Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
2. PTBANKSULUT
CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
2. IKHTISARKEBIJAKANAKUNTANSILanjutan w. ImbalanPascaKerjalanjutan
Keuntungandankerugianaktuarial yangtimbul dari penyesuaiandan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial yang jumlahnya melebihi
jumlahyanglebihbesarantara10dari nilaiwajarasetprogramatau 10 dari nilai kini imbalan pasti, kelebihannya dibebankan atau
dikreditkan ke laporan laba rugi selama rata-rata sisa masa kerja yangdiharapkandarikaryawantersebut.
Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laporan laba rugi komprehensif, kecuali pembayaranimbalantersebut tergantungpada
apakah karyawan tetap bekerja selama periode waktu tertentu periode vesting. Dalam hal ini, biaya jasa lalu diamortisasi secara
garislurussepanjangperiodevesting. Bank harus menyediakan programpensiun dengan imbalan minimal
tertentusesuai denganUUKetenagakerjaanNo. 132003.KarenaUU Ketenagakerjaan menentukan rumus tertentu untuk menghitung
jumlah minimal imbalan pensiun, program pensiun berdasarkan UU Ketenagakerjaanadalahprogramimbalanpasti. Perhitunganimbalan
pensiun yang dilakukan oleh aktuaris menunjukan bahwa perkiraan imbalan yang disediakan oleh dana pensiun Bank akan melebihi
imbalan pensiun minimal yang ditentukan olehUUKetenagakerjaan. Oleh karena itu Bank tidak perlu melakukan penyesuaian atas
imbalanpensiunyangdisediakan. Imbalanpascakerjatersebut telah dihitungsesuai denganPSAK 24
Revisi2010.
x. LabaPerSaham
Berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan PSAK No. 56 tentang Laba Per Saham. Laba usaha dan laba bersih per
sahamdihitungdenganmembagi labausahadanlababersihdengan jumlah rata-rata tertimbang dari jumlah saham Bank yang beredar
padatahunyangbersangkutan.
y. InformasiSegmenUsaha
Sebuah segmen usaha adalah sekelompok aset dan operasi yang menyediakan barang atau jasa yang memiliki risiko serta tingkat
pengembalian yang berbeda dengan segmen usaha lainnya. Informasi keuangan disajikanberdasarkan informasi yang digunakan
oleh manajemen dalam mengevaluasi kinerja dari setiap segmen usaha.
Segmen usaha terbagi dalam kelompok berdasarkan geografis dan produkmenurutlokasicabang.
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
SUMMARYOFACCOUNTINGPOLICIESContinued w. EmployeeBenefitscontinued
Actuarial gains and losses arising from experience adjustments and changes in actuarial assumptions in excess of the greater of 10of
the fair value of plan assets or 10of the defined benefit plan, the excess is charged or credited to the statements of comprehensive
incomeovertheaverageexpectedremainingemployeesworkinglives. Past service costs are recognized immediately in the statements of
comprehensiveincome, unlesspayment of suchbenefitsdepends on whethertheemployeesstill workforaspecifiedperiodof timevesting
period.Inthiscase,pastservicecostsareamortizedonastraight line overthevestingperiod.
Banks must provide a minimumpension benefits in accordance with Labor Law No. 132003. Since the Labor Law sets the formula for
determining the minimumamount of pension benefits, pension plans under theLabor Lawis adefinedbenefit plan. Calculationof pension
benefits made by the actuary indicates that the expected benefits provided by pension funds of Bank will exceed theminimumpension
benefits determined by the Labor Law. The Bank therefore does not needtomakeadjustmentstobenefitsprovided.
Employee Benefits colculated in accordance with PSAK 24 revisied 2010.
x. EarningsPerShare
Based on Statements of Financial Accounting Standards PSAK No.56 about Earnings Per Share. Operating profit and net income
per share are calculated by dividing operating profit and net income with weighted average amount from total outstanding shares of the
bankintherelevantyear.
y. BusinessSegmentInformation
Abusiness segment is a group of assets and operations engaged in providingproductsorservicesthat aresubjecttorisksandreturnsthat
aredifferent fromother business segments. Thefinancial information presented on the basis of the information used by management in
evaluatingtheperformanceofeachsegment. Businesssegmentsaredividedintogroupsbasedongeographic and
productaccordingtothebranchlocation.
29
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
Cash CashinATM
Total
GiropadaBankIndonesia CurrentaccountwithBankInonesia
Akuniniterdiridari:
Pihakketiga
BankUmum PTBankMandiriPerseroTbk
PTBankMegaTbk PTBankRakyatIndonesiaPerseroTbk
PTBankNegaraIndonesiaPerseroTbk
Subjumlah
BankPembangunanDaerah PTBankDKI
BPDDIY BPDPapua
BPDMaluku BPDTernate
Subjumlah Jumlahpihakketiga
The thirdparties
CommercialBanks PTBankMandiriPerseroTbk
PTBankMegaTbk PTBankRakyatIndonesiaPerseroTbk
PTBankNegaraIndonesiaPerseroTbk
Subtotal
GovernmentBank PTBankDKI
BPDDIY BPDPapua
BPDMaluku BPDTernate
Subtotal Total-thethirdparties
458.175.296.667 381.903.119.046
3. KAS
Akuniniterdiridari: Kas
KaspadaATM
Jumlah 4. GIROPADABANKINDONESIA
Akuniniterdiridari:
2012
109.200.259.642 9.237.610.000
118.437.869.642
2012 3. CASH
Thisaccountconsistof:
2011
152.848.871.002 8.776.430.000
161.625.301.002 4. CURRENTACCOUNTWITHBANKINDONESIA
Thisaccountconsistsof:
2011
GirowajibminimumyangditetapkanolehBankIndonesiapadatanggal31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing menggambarkan 8 dari
jumlah dana pihak ketiga yang dihimpun oleh Bank atau masing-masing sebesarRp458.175.296.667,-danRp381.903.119.046.-.
Giro Wajib Minimum Bank telah sesuai dengan PBI No. 729PBI2005 tanggal 6 September 2005 yang telah diubah dengan PBI No.
1019PBI2008tanggal 14Oktober 2008, selanjutnyadiubahdenganPBI No. 1025PBI2008tanggal 23Oktober 2008danterakhir diubahdengan
PBINo.1219PBI2010tanggal4Oktober2010.
5. GIROPADABANKLAIN
Minimumreserverequirementset theBankIndonesiadescribes8of total third parties fund collected by the Bank on December 31, 2012
and2011amountedRp458,175,296,667.- andRp381,903,119,046.- respectively.
Minimumreserverequirement set bytheBankisaccordancewithPBI No. 729PBI2005datedSeptember 6, 2005asamendedbyPBI No.
1019PBI2008 dated October 14, 2008, subsequently amended by PBI No. 1025PBI2008datedOctober23, 2008andlast amendedby
PBINo.1219PBI2010datedOctober4,2010.
5. CURRENTACCOUNTWITHOTHERBANK 2012
21.813.035.201 -
- -
21.813.035.201 34.669.253
52.927.028 45.813.667
36.364.371 10.930.401
180.704.720 21.993.739.921
Thisaccountconsistof:
2011
25.752.514.080 272.187.132
95.511.531 287.096.274
26.407.309.017 34.869.253
52.857.028 46.143.667
36.424.371 10.129.498
180.423.817 26.587.732.834
30
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Akuniniterdiridari:
PihakBerelasi
PTBankMegaTbk
Subjumlah ThirdParties
PT.BankMegaTbk
Subtotal
Saldoawalperiode Pemulihanselamaperiodeberjalan
Penyesuaiansehubungandengan penerapanPSAKNo.50Revisi
2006danPSAKNo.55Revisi 2006
Subjumlah Jumlahpihakberelasi
Akuniniterdiridari:
Depositoberjangka Depositooncall
Tabungan
Jumlah
Timedeposits Depositooncall
Saving
Total
Beginningbalance Reservalduringtheperiod
Adjustment in connection with the application of PSAK N0. 50 Revissed 2006 and PSAK No. 55
Revised2006 Allowanceduringtheperiod
Subtotal Total-ThirdParties
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
5. GIROPADABANKLAINLanjutan PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
5. CURRENTACCOUNTWITHOTHERBANKContinued 2012
30.937.748.954 30.937.748.954
Thisaccountconsistof:
2011
- -
Sukubungarata-ratapertahungiropadatanggal 31Desember 2012 dan2011masing-masingsebesar5dan1,5.
Giro pada PT Bank Mega, Tbk sebesar Rp 30.000.000.000,- ditempatkan setelah PT Mega Corpora masuk sebagai pemegang
saham, sedangkan Penempatan sebesar Rp 22.711.357,- ditempatkan sebelum PT Mega Corpora masuk sebagai pemegang
saham. Seluruhgiropadabanklainpadatanggal-tanggal 31Desember 2012
dan2011digolongkansebagailancar. Cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain sesuai
denganketentuanBankIndonesia. Manajemen yakin bahwa saldo cadangan kerugian penurunan nilai
yang telah disediakan cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbulakibattidaktertagihnyagiropadabanklain.
6. PENEMPATANPADABANKINDONESIADANBANKLAIN
Theaverageannualinterest rateforcurrent accountforDecember31, 2012and2011are5and1,5
Current account on PT Bank Mega, Tbk are Rp 30,000,000,000.- placedafter PTMegaCorporaenroll as shareholder, whereas placed
are Rp 22,711,357.- placed before PT Mega Corpora enroll as shareholder.
All Current account with other banks on the dates of December 31, 2012and2011areclassifiedascurrent.
The allowance for impairment losses on current account with other banksisformedinaccordancewithBankIndonesia.
The management believes that the balance of the allowance for impairment losses is adequate to cover the possible losses, which
mightarisefromuncollectiblecurrentaccountswithotherbanks.
