyisihan keusangan persediaan 960.934 1.089.169 Allowance for inventory obsolescence Beban imbalan kerja 119.382 71.027 Employee benefits Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap 86.686 53.229 and equipment Transaksi sewa pembiayaan - 30.231 Finance lease transaction Neto 1.167.002 1.101.602 Net Investasi pada entitas asosiasi dan lain 288.607 61.960 Investment in associate and others Neto 878.395 1.039.642 Net Entitas Anak Subsidiaries Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap 76.018 1.271.598 and equipment Hak atas tanah yang ditangguhkan 35.909 42.100 Deferred land right Rugi fiskal 5.774 378.166 Fiscal loss Amortisasi hak guna bangunan 3.712 3.712 Amortization of land right Beban imbalan kerja 62.041 14.398 Employee benefits Akrual bonus 14.011 6.088 Accrued bonus Penyisihan keusangan persediaan 2.720 6.800 Allowance for inventory obsolescence Penyisihan atas kerugian penurunan Allowance for impairment losses nilai piutang usaha 16 1.104 on trade receivables Dampak hilangnya Effect of loss kendali atas entitas anak 7.381 - of control of a subsidiary Neto 35.244 1.575.562 Net Beban manfaat pajak tangguhan - neto 843.151 535.920 Deferred tax expense benefit - net the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in U.S. Dollars, unless otherwise stated 62 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued Aset Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets Liabilities Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets and liabilities are as follows: 31 Desember December 31 2014 2013 Perusahaan The Company Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Allowance for inventory Penyisihan keusangan persediaan 2.269.979 1.309.045 obsolescence Penyisihan imbalan kerja 1.115.320 995.938 Employee benefits liability Sub-jumlah 3.385.299 2.304.983 Sub-total Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Depreciation of property, Penyusutan aset tetap 200.930 287.616 plant and equipment Investasi pada entitas asosiasi dan lain 540.563 251.956 Investment in associate and others Aset pajak tangguhan - neto 2.643.806 1.765.411 Deferred tax assets - net Entitas Anak Subsidiaries Aset liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets liabilities Penyisihan imbalan kerja 109.388 98.775 Employee benefits liability Akrual bonus 20.099 6.088 Accrued bonus Depreciation of property, Penyusutan aset tetap 70.821 19.606 plant and equipment Hak atas tanah yang ditangguhkan - 35.909 Deferred landright Amortisasi hak guna bangunan - 3.712 Amortization of landright Aset pajak tangguhan - neto 58.666 164.090 Deferred tax assets - net Penyisihan imbalan kerja 252.873 201.445 Employee benefits liability Penyisihan atas kerugian Allowance for impairment losses penurunan nilai piutang usaha 15.352 15.336 on trade receivables Allowance for inventory Penyisihan kerugian persediaan 9.520 6.800 obsolescence Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap 1.216.378 1.230.787 and equipment Rugi fiskal - 5.774 Fiscal loss Liabilitas pajak tangguhan - neto 938.633 1.001.432 Deferred tax liabilities - net Komponen utama beban pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: The major components of income tax expense for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Years ended December 31 2014 2013 Beban pajak - kini Current tax expense Pajak penghasilan yang dibebankan - kini 10.093.642 14.563.939 Current income tax charge Pajak tangguhan Deferred tax Asal mula dan pembalikan Origination and reversal of beda temporer 843.151 535.920 temporary differences Beban pajak - neto 9.250.491 15.099.859 Tax expense - net