6. PLACEMENTSWITHBANKINDONESIAANDOTHERBANK
1.350.000.000 135.000.000.000
119.431.788 806.469.431.788
700.000.000 355.000.000.000
18.387.775.702 809.142.150.702
2012
Thisaccountconsistof:
2011
a. Klasifikasipenempatanpadabanklainberdasarkanjenispenempatan
Pihak ketiga
BankIndonesiaIntervensi - setelahdikurangi 670.000.000.000 bungayangbelumdiamortisasi padatanggal
31 Desember 2012 dan 2011 sebesar Rp 1.032.844.529,-
a. Classificationofplacementwithotherbankbasedonthetypeofthe placement
Thirdparties
435.054.375.000 Bank Indonesia Intervention - net of unamortized interest onDecembert 31, 2012and2011wereRp
1,032,844,52.- 374.856.750
- 374.856.750
- -
- 365.624.315
- 365.624.315
30.572.124.639
31
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
Akuniniterdiridari: b. Klasifikasipenempatanpadabanklainberdasarkanbank
2012
Thisaccountconsistsof:
2011
b. Classificationofplacementwithotherbankbasedonbank
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
6. PENEMPATANPADABANKINDONESIADANBANKLAINLanjutan
b. Klasifikasipenempatanpadabanklainberdasarkanbank
PihakKetiga
BankIndonesiaIntervensi - setelahdikurangi 670.000.000.000 bungayangbelumdiamortisasi padatanggal
31 Desember 2012 dan 2011 sebesar Rp 1.032.844.529,-
Deposito BankUmum
BPRMilliniaManado 500.000.000 BPRPrimaesaSejahtera 400.000.000
Jumlahyangdipindahkan 900.000.000
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
6. PLACEMENTSWITHBANKINDONESIAANDOTHERBANK Continued
b. Classificationofplacementwithotherbankbasedonbank
ThirdParties
435.054.375.000 Bank Indonesia Intervention - net of unamortized interest onDecembert 31, 2012and2011wereRp
Rp1,032,844,529.- Deposit
CommercialBank 500.000.000 BPRMilliniaManado
200.000.000 BPRPrimaesaSejahtera 700.000.000 Movingammount
Jumlahpindahan BPRKumapan
BPRKartikaMatuariTomohon
Subjumlah
Depositooncall BankPembangunanDaerah
BPDLampung BPDJambi
BPDJawaBarat BPDBengkulu
BPDAceh BPDSumateraUtara
BPDNusaTenggaraTimur BankUmum
PTBankMandiriPerseroTbk PTBankRakyatIndonesiaPerseroTbk
PTBankPaninTbk BankMuamalat
PTBankArthaGraha PTBankBukopinTbk
Subjumlah
Tabungan BankUmum
PTBankRakyatIndonesiaPersero,Tbk
Subjumlah
Movingammount BPRKumapan
BPRKartikaMatuariTomohon
Subtotal
Depositooncall RegionalDevelopmentBank
BPDLampung BPDJambi
BPDJawaBarat BPDBengkulu
BPDAceh BPDSumateraUtara
BPDNusaTenggaraTimur CommercialBank
PTBankMandiriPerseroTbk PTBankRakyatIndonesiaPerseroTbk
PTBankPaninTbk BankMuamalat
PTBankArthaGraha PTBankBukopinTbk
Subtotal
Saving CommercialBank
PTBankRakyatIndonesiaPersero,Tbk
Subtotal
c. Klasifikasi penempatan pada Bank lain berdasarkan kolektibilitas. Seluruh penempatan pada Bank lain pada tanggal-tanggal 31
Desember2012dan2011digolongkansebagailancar. c. Classificationof placement with other bankbasedoncollectibility. All
placement with other bank on December 31, 2012 and 2011 are collectibilityascurrent.
900.000.000 300.000.000
150.000.000 1.350.000.000
- -
- -
- -
50.000.000.000 30.000.000.000
- -
25.000.000.000 30.000.000.000
- 135.000.000.000
119.431.788 119.431.788
700.000.000 700.000.000
50.000.000.000 -
50.000.000.000 -
- -
- 55.000.000.000
- 60.000.000.000
30.000.000.000 30.000.000.000
80.000.000.000 355.000.000.000
18.387.775.702 18.387.775.702
JumlahpenempatanpadaBankIndonesia danBanklain
Cadanganpenurunannilai JumlahpenempatanpadaBankIndonesia
danBanklain-bersih
806.469.431.788 1.364.694.317
805.104.737.471 Total placements with Bank Indonesia and
809.142.150.702 otherBank - Allowanceforimpairmentvalue
Total placements with Bank Indonesia and 809.142.150.702 otherBank-Net
32
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Saldoawalperiode Penyisihanselamaperiodeberjalan
Pemulihanselamaperiodeberjalan
Saldoakhirperiode
Beginningbalance Allowanceduringperiod
Reservalduringperiod
EndingBalance
Pihakketiga
SertifikatBankIndonesia: SertifikatBankIndonesia
Subjumlah
Obigasi: PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SukukPBS004 PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR45 PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR58MDR PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR59MDR PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR61 PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR62BII PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR58CIMB PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR64 PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR59CIMB PemerintahNegaraRepublik
Indonesia-SeriFR62CIMB ObligasiNegaraRepublik
IndonesiaNo.SR002 ObigasiBankLampung
ObligasiIIIBankSumut ObligasiBankDKIVISeriB
ObligasiBankMaluku1SeriC
Subjumlah Jumlah
Thirdparties
CertificatesofBankIndonesia: CertificatesofBankIndonesia:
Subtotal
Bonds: TheGovernmentofRepublic
Indonesia-SukukPBS004 TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR45series TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR58MDR TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR59MDR TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR61series TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR62BII TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR58CIMB TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR64series TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR59CIMB TheGovernmentofRepublic
Indonesia-FR62CIMB BondsofRepublic
IndonesiaNo.SR002 BankLampungBonds
BankSumutIIIBonds BankDKIVIBonds-Bseries
BankMalukuBonds1-Cseries
Subtotal Total
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
6. PENEMPATANPADABANKINDONESIADANBANKLAINLanjutan
d. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada BankIndonesiadanbanklainadalahsebagaiberikut:
2012 PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
6. PLACEMENTSWITHBANKINDONESIAANDOTHERBANK Continued
d. Movements of theallowancefor impairment losses of placement with otherbankareasfollows:
2011
- 1.364.694.317
- 1.364.694.317
5.194.234.754 -
5.194.234.754 -
7.
Sukubungarata-ratadepositopertahunpadatanggal 31Desember2012 dan2011adalahmasing-masingsebesar8dan6
Cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain sesuai denganketentuanBankIndonesia.
Manajemen berkeyakinan bahwa saldo cadangan kerugian penurunan nilai yangtelahdisediakancukup untuk menutup kerugianyang mungkin
timbulakibattidaktertagihnyapenempatanpadabanklain.
SURAT-SURATBERHARGA
Akuniniterdiridari:
2012
a. Klasifikasisurat-suratberhargaberdasarkanjenispenerbit: Averageinterest deposits per year onDecember 31, 2012 and2011 are
each8and6respectively. Allowanceforimpairmentlossesplacementwithotherbankinaccordance
withBankIndonesia. The management believes that the balance of the allowance for
impairmentlossesadequatetocoverthepotentiallossduetoindefault of collectionof placementwithotherbank.
7. MARKETABLESECURITIES
Thisaccountconsistof:
2011
a. Classificationofmarketablesecuritiesbasedonthetypeofpublisher:
115.000.000.000 115.000.000.000
19.538.320.000 9.293.560.315
32.561.273.700 11.031.327.050
23.150.000.000 25.950.000.000
11.760.000.000 31.114.000.000
11.069.000.000 9.963.000.000
1.000.000.000 -
10.000.000.000 10.000.000.000
8.400.000.000 214.830.481.065
329.830.481.065 145.751.655.161
145.751.655.161 -
9.293.560.315 -
20.859.100.000 -
- -
- -
- 1.000.000.000
1.000.000.000 10.000.000.000
10.000.000.000 -
52.152.660.315 197.904.315.476
33
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
Penerbit
Dimilikihinggajatuhtempo: BankIndonesia
BankIndonesia BankIndonesia
BankIndonesia BankIndonesia
PTBankDKI PTBankSumut
PTBankMaluku BankIndonesia
Issuer
Ownedtoduedate
BankIndonesia BankIndonesia
BankIndonesia BankIndonesia
BankIndonesia PTBankLampung
PTBankLampung PTBankLampung
BankIndonesia
7. SURAT-SURATBERHARGALanjutan
b. Klasifikasi surat-surat berharga berdasarkan jatuh tempo dan suku bunga.
7. MARKETABLESECURITIESContinued
b. ClassificationofMarketableSecuritiesbasedonmaturitydateand interestrate.
JenisType CertificateofBankIndonesia
CertificateofBankIndonesia CertificateofBankIndonesia
CertificateofBankIndonesia CertificateofBankIndonesia
Bond Bond
Bond CertificateofBankIndonesia
SukuBungaInterest Rate
PertahunPerAnnum 3,95
4,40 4,40
4,65 4,80
11,85 11,85
11,85 4,80
JatuhtempoDue Date
10-Jan-13 13-Mar-13
10-Apr-13 13-Jun-13
08-Jul-13 16-Jun-16
04-Jul-16 17-Jan-27
15-Mei-37 b. Klasifikasi surat-surat berharga berdasarkan jatuh tempo dan suku
bunga b. ClassificationofMarketableSecuritiesbasedonmaturitydateand
interestrate.
Republik Republik
Republik Republik
Republik Republik
Republik Republik
Republik Republik
Penerbit
Diperdagangkan: Pemerintah Negara
Indonesia Pemerintah Negara
Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
Pemerintah Negara Indonesia
SukuBungaInterest Rate
PertahunPerAnnum 6,10
8,70 8,25
7,00 7,00
6,38 8,25
6,13 7,00
6,38 JatuhtempoDue
Date 10-Feb-13
10-Feb-13 15-Jun-32
15-Jun-32 15-Mei-22
15-Apr-42 15-Jun-32
15-Mei-28 15-Mei-27
15-Apr-32 Issuer
Trade
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
Government of Republic Indonesia
JenisType Bond
PBS004Mandiri Bond
SR002BankMega Bond
FR0058Mandiri Bond
FR0059MDR Bond
FR0061Panin Bond
FR0062BII Bond
FR0058CIMB Bond
FR0064CIMB Bond
FR0059CIMB Bond
FR0062CIMB
Penerbit
Dimilikihinggajatuhtempo PTBankDKI
Dimilikihinggajatuhtempo PT.BankSumut
Dimilikihinggajatuhtempo PTMaluku
Issuer
Held-to-maturity PT.BankDKI
Held-to-maturity PT.BankSumut
Held-to-maturity PTMaluku
RatingInstitution Pefindo
Pefindo PT.FlitchRatings
Rating idA+
idA+ idA-
34
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
Lessthan1year 1-5year
Morethan5years Lessofallowanceforimpairmentlosses
Total
Beginningbalance Allowanceduringtheperiod
Reservalduringtheperiod
Endingbalance
Relatedparties a.1 ConsumptiveLoans
WorkingCapitalLoansforSmallScale InvestmentLoans
Total
7. SURAT-SURATBERHARGALanjutan
c. Klasifikasi penempatan pada bank lain berdasarkan kolektibilitas. Seluruhpenempatanpadasurat-surat berhargapadatanggal-tanggal
31Desember2012dan2011digolongkansebagailancar. d. Klasifikasi surat berhargaberdasarkansisaumursampaidengansaat
jatuhtempo:
2012 7. MARKETABLESECURITIESContinued
c. Classification of placement with other bank based on collectibility all placementsof securitiesonthedatesof December31, 2012and2011
wereclassifiedascurrent. d. ClassificationofMarketableSecuritiesbasedonremainingperiodto
maturitydate:
2011
e. Perubahancadangankerugianpenurunannilaipenempatanpada banklainadalahsebagaiberikut:
e. Movements in the allowance for impairment losses of placements of theplacementinotherbankareasfollows:
Kurangdari1tahun 1-5tahun
Lebihdari5tahun Dikurangicadangankerugian
penurunannilai
Jumlah
116.000.000.000 20.000.000.000
193.830.481.065 -
329.830.481.065 145.751.655.161
1.000.000.000 51.152.660.315
- 197.904.315.476
Saldoawalperiode Penyisihanselamaperiodeberjalan
Pemulihanselamaperiodeberjalan
Saldoakhirperiode 8. KREDITYANGDIBERIKAN
Akuniniterdiridari:
a. Menurutjeniskredit
a.1.Pihakyangberelasi KreditKonsumtif
KUKModalKerja KreditInvestasi
Jumlah -
- -
-
2012
23.376.546.389 1.222.967.976
107.083.690 24.706.598.055
10.000.000 -
10.000.000 -
8. LOANS
Thisaccountconsistof:
2011 a. Basedonloanstypes
3.356.858.734 606.879.184
14.681.042.431 18.644.780.349
Dikurangi : Cadangan kerugian penurunannilai-Pihakyangberelasi
Jumlah kredit yang diberikan pihak yangberelasi-bersih
a.2 Pihakketiga KreditKonsumtif
KreditInvestasi KreditModalKerja
PinjamanRekeningKoran KreditUsahaKecilKUKModalKerja
KreditUsahaKecilKUKInvestasi KreditPerumahanRakyatKPR
Jumlah Dikurangi : Cadangan kerugian
penurunannilai-Pihakketiga Jumlah kredit yang diberikan pihak
ketiga-bersih
Jumlahkredityangdiberikan-bersih
8.119.099.850 16.587.498.205
3.731.687.370.538 840.079.812.553
24.634.788.263 36.358.584.453
24.504.209.761 10.150.972.655
1.666.505.257 4.669.082.243.479
23.748.926.087 4.645.333.317.392
4.661.920.815.597 539.468.307
18.105.312.042 1.808.807.696.430
1.763.586.893.669 41.140.954.978
42.870.575.833 5.362.264.285
3.621.246.574 2.036.430.530
3.667.426.062.300 66.999.162.944
3.600.426.899.356 3.618.532.211.398
Lessofallowanceforimpairmentlosses-Related parties
Totalloansrelatedparties-Net
Thirdparties a.2 ConsumptiveLoans
InvestmentsCredit WorkingCapitalLoans
CurrentAccountLoans LoansforSmallScaleBusinessesKUK
Loansforsmallscaleinvestments HousingLoans
Total Lessofallowanceforimpairmentlosses
Thirdparties Totalloansthirdparties-Net
Totalloans-Net
35
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
dalamRupiahPenuh PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTcontinued ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011
expressedinrupiah
b. SektorEkonomi
Konsumtif Cadangankerugian
penurunannilai Jumlah
Perikanan
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Pertanian
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Pertambangan
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Industri
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
ListrikdanAir
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Konstruksi
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Perdangangan
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Pengangkutan
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Jasa-JasaDuniaUsaha
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah 3.739.690.710.929
3.138.094.480 3.736.552.616.449
101.246.327.040 1.702.089
101.244.624.951 43.429.789.770
- 43.429.789.770
2.069.569.950 -
2.069.569.950 22.659.825.587
4.069.475 22.655.756.112
18.922.207.070 15.732.711
18.906.474.359 20.281.500.911
33.155.198 20.248.345.713
494.597.058.006 22.390.273
494.574.667.733 65.182.750.080
293.086 65.182.456.994
23.539.249.482 1.743.020.637
21.796.228.845 10.634.251.188
287.329.400 10.346.921.788
557.042.466 -
557.042.466 56.412.105
- 56.412.105
- -
- 171.758.483
999.097 170.759.386
- -
- 249.994.584
- 249.994.584
4.294.618.882 10.254.388
4.284.364.494 931.441.598
1.453.989 929.987.609
4.555.086 803.977.533
799.422.447 1.206.170.115
272.091.727 934.078.388
504.617.996 2.566.314
502.051.682 213.927.907
- 213.927.907
- -
- 16.227.127
- 16.227.127
- -
- 223.828.936
- 223.828.936
490.328.846 3.342.283
486.986.563 419.973.287
- 419.973.287
2.596.325.933 622.126.033
1.974.199.900 4.920.853.177
4.574.905.789
345.947.388 135.544.387
5.533.689 130.010.698
127.094.256 1.932.764
125.161.492 20.198.773
- 20.198.773
295.927.865 3.308.812
292.619.053 1.192.382
- 1.192.382
2.656.262.575 188.798.246
2.467.464.329 11.647.306.904
1.238.130.096 10.409.176.808
1.033.577.208 68.900.152
964.677.056 5.481.322.991
16.222.496.560 10.741.173.569
3.756.730.422.283 8.529.959.062
3.748.200.463.221 102.575.803.495
9.802.092 102.566.001.403
43.849.236.952 1.932.764
43.847.304.188 2.089.768.723
- 2.089.768.723
23.156.473.233 8.377.384
23.148.095.849 18.923.399.452
15.732.711 18.907.666.741
23.760.073.741 221.953.444
23.538.120.297 511.631.275.570
1.328.739.331 510.302.536.239
67.618.565.813 70.647.227
67.547.918.586 31.621.453.492
19.916.770.204 11.704.683.288
Consumptive
Allowanceforimpairment losses
Total
Fisheries
Allowanceforimpairment losses
Total
Agricultural
Allowanceforimpairment losses
Total
Mining
Allowanceforimpairment losses
Total
Industry
Allowanceforimpairment losses
Total
ElectricandWater
Allowanceforimpairment losses
Total
Construction
Allowanceforimpairment losses
Total
Trade
Allowanceforimpairment losses
Total
Transportation
Allowanceforimpairment losses
Total
BussinessServices
Allowanceforimpairment losses
Total
Jasa-JasaSosial Kemasyarakatan
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah Jumlahkredityangdiberikan
Jumlahcadangankerugian penurunannilai
Jumlahkredityang diberikanbersih
105.645.557.312 760.125.227
104.885.432.085 4.637.264.546.137
5.718.583.176 4.631.545.962.961
1.462.355.102 18.173.073
1.444.182.029 18.362.429.494
1.122.187.480 17.240.242.014
306.506.679 568.217.403
261.710.724 5.977.906.826
1.468.343.760 4.509.563.066
111.832.368.780 1.764.111.718
110.068.257.062 4.693.788.841.534
31.868.025.937 4.661.920.815.597
Allowanceforimpairment losses
Total Totalloans
TotalofAllowancefor impairmentlosses
Totalnetloans LancarCurrent
DalamPerhatian KhususIn
SpecialMention
b. EconomicSector
31Desember2012 KurangLancar Diragukan
Substandard Doubtfull MacetLoss
JumlahTotal 8. KREDITYANGDIBERIKAN
8.LOANS
3.882.634.256 402.470.015
3.480.164.241 30.201.914.774
22.706.476.123 7.495.438.651
278.436.874 257.537.666
20.899.208 132.271.606
- 132.271.606
22.012.914 -
22.012.914 -
- -
12.734.171 -
12.734.171 -
- -
348.486.735 -
348.486.735 601.962.932
54.622.291 547.340.641
50.823.640 -
50.823.640 -
525.149.441 525.149.441
535.315.431 15.126.000
520.189.431 1.982.044.303
852.435.398 1.129.608.905
SocialCommunityServices
36
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
dalamRupiahPenuh PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTcontinued ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011
expressedinrupiah
b. SektorEkonomi
Konsumtif Consumptive
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Pertanian
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Pertambangan Cadangankerugian
penurunannilai Jumlah
Industri
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
ListrikdanAir Cadangankerugian
penurunannilai Jumlah
Konstruksi
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Perdangangan
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah
Pengangkutan Cadangankerugian
penurunannilai Jumlah
Jasa-JasaDuniaUsaha
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah 14.916.698.527
2.063.796.942.022 321.235.537.521
3.212.355.375 318.023.182.146
1.915.171.068 19.151.711
1.896.019.357 39.938.025.864
399.380.259 39.538.645.605
1.895.439.530 18.954.395
1.876.485.135 1.969.771.067
19.697.711 1.950.073.356
783.908.314.862 7.839.083.149
776.069.231.713 127.880.393.735
1.278.803.937 126.601.589.798
174.923.304.948 1.749.233.049
173.174.071.899 1.427.609.794
27.124.586.087 4.874.801.819
243.740.091 4.631.061.728
21.691.271 1.084.564
20.606.707 387.730.714
19.386.536 368.344.178
- -
- 2.792.253.060
139.612.653 2.652.640.407
6.554.894.348 327.744.717
6.227.149.631 629.509.385
31.475.469 598.033.916
4.698.317.960 234.915.898
4.463.402.062 679.906.497
3.852.803.484 190.463.491
28.569.524 161.893.967
2.679.408.433 401.911.265
2.277.497.168 28.983.319
4.347.498 24.635.821
- -
- 728.603.129
109.290.469 619.312.660
1.533.390.939 230.008.641
1.303.382.298 -
- -
127.612.771 19.141.916
108.470.855 19.480.790.709
- 1.775.789.369
1.775.789.369 -
- -
- 140.848.265
140.848.265 -
- -
- 2.198.917.667
2.198.917.667 -
5.633.402.780 5.633.402.780
- 32.024.343
32.024.343 -
666.930.546 666.930.546
- 37.253.783.128
2.095.523.109.193 328.625.541.382
5.534.928.950 323.090.612.432
4.616.270.772 422.147.540
4.194.123.232 40.540.592.375
586.464.665 39.954.127.711
1.895.439.530 18.954.395
1.876.485.135 8.820.206.018
3.032.849.048 5.787.356.970
800.136.355.645 15.283.415.645
784.852.940.001 128.541.927.463
1.342.303.748 127.199.623.715
180.589.908.629 2.757.092.611
177.832.816.018 Allowanceforimpairment
losses Total
Agricultural
Allowanceforimpairment losses
Total
Mining
Allowanceforimpairment losses
Total
Industry
Allowanceforimpairment losses
Total
ElectricandWater
Allowanceforimpairment losses
Total
Construction
Allowanceforimpairment losses
Total
Trade
Allowanceforimpairment losses
Total
Transportation
Allowanceforimpairment losses
Total
BussinessServices
Allowanceforimpairment losses
Total 56.630.693.100
2.007.413.160 7.940.759
331.939.676
59.463.664.045SocialCommunityServices
Cadangankerugian penurunannilai
Jumlah Jumlahkredityangdiberikan
Jumlahcadangankerugian penurunannilai
Jumlahkredityang diberikanbersih
566.306.931 56.064.386.169
3.589.010.292.244 30.019.665.044
3.558.990.627.200 100.370.658
3.314.224.596 50.518.807.598
2.525.940.380 47.992.867.218
1.191.114 6.749.645
9.829.112.822 1.474.366.922
8.354.745.900 331.939.676
- 30.260.643.355
30.351.026.590 90.383.235
1.242.647.054 58.221.016.991
3.686.006.798.180 67.474.586.783
3.618.532.211.398
Allowanceforimpairment losses
Total Totalloans
TotalofAllowancefor impairmentlosses
Totalnetloans LancarCurrent
2.078.713.640.549
DalamPerhatian KhususIn
SpecialMention
28.552.195.881 b. EconomicSector
31-Des-11 KurangLancar Diragukan
Substandard Doubtfull
4.532.709.981 1.497.555.201
MacetLoss
19.480.790.709
JumlahTotal
2.132.776.892.321
485.677.350
Jasa-JasaSosialKemasyaraktan 8. KREDITYANGDIBERIKANLanjutan
8.LOANSContinued
242.838.675 242.478.789
6.387.942.161 3.193.971.082
3.642.679.929 748.777.601
748.777.600 548.949.182
274.474.591 274.474.591
- -
- 45.004.213
22.502.107 2.187.500
- -
- 1.130.661.095
565.330.548 565.330.547
2.506.352.716 1.253.176.358
1.253.176.358 -
- -
173.742.404 86.871.202
86.871.202
37
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
dalamRupiahPenuh PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTcontinued ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011
expressedinrupiah
KIBiasa CommonKI
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
31.270.120 35.262.444.119
307.092 346.298.663
- -
1.985.395.962 639.747.450
2.016.973.174 36.248.490.232
losses Total
KIKreditMitraUsahaKecil
683.354.248.686 2.709.350.830
256.572.723 995.256.170
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
662.167.345 682.692.081.341
49.343.676 2.660.007.154
49.143.168 207.429.555
752.712.234 242.543.936
1.668.273.287 686.085.581.359
losses Total
KIKreditMitraUsahaMikro
106.257.131.395 376.058.451
3.153.243 302.571.761
106.956.923.928 MicroCapitalWorkingCredit
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KIKUK
169.054.514 106.088.076.881
4.406.819.771 598.307
375.460.144 -
417.151 2.736.092
161.600.189 228.835.019
73.736.742 2.249.035.772
402.342.833 106.554.581.095
6.817.455.732 losses
Total
KUK
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KIMikro
112.224.068 4.294.595.703
130.175.612 -
- -
31.335.892 130.264.297
- 1.697.620.491
551.415.281 104.053.759
1.841.180.451 4.976.275.281
234.229.371 losses
Total
KI Micro
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KIMikroPenjaminan
1.951.328 128.224.284
- -
- -
- -
3.709.823 78.695.856
25.357.903 149.600
80.647.184 153.582.187
3.859.423 losses
Total
KIAssurnceMicro
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KKBiasa
- -
3.593.178.301.755 -
- 10.573.156.660
51 3.709.772
1.200.003.122 113.142
36.458 4.615.496.912
113.193 3.746.230
3.609.806.570.953 losses
Total
CommonKK
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KKKPRBankSulut
2.288.803.523 3.590.889.498.232
1.255.063.100 225.079.371
10.348.077.289 61.094.528
220.318.721 979.684.401
6.166.993 3.362.284.734
1.253.212.178 305.356.265
6.177.826.879 3.603.628.744.074
1.666.505.257 losses
Total
KKKPRBankSulut
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KKLainnya
18.069.098 1.236.994.002
145.257.223.329 12.308.046
48.786.482 -
2.212.687 3.954.306
- 231.073.802
74.282.463 -
281.516.063 1.384.989.194
145.257.223.329 losses
Total
OtherKK
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KMKBiasa
- 145.257.223.329
12.641.119.463 -
- 249.994.584
- -
55.000.000 -
- 6.377.168.251
- 145.257.223.329
19.671.769.033 losses
Total
CommonKMK
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KMKKUK
1.300.379.305 11.340.740.158
2.246.808.648 25.716.692
224.277.892 -
5.657.795 49.342.205
358.418.148 4.823.052.336
1.554.115.915 966.576.069
6.270.161.510 13.401.607.523
3.571.802.865 losses
Total
KMKKUK
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KMKMikro
90.828.316 2.155.980.332
395.178.034
- -
63.478.135 14.444.967
343.973.181 39.820.263
731.021.475 235.554.594
740.064.989 836.294.758
2.735.508.107 1.328.237.326
losses Total
KMKMicro
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
52.530.481 342.647.553
8.363.243 55.114.892
10.000.391 29.819.872
559.711.129 180.353.860
642.422.678 685.814.648
losses Total
687.753.854.646
KICreditSmall BussinessPartner
8. KREDITYANGDIBERIKANLanjutan c JenisKredit
8.LOANSContinued c TypeofCredit
2012 LancarCurrent
35.293.714.239
DalamPerhatian KhususInSpecial
Mention
346.605.755
KurangLancar Substandard
-
Diragukan Doubtfull
-
MacetLoss
2.625.143.412
JumlahTotal
38.265.463.406
18.009.077 3.437.842
14.571.235 -
- -
438.426.237 154.906.864
283.519.373
- -
- -
- -
17.852.430 20.971.940
- -
- 239.612.504
81.340.530 158.271.974
38.824.370
- -
89.695.905 11.817.434
77.878.471 -
- 348.486.735
115.355.382 233.131.353
-
38
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
dalamRupiahPenuh PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTcontinued ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011
expressedinrupiah
KMKMikroPenjaminan
- -
26.025.689 7.910.333
48.148.791 KMKAssuranceMicro
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KMKMikroTanpaAgunan
- -
- -
- -
121.230 25.904.459
3.655.986 5.982.585
1.927.748 57.868.553
7.010.802 41.137.989
62.979.040 losses
Total
KMKUnsecuredMicro
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
- -
- -
1.884.680 1.771.306
43.343.507 14.525.046
46.328.226 16.650.814
losses Total
KMKRekeningKoranBiasa
25.646.238.406 599.541.661
2.596.325.933
8.220.111.952
37.062.217.953MK-GeneralBankStatement
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
387.336.955 25.258.901.451
227.105.182 372.436.479
693.863.310 1.902.462.623
6.216.870.662 2.003.241.290
7.525.176.109 29.537.041.844
losses Total
KMKRekeningKoranKontrak
164.992.742 -
- 58.511.942
223.504.684 MK-ContractBankStatement
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KURMikroInvestasi
16.922.020 148.070.722
1.133.829.707 -
- 96.197.387
- -
13.304.987 44.252.581
14.259.361 34.804.859
61.174.601 162.330.083
1.280.626.975 losses
Total
InvestsmentMicroKUR
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
15.132.047 1.118.697.660
13.320.026 82.877.361
7.378.533 5.926.454
25.520.934 9.283.925
62.771.236 1.217.855.739
losses Total
KURMikroModalKerja
9.962.286.674 907.247.595
203.083.502 615.578.848
11.942.571.612 KUR-MicroWorkingCapital
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
KURRitelInventasi
218.811.118 9.743.475.556
6.646.806.241 140.213.406
767.034.189 1.112.159.344
79.811.552 123.271.950
320.089.140 463.162.780
152.416.068
898.374.547
1.067.768.796 10.874.802.816
8.977.429.272 losses
Total
KUR-RetailInvestment
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
227.021.641 6.419.784.600
281.579.559 830.579.785
153.416.163 166.672.977
679.440.667 218.933.880
1.341.458.030 7.635.971.242
losses Total
KURRiteLModalKerja
9.294.608.333 1.267.544.563
730.977.085 1.027.880.781
12.857.467.941KUR-RetailWorkingCapital
Cadangankerugian
Allowanceforimpairment
penurunannilai Jumlah
Jumlahkredit 126.081.297
9.168.527.036 4.637.264.546.136
138.252.880 1.129.291.683
18.362.429.494 198.337.469
532.639.616 5.977.906.826
777.386.227 250.494.554
30.201.914.775 1.538.586.127
11.318.881.814 4.693.788.841.534
losses Total
Totalloans Jumlahcadangankerugian
Totalofallowancefor penurunannilai
5.718.583.176 1.122.187.480
1.468.343.760 22.706.476.123
31.868.025.937 impairmentlosses
Jumlahkredityang diberikanbersih
Totalnetloans
- -
- 2.490.035
1.100.039 354.462
- -
-
- -
536.457.179 1.419.696
1.070.339 254.374.992
165.769.940 88.605.052
-
4.631.545.962.960 17.240.242.014
4.509.563.066 1.129.608.905
7.495.438.652 4.661.920.815.597
298.528.254 237.928.925
1.982.044.303 852.435.398
8. KREDITYANGDIBERIKANLanjutan c JenisKredit
8.LOANSContinued c TypeofCredit
14.212.768 906.987
13.305.781 1.454.501
39
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
-Basedontheremaininglifeofmaturityperiod Lessthan1year
1-2years 2-5years
Morethan5years Total
Lessofallowanceforimpairmentlosses
Total-Net
-Basedonagreement Lessthan1year
1-2years 2-5years
Morethan5years Total
Less:ofallowanceforimpairmentlosses
Total-Net
38.019.689.616 0,81
6.101.925.494 0,13
46.477.698.338 1,26
11.548.716.979 0,32
KPPT KreditPerumahanRakyatKPR
Porsi kredit konsumtif terhadap total kredityangdiberikan
e. Tabeljumlahkreditnon-performingterdiridarikreditdengan kolektibilitaskuranglancar,diragukandanmacet adalah
sebagaiberikut:
2012
e. Tabletotal nonperformloanswhichconsistsof collectibilitycredit substandard,doubtfullandlossareasfollows:
2011
KPPT HousingLoans
Consumptiveloan’sportiontothetotalloans 8,75-15,78
15 96,97
9,75-12,5 12-33
49,16 Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang
diberikan: a. Sukubungarata-ratapertahununtuktanggal 31Desember 2012
dan2011adalahmasing-masingsebesar12,5. b. Kredit yang diberikan pada pihak-pihak yang berelasi dilakukan
dengan persyaratan dan kondisi yang sama seperti yang diberikankepadapihaklain.
c. Kredit yang diberikan dijamin dengan deposito, agunan yang diikat dengan hak tanggungan, surat kuasa untuk hipotik atau
menjualataujaminanyanglainyangumumnyaditerimaBank. d. Kredit konsumtif merupakankredit yangdiberikanuntukpegawai
negeri sipil di lingkungan Pemerintah Daerah Provinsi Sulawesi Utara, semua kredit tersebut dijamin oleh PT Asuransi Jiwa
Askrida, adapun tabel suku bunga atas kredit konsumtif yang diberikanadalahsebagaiberikut:
2012
BentukKredit Bellowareothermaininformationsrelatedtoloans:
a. Average annual interest rate on December 31, 2012 and 2011 eachof12,5respectively.
b. Loanstorelatedpartiesmadewiththeequaltermandconditionas grantedtootherparties.
c. Loanssecuredbydeposits,coveredbymortgagecollateral,power of attorneytosellorotheracceptablecollateraltothebank.
d. Consumptiveloans areloans grantedtocivil servant intheNorth Sulawesi Provincial Government, all loans are secured by PT
Asuransi Jiwa Askrida, as for table of rate interest consumptive loanisasfollow:
2011
Loansform
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
8. KREDITYANGDIBERIKANLanjutan
Akuniniterdiridari:
c. Menurutjangkawaktu
-Berdasarkansisaumurjatuhtempo Kurangdari1tahun
1tahunhingga2tahun 2tahunhingga5tahun
Lebihdari5tahun Jumlah
Dikurangicadangankerugianpenurunannilai
Jumlah-bersih
-Berdasarkanperjanjian Kurangdari1tahun
1tahunhingga2tahun 2tahunhingga5tahun
Lebihdari5tahun Jumlah
Dikurangicadangankerugianpenurunannilai
Jumlah-bersih PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
8. LOANSContinued
Thisaccountconsistsof:
2012
80.573.786.039 127.269.744.851
517.673.012.587 3.968.272.298.057
4.693.788.841.534 31.868.025.937
4.661.920.815.597 7.578.121.739
58.415.802.926 262.461.087.494
4.365.333.829.375 4.693.788.841.534
31.868.025.937 4.661.920.815.597
2011 c. Bytermofcredit
19.458.558.185 146.727.023.694
475.589.962.890 3.044.295.297.883
3.686.070.842.651 67.538.631.251
3.618.532.211.398 62.831.774.433
17.288.452.637 338.624.082.719
3.267.326.532.861 3.686.070.842.651
67.538.631.251 3.618.532.211.399
40
NPL-Gross Jumlah
Persentase NPL-Netto
Jumlah Persentase
NPL-Gross Total
Percentage NPL-Netto
Total Percentage
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
f. Beginningbalance
Allowanceduringtheperiod Reservalduringtheperiod
Recoveryofwritten-offloanduring currentyear
Endingbalance
Beginningbalance Recoveryofwritten-offloansduringcurrentyear
Endingbalance
Saldoawalperiode Penerimaan kembali kredit yang telah
dihapusbukukan
Saldoakhirperiode
87.241.147.875 8.279.300.979
78.961.846.896 91.210.901.696
3.969.753.821 87.241.147.875
Penerimaan kembali atas kredit yang dihapuskan untuk tahun yangberakhirpadatanggal-tanggal 31Desember2012dan2011
masing-masing sebesar Rp 8.279.300.979,- dan Rp 3.969.753.821,-.
h. Dalam upaya penanganan kredit bermasalah Bank senantiasa menjaga dan memelihara kualitas kredit serta meminimalisir
risikokredit. Untukitubankmelakukanupayapenyelamatandan penyelesaian terhadap kredit-kredit bermasalah yang mencakup
penagihan, restrukturisasi kredit, pengalihan debitur atau kompensasi, pencairan agunan, pengajuan klaim kepada
perusahaan asuransi kredit, penyerahan pengurusan kredit kepadaPUPNBUPLNatauPengadilanNegeri,hapusbukukredit
dan atau cara-cara lain yang dapat ditempuh berdasarkan ketentuanperundang-undanganyangberlaku.
i. Kredit yangtelahdihentikanpembebananbunganyauntuktahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 Rp
10.318.167.537,-. j. Kredit yang diberikan menurut sektor ekonomi dalam klasifikasi
lain-lainterdiridarikreditkonsumtifdankreditKPRBankSulut. k. Manajemen berpendapat tidak terdapat pelampauan Batas
MaksimumPemberianKredityangditetapkanBankIndonesia. Readmission of written-off loans for the years ended December 31,
2012and2011asofRp8,279,300,979.-andRp3,969,753,821.-. h. In an effort to manage non performing loans Bank always
maintains and preserves the quality of the credits as well as minimizes credit risk. Therefore, the bank takes rescuing and
settlement effort against non – performing loans including colection, credit restructuring, debtor’s assignment or
compensation, collaterals liquidation, claimchargesagainst credit insurance companies, assign credit settlement process to
PUPNBUPLAN or the District Courts, credits write – off and or othermethodswithinthecorridorofprevailinglegislation.
i. Loans which is interest expenses stopped for the year ended December31,2011isandRp10,318,167,537.-.
j. The loans in economic sector in other classification consist of consumptiveloansandKPRloansofBankSulut.
k. Management believesthat nomaximumlendinglimit set by Bank Indonesia.
Saldoawalperiode Penyisihanselamaperiodeberjalan
Pemulihanselamaperiodeberjalan Penerimaan kembali kredit yang
dihapuskandalamperiodeberjalan
Saldoakhirperiode
67.474.586.783 15.208.457.123
50.815.017.969 -
31.868.025.937 55.967.932.428
10.973.331.750 4.503.076.426
3.969.753.821 67.474.586.783
Pelaksanaan penghapusan kredit dalam tahun berjalan dilaksanakan dengan keputusan direksi. Perhitungan
pembentukan penyisihan aset produktif dilaksanakan sesuai dengan peraturan Bank Indonesia No. 72PBI2005 tanggal 20
Januari 2005. Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan kerugianpenurunannilaidiatastelahmemadai.
g. Ikhtisarkredityangdihapusbukuadalahsebagaiberikut
2012
Implementationof credit writtenoff inthecurrent yearheldbydecision of director. Calculationof formingproductiveasset heldinaccordance
with Bank Indonesia regulation No. 72PBI2005 dated January 20, 2005.TheManagementconsideredthattheprovisionisadequate.
g. Summaryofwritten-offloansareasfollows:
2011 PTBANKSULUT
CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
8. KREDITYANGDIBERIKANLanjutan
Berdasarkan pada peraturan Bank Indonesia No. 3PBI2001 tanggal 26 Desember 2001, rasio kredit non-performing adalah
setinggi-tingginya5dari jumlahyangdiberikanolehbank. Bank telahmembentuktimkhususuntukmenanganikredit bermasalah
melaluiSKDireksi.
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
8. LOANSContinued
BasedonBankIndonesiaregulationNo. 3PBI2001datedDecember 26, 2001, the ratio of non-perfoming loans as high as 5 of the
amount granted the bank. The bank has formed a special team to handlenon-performingloansbyDecreeoftheBoardofDirector.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
2012
f. Movements in the allowance for impairment losses of loans as follow:
2011
41
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
Akuniniterdiridari: Klasifikasipenyertaanberdasarkanjenis:
Penyertaansahamterdiridari: PTBPRPrismaDana
Hargaperolehan Nilaitercatat
Dikurangicadangankerugianpenurunannilai
Jumlah
Berdasarkan surat Direksi No. 496BPKT-DIRVII2008 tertanggal 2 Juli 2008, Direksi PT Bank Sulut melaporkan kepada Dewan Komisaris
mengenai tindak lanjut keputusan RUPSLB Bank tentang penambahan modal PT BPR Prisma Dana sebesar Rp 6.500.000.000,- untuk
menjadikan PT BPR Prisma Dana sebagai Anak Perusahaan. Tetapi setelah RUPSLB PT BPR Prisma Dana Pemegang saham mayoritas
menolak rencana penambahan modal oleh Bank maka Bank menarik kembali seluruhpenempatandanapadaPTBPRPrismaDanasisayang
ada menunggu jatuh tempo, mengakhiri perjanjian kerjasama dalam rangka collection kredit dan mengusahakan secepatnya penjualan atau
pengalihan milik Bank pada PT BPR Prisma Dana dan penjualan atau pengalihansahamini diupayakantelahselesaisampai denganakhirtahun
2008.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Sulut yang diaktakan dengan akta No. 128 tanggal 24 November 2008 oleh M.S.E.
Pangemanan, S.H., Notaris di Manado, pemegang saham memutuskan sebagaiberikut:
1. Menyetujui dan mengesahkan rekapitalisasi laba ditahan PT BPR PrismaDanatahun2006sebesarRp88.000.000,-sebagai tambahan
modaldisetorataupenyertaanBankpadaPTBPRPrismaDana. 2. Tidakmenyetujuiadanyapenambahanmodal disetorataupenyertaan
Bank kepada PT BPR Prisma dana sebesar maksimal Rp 10.000.000.000,-.
3. Bank keluar sebagai pemegang sahampada PT BPRPrisma Dana dan menugaskan direksi untuk menarik seluruh modal dan
mengalihkansahamBankyangadadiPTBPRPrismadana. Berdasarkan tindakan tersebut penyertaan pada PT BPR Prisma Dana
tidak lagi menggunakan metode ekuitas tetapi menggunakan metode biayakarenapenyertaanyangdimilikiuntukdijualdalamjangkapendek.
Based on the Directors Letter No.496BPKT-DIRVII2008 dated July 2, 2008, Directors of PT Bank Sulut have reported to Board of
CommissionersregardingfolowupontheExtraordinaryGeneral Meeting of Shareholdersof Bankwhichdemandingadditionalpaidupcapital of PT
BPR Prisma Dana amounting to Rp 6,500,000,000.- to become as subsidiary. Considering result of Extraordinary General Meeting of
Shareholders of PT BPR Prisma Dana which refused additional paid up capital plan by Bank then Bank withdrawall fund placement in PT BPR
PrismaDana,endingcooperationagreementincredit collectionandtrying assoonaspossiblesellingcompanysshareinPTBPRPrismaDana,and
sellingordiversionof thoseshareswereattemptingtobefinisheduntil the endof2008.
BasedontheExtraordinaryGeneral Meetingof Shareholdersof PTBank Sulut datedNovember 24, 2008notarizedbytheDeedno.128byM.S.E.
Pangemanan,S.H.notaryinManado,shareholdersdecidedto: 1. AgreeandlegalizedretainedearningrecapPTBPRPrismaDanayear
2006 amounting to Rp 88,000,000.- as additional paid up capital or BankinvestmentinPTBPRPrismaDana.
2. Disagree the additional paid up capital or investment in PT BPR PrismaDanamaximumuptoRp10,000,000,000.-tenbillionRupiah.
3. BankreleaseasshareholderonPTBPRPrismaDanaandauthorized the Director for withdraws and hand over share of Bank at PT BPR
PrismaDana. Reffering to action above, the investment in PT BPR Prisma Dana no
longerusedequitymethodbut usedcost methodbecausetheinvestment availableforsaleisinshortterm.
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
8. KREDITYANGDIBERIKANLanjutan
l. Pada tahun 2012 keikutsertaan Bank dalam pinjaman sindikasi denganBanklainadalahsebesar Rp15.858.208.466,- untukPT
Wenang Permai Sentosa dan Rp 17.757.010.757,- untuk PT Perusahaan Listrik Negara PLN Merah Putih. Partisipasi Bank
dalampinjaman sindikasi tersebut rata-rata sebesar 8,90total pinjamansindikasi.
9. PENYERTAAN
Classificationofparticipationbasedontype Investmentinsharesconsistof:
PTBPRPrismaDana Acquisitioncost
Recordedvalue Lessofallowanceforimpairmentlosses
Total 2012
1.824.685.866 1.824.685.866
- 1.824.685.866
Thisaccountconsistof:
2011
1.824.685.866 1.824.685.866
- 1.824.685.866
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
8. LOANSContinued
l. In 2012, Bank participation in a syndicated loan with other Bank was Rp 15,858,208,466 for PT Wenang Permai Sentosa and Rp
17,757,01,757 for PT Perusahaan Listrik Negara PLN Merah Putih. The average bank participation of that syndicated loan is
8,90fromtotalsyndicatedloan.
9. INVESTMENT
42
23.878.774.287 2.410.137.390
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
NilaiBuku BookValue
53.908.824.004 50.766.814.320
Perabotkantor Inventaris
lainnya Hardware
komputer Asetdalam
penyelesaian
SubJumlah AkumulasiPenyusutan:
Bangunan Kendaraan
Mesinkantor
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
9. INVESTMENTContinued
Based PSAK 15 paragraph 9, treated value as cost is recordedvalue at the termination of equity method. Recorded value at the termination of
equitymethodasofRp1,824,685,866.-ornetofallowanceforimpairment loss is Rp 1,806,439,007.-. The accounting changes applied from
December31, 2007sothat thefinancil statementsfor last sixmonthsare representedonJun30,2009.
10. FIXEDASSETS
Details of fixedassets, accumulateddepreciation, andbook valueareas follows:
2012
SaldoAkhir Pengurangan Reklasifikasi Ending
Deduction Reclasification Balance
Acquisition:
- - 16.178.163.463 Landrights 4.002.000.000 - 23.359.287.437 Building
804.701.800 - 4.624.992.000 Vehicle 566.147.400 3.710.209.555 14.904.766.967 Officemachine
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
9. PENYERTAANLanjutan
BerdasarkanPSAK15paragrap9, nilai yangdiperlakukansebagai biaya cost adalah nilai tercatat pada saat penghentian penggunaan metode
ekuitas. Nilai tercatat pada saat penghentian metode ekuitas adalah sebesar Rp 1.824.685.866,- atau bersih setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunannilai adalahsebesar Rp1.806.439.007,-. Perubahan akuntansi tersebut diterapkansejaktanggal 31Desember2007, sehingga
laporankeuanganuntuk periodeenambulanyangberakhir pada tanggal 30Juni2009disajikankembali.
10. ASETTETAP
Rincianaktivatetap,akumulasipenyusutan,dannilaibukusebagaiberikut :
SaldoAwal Beginning Penambahan
Balance Addition
BiayaPerolehan:
Hakatastanah 16.098.763.145 79.400.318 Bangunan 27.013.056.659 348.230.778
Kendaraan 5.305.879.800 123.814.000 Mesinkantor 17.627.719.622 1.553.404.300
5.921.521.505 9.340.948.875
30.466.512.207 2.505.621.329
114.280.023.142 9.250.313.583
3.741.339.554 11.897.828.809
1.020.131.000 3.609.514.372
3.731.912.640 49.937.500
10.516.344.908 1.138.672.195
488.755.913 1.382.728.104
925.100.603 3.607.450.978
10.458.087.936 145.421.439
20.508.910.156 -
804.701.800 566.147.400
538.652.539 3.033.119.640
138.437.376 -
- 443.337.400
22.030.006 2.150.238.621
6.555.204.441 Officefurniture 12.376.131.909 Othersupplies
Computer Hardware
Assets in progress
104.287.457.894 SubTotal Accumulated Depreciation
9.945.648.378 Building 3.447.423.673 Vehicle
10.564.170.892 Officemachine PerabotKantor
Inventaris lainnya
Hardware komputer
SubJumlah
923.693.038 2.170.501.564
3.406.582.339 9.510.933.153
3.705.687.260 6.711.367.548
25.064.662.384 60.371.199.138
Officefurniture Othersupplies
Computer Hardware
SubTotal
4.223.184.717 6.779.424.924
18.560.790.990 53.520.643.574
518.905.022 1.505.006.790
547.634.203 -
925.100.603 3.607.450.978
10.458.087.936 16.361.488.717
43
25.064.662.384
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
NilaiBuku BookValue
Sesuai dengan SK direksi PT Bank Sulut No. 078SK-UMMDIRXI2012 tentang panitia penghapusan dan pelelangan inventaris PT Bank Sulut
tahun2012memutuskan: 1. Membentuk panitia penghapusan dan pelelangan inventaris milik PT
Bank Sulut dengan susunan dan personalia sebagaimana disebut dalamlampiran.
2. Tugas panitia adalah meneliti administrasi daftar inventaris dan pembukuannya, membuat berita acara atas jurnal pembukuan
inventaris yang dihapus buku, lelang dan dimusnahkan, memeriksa danmenilai kembali aset, melakukanpenyetoranatashasil lelangke
rekening PT Bank Sulut, menyampaikan laporan hasil penghapus bukuandanhasilpelelangankepadaDireksi.
3. Dalammelaksanakantugasnya, panitiapenghapusandanpelelangan bertanggungjawabkepadaDireksi.
4. Tempat pelaksanaanlelangakandilaksanakandi kantor dimana inventaristersebutberada.
5. Segala biaya yang timbul akibat ditetapkannya keputusan direksi ini dibebankanpadaanggaranpendapatandanbiayaPTBankSulut.
6. Keputusan direksi ini mulai berlaku pada tanggal ditetapkan dengan ketentuan, jika terdapat kekeliruan akan diadakan perubahan
sebagaimanamestinya. Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31
Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp 9.228.399.883,- danRp12.528.491.988,-.
In accordance with the Decree of directors PT Bank Sulut No. 078SK- UMMDIRXI2012regardingcommitteeontheeliminationandauctionof
suppliesofPTBankSulutin2012decided: 1. Formingacommitteeof written-off andauctionof suppliesof inventory
PT Bank Sulut with the structure and personnel as mentioned in appendi.
2. Thetaskof committeeistoexaminetheadministrationandjournal of supplies list, to prepare official report of written-off supplies journal,
auctionanddestroyed, toexamineandrevaluate, thepayment of the auctionproceedstotheaccount of PTBankSulut, toreport theresult
ofwritten-offassetandauctionresulttotheDirectors. 3. In performing their duties, the written-off and auction committee are
responsibletotheDirectors. 4. Theplaceof theauctionwill beheldat theofficewheretheinventory
islocate.d 5. Allcostsincurredfromthedecisionoftheboardof directorsischarged
tothebudgetofincomeandexpensesonPTBankSulut. 6. The decision of directors will be valid on the date appointed with the
provisionsifanymistakeswillbechangesasitshouldb.e Depreciation expenses for the year ended at December 31, 2012 and
2011areRp9,228,399,883.-andRp12,528,491,988.-respectivelly.
52.387.007.756 53.908.824.004
- 753.429.888
753.429.888 -
AkumulasiPenyusutan : Bangunan
Kendaraan Mesinkantor
Perabot kantorrumah
Inventarislainnya Hardware
komputer SubJumlah
7.925.958.223 3.213.758.192
10.758.487.713 2.960.131.210
5.576.494.840 21.073.537.972
51.508.368.150 1.324.355.360
527.581.362 1.892.770.984
745.556.050 1.134.872.708
3.237.694.524 8.862.830.988
- -
- -
-
AccumulatedDepreciation
9.250.313.583 Building 3.741.339.554 Vehicle
11.897.828.809 Officemachine 3.705.687.260 Officefurniture
6.711.367.548 Othersupplies Computer
Hardware
60.371.199.138 SubTotal BiayaPerolehan:
Hakatastanah Bangunan
Kendaraan Mesinkantor
Perabot kantorrumah
Inventarislainnya Hardware
komputer Asetdalam
penyelesaian SubJumlah
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
10. ASETTETAPLanjutan PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
10. FIXEDASSETSContinued 2011
Pengurangan Deduction
-
60.474.450 60.474.450
SaldoAkhir Ending
Balance 16.098.763.145
27.013.056.659 5.305.879.800
17.627.719.622 5.921.521.505
9.340.948.875 30.466.512.207
2.505.621.329 114.280.023.142
Reklasifikasi Reclasification
- 912.296.910
912.296.910 -
Cost
Landrights Building
Vehicle Officemachine
Officefurniture Othersupplies
Computer Hardware
Assetsin progress
SubTotal
SaldoAwal Beginning
Balance 16.098.763.145
26.988.656.659 4.207.669.800
16.420.985.147 5.127.791.853
7.775.364.403 26.359.357.887
916.787.012 103.895.375.906
Penambahan Addition
- 24.400.000
1.098.210.000 2.119.031.385
793.729.652 1.565.584.472
3.194.857.410 1.649.308.767
10.445.121.686
44
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Accruedinterest: Loaninterest
Marketablesecuritiesinterest Placementswithotherbanksinterest
Prepaidexpenses Rent
Others Others
Foreclosedcollaterals Printinginventories
Others
Total
Allowanceforpossiblelossesofforeclosed
Totalotherassets-net
Saldoawal Penyisihanselamaperiodeberjalan
Pemulihanselamaperiodeberjalan
Saldoakhirperiode
Beginningbalance Allowanceduringtheperiod
Reservalduringtheperiod
Endingbalance
Akuniniterdiridari: Bungayangmasihharusditerima:
Bungakredit Bungasuratberharga
Bungapenempatanpadabanklain Biayadibayardimuka
Sewa Lain-lain
Lain-lain Agunanyangdiambilalih
Propertibangunanterbengkalai Persediaanbarangcetakan
Lain-lain
Jumlah
Penyisihankerugianagunanyangdiambilalih
Jumlahasetlain-lain-bersih
384.664.634 -
384.664.634 -
541.044.425 -
156.379.791 384.664.634
Biayadibayardimukalain-laindiantaranyamerupakanpembayaranPremi Asuransi Purna Jabatan Direksi dan Komisaris Bank kepada Asuransi
Jiwasraya.Biayapremiasuransiakandiamortisasiselamamasapolis. Perubahanpenyisihankerugianagunanyangdiambil alihadalahsebagai
berikut:
2012
Others prepaid expenses are payment of insurance premiumto the full post commissioner anddirector bank tojiwasrayaInsurance. Thecost of
insurancepremiumswillbeamortizedoverthepolicy. Movementsintheallowanceforpossiblelossesofforeclosedasfollow:
2011 2012
35.564.136.025 7.779.399.500
- 6.301.170.306
924.075.294 -
3.551.775.000 2.669.735.563
3.504.338.960 60.294.630.648
- 60.294.630.648
Thisaccountconsistsof:
2011
17.876.865.502 883.766.603
- 4.902.530.764
3.228.653.841 384.664.634
3.551.775.000 4.535.612.966
3.452.569.282 38.816.438.592
384.664.634 38.431.773.958
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
10. ASETTETAPLanjutan
Aset tetap, kecuali tanah pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya pada PT
Asuransi Bangun Askrida dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 49.659.123.092,- dan Rp 69.554.414.933,- yang akan jatuh tempo dalam
berbagai tanggal. Menurut pihak manajemen total nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungkan. Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 31
Desember2012dan2011.
11. ASETLAIN-LAIN PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
10. FIXEDASSETSContinued
Fixed assets, except land on December 31, 2012 and 2011 insured against fireandother riskbyPTAsuransi BangunAskridawithcoverage
Rp 49,659,123,092.- and Rp 69,554,414,933.- which is due on different date. Management believes that the insurance coverage is sufficient to
coverannypossiblelosses. TherearenoassetunderwarrantybythebankonDecember31,2012
and2011.
11. OTHERASSETS
45
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
Titipanlainnya Bungayangmasihharusdibayar
Bonusdankesejahteraankaryawan Lain-lain
Jumlah
Otherdeposits Accruedinterest
Bonusandemployeeswelfare Others
Total
Akuniniterdiridari:
PihakBerelasi Giro
Tabungan Depositoberjangka
Jumlah PihakKetiga
Giro Tabungan
Depositoberjangka
Jumlah Jumlah
Theaverageinterestratefordepositsfromcustomersareasfollows: Giro
Tabungan Depositoberjangka
Currentaccount Saving
Timedeposit Detailsofdepositsbasedontimeperiod:
1bulan 3bulan
6bulan 12bulan
Jumlah
1month 3months
6months 12months
Total
Kurangdari3bulan Lebihdari3bulanhingga6bulan
Lebihdari6bulanhingga12bulan
Jumlah
Lessthan3months 3-6months
6-12months
Total
795.110.277.950 322.601.079.838
1.257.910.361.764 2.375.621.719.552
227.868.255.081 621.199.797.363
1.168.631.752.426 2.017.699.804.870
RincianDepositoberdasarkanjangkawaktuadalahsebagaiberikut:
Timedepositbasedontheremainingperioduntilmaturitydate:
2011 2012
457.649.277.950 337.461.000.000
322.601.079.838 1.257.910.361.764
2.375.621.719.552 2011
714.399.848.608 479.644.896.498
560.964.948.000 262.690.111.764
2.017.699.804.870
Deposito menurut periode yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo:
2012
0-2,75 1-3,5
4,75-5,25 3,80
3,80 4,5-10
Related Parties CurrentAccount
Saving Timedeposit
Total ThirdParties
Currentaccount Saving
Timedeposit
Total Total
Tingkatsukubungarata-ratasimpanannasabahadalahsebagaiberikut: Titipanlainnyadiantaranyadigunakanuntukpembayaranpajak,listrikdan
telepon yang dilakukan oleh pihak ketiga melalui Bank serta dana pihak ketigaberupadepositoyangsudahjatuhtempo.
13. SIMPANANNASABAH
Other deposit consists of payments tax, electricity and telephone bills collected by third parties via bank and thirdparties funds in theforms of
duedeposits.
13. DEPOSITSFROMCUSTOMER 2012
704.697.794.595 13.805.806.678
81.050.000.000 799.553.601.273
261.664.537.890 925.906.170.872
2.294.571.719.550 3.482.142.428.312
4.281.696.029.585
Thisaccountconsistsof:
2011
319.432.244.345 18.631.016.584
25.337.662.312 363.400.923.241
543.811.435.005 794.631.078.493
1.992.362.142.558 3.330.804.656.056
3.694.205.579.297 PTBANKSULUT
CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
12. LIABILITASSEGERA
Akuniniterdiridari:
2012 PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
12. CURRENTLIABILITIES
Thisaccountconsistsof:
2011
66.962.188.754 16.341.650.221
- 6.513.180.990
89.817.019.965 24.987.795.717
18.969.928.199 12.254.892.641
5.448.914.826 61.661.531.383
46
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Alldepositfromothersbankbythirdparties areasfollows:
Currentaccount Saving
Deposits DepositsonCall
Timedeposits
Jumlah Total
BankSulutBond Defferedbondissuancecost
Total
Detaislofdepositsbasedon1monthtimeperiod
On April 29, 2005 the Bank obtained approval from the Capital Market Supervisory Board BAPEPAM-LK, concerning issuance of Bank Sulut
Bonds III year 2005. Nominal value of such bonds amounting to Rp 200,000,000,000.- which was issued with 100 value of their nominal
value with annual fixed rate of 12.75which shall be paid every three months since the issuance date in accordance with payments dates of
each interest. The first interest installment shall be made on August 12, 2005whilethelatestinterestinstallmentaswell asbondmaturitydateson
May12,2010.
BankSulut BondIII interest iscalculatedbasedonnumberof past dayas of date of bonds distribution electronically also the date of issuance,
where 1 one month is calculated 30 thirty calendar days and 1 one year is calculated 360 three hundred and sixty calendar days. Bond’s
interest which constitutes the rights of bond holders shall be paid by the BankthroughKustodianSentral EfekIndonesiaKSEI asapayingagent
tothebondholdersthroughaccount holdersat thedateof bond’sinterest paymentbasedonregisterofaccountholders.
Pada tanggal 29 April 2005, Bank mendapatkan pengesahandari Badan Pengawas Pasar Modal BAPEPAM-LK, mengenai penerbitan Obligasi
Bank Sulut III tahun 2005. Nilai nominal obligasi tersebut sebesar Rp 200.000.000.000,- yang diterbitkan dengan nilai 100 dari nilai
nominalnya dengan tingkat suku bunga tetap tahunan sebesar 12,75 yangdibayarkantiaptigabulansejaktanggalemisi sesuaidengantanggal
pembayaran masing-masing bunga. Pembayaran bunga pertama telah dilakukan pada tanggal 12 Agustus 2005 sedangkan pembayaran bunga
terakhirsekaligusjatuhtempoobligasipadatanggal12Mei2010.
BungaObligasiBankSulut III dihitungberdasarkanjumlahhari yanglewat terhitung sejak tanggal distribusi obligasi secara elektronik yang juga
merupakantanggal emisi, di mana1satu bulandihitung30tigapuluh hari kalender dan1satu tahundihitung360tigaratusenampuluh hari
kalender. Bunga obligasi yang merupakan hak pemegang obligasi akan dibayarkan oleh Bank melalui PT. Kustodian Sentral Efek Indonesia
KSEI selaku agen pembayaran kepada pemegang obligasi melalui pemegang rekening pada tanggal pembayaran bunga obligasi
berdasarkandaftarpemegangrekening. Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka
waktu1bulan 1.107.000.000.000
560.000.000.000 15. SURATBERHARGAYANGDITERBITKAN
Akuniniterdiridari: ObligasiBankSulut
Biayaemisiobligasiditangguhkan
Jumlah 2012
400.000.000.000 1.963.510.365
398.036.489.635 15. MARKETABLESECURITIESISSUED
Thisaccountconsistof:
2011
400.000.000.000 2.829.584.985
397.170.415.015 1.132.859.915.962
560.004.871.087
Tingkat suku bunga rata-rata simpanan dari bank lain adalah sebagai berikut:
Giro 1,00 Tabungan 0-4
Deposito
Depositooncall 4,35-4,6 Depositoberjangka 0,00
AverageinterestrateofdepositsfromotherBanksdepositsareasfollows: 3,00 Currentaccount
0-4,50 Saving Deposits
6,00-6,25 DepositsonCall 0 Timedeposits
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
14. SIMPANANDARIBANKLAIN
Akuniniterdiridari: Seluruhsimpanandaribanklainberasaldaripihakketiga,
denganrinciansebagaiberikut: Giro 5.658.385.848
Tabungan 17.901.530.114 Deposito
Depositooncall 1.107.000.000.000 Depositoberjangka 2.300.000.000
4.871.087 -
560.000.000.000 -
2012 PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
14. DEPOSITSFROMOTHERBANK
Thisaccountsconsistof:
2011
47
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
15. SURATBERHARGAYANGDITERBITKANLanjutan
Obligasi Bank Sulut III diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo ObligasiyangditerbitkanatasnamaPT. KustodianSentral EfekIndonesia
KSEI sebagai hutang untuk kepentingan pemegang obligasi. Bukti kepemilikan obligasi bagi pemegang obligasi adalah konfirmasi tertulis
yangditerbitkanolehKSEI. Penerimaan bersih dari penerbitan Obligasi Bank Sulut III digunakan
sebagai sumber pembiayaan kredit, dengan rincian maksimum sebesar 90untuk kredit konsumtif KPPT dan sisanyauntuk usahamikro kecil
menengah UMKM. Obligasi ini tidak termasuk dalamprogram jaminan Pemerintahterhadapliabilitaspembayaranbankumum.
ObligasiBankSulutIII dijamindenganjaminankhususberupatagihanyang timbul dari kredit yang diberikan Bank kepada nasabah-nasabah dengan
kategorilancarsesuaidenganperaturanBankIndonesia,denganketentuan bahwa nilai penjaminan yang harus diberikan oleh Bank adalah sekurang-
kurangnya sebesar 125dari jumlah pokok obligasi yang terhutang oleh Bank kepada Pemegang obligasi. Bank berkewajiban untuk
mempertahankan nilai obyek jaminan fidusia sekurang-kurangnya sebesar 125 dari jumlah pokok obligasi yang terhutang oleh Bank kepada
pemegangobligasi yangberlakuselamajangkawaktuobligasi danapabila nilai obyek jaminan fidusia kurang dari 125 dari jumlah pokok obligasi
yang masih terhutang, maka Bank berkewajiban menyetor uang tunai sebagaimanadiaturdalamperjanjianperwaliamanatan.
Setelahtahun1pertama obligasi BankSulut III sejaktanggal emisi, Bank secara langsung maupun tidak langsung dapat melakukan pembelian
kembali buy back atas obligasi yangbelumjatuhtempo, baik seluruhnya atausebagiandenganhargapasar.
Pada tanggal 1 Maret 2005, Bank mendapat penilaian peringkat dari PT Pemeringkat Efek Indonesia PT Pefindo untuk obligasi Bank Sulut III
dengan hasil penilaian peringkat idBBB. Harga Obligasi Bank Sulut III adalah100. Bertindaksebagai wali amanat obligasi BankSulut III adalah
PTBankMandiriPersero,Tbk. Perjanjianperwaliamanatanmemuat beberapapembatasanterhadapBank
danmemerlukanpersetujuantertulis dari wali amanat sebelummelakukan hal-halberikut:
a. Melakukan pengeluaran obligasi atau instrumen surat hutang jangkamenengahdanjangkapanjanglainnyayangsejenisyang
mempunyaikedudukanlebihtinggi. b. Mengagunkan sebagian maupun seluruh harta kekayaan Bank
yangada padasaat ini maupun dimasayang akandatang yang menjadiJaminanberdasarkanPerjanjianPerwaliamanatan.
c. Melaksanakanperubahanbidangusahautamadanmemberikan izin atau persetujuan kepada Anak Perusahaan bila ada untuk
mengadakanperubahanbidangusahautamanya. d. Mengurangimodaldasardanmodaldisetor.
e. Mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank, atau yang
mempunyaiakibatnegatifterhadapkelangsunganusahaBank.
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
15. MARKETABLESECURITIESISSUEDContinued
BankSulut BondIII isissuedinscriplessexcept Sertifikat JumboObligasi Bond’s JumboCertificate issuedonbehalf of PTKustodianSentral Efek
IndonesiaKSEIasdebtfortheinterest of bondholders.Bondownership evidenceforthebondholderisawrittenconfirmationissuedbyKSEI.
Net income from Bank Sulut Bond III issuance are used as source of credit financing,whichismaximum90forconsumptiveloanKPPTand
the rest for small mediumbusiness UMKM. This bond excludes in the Governmentguaranteeagainstcomercialbank’spaymentobligation.
BankSulut III bondiscoveredwithspecial guaranteeintheformof claim arising from credit extended by the Bank to the costomers with current
category inaccordancewithRegulations of Bank Indonesia, oncondition that guarantee value that should be extended by the Bank is at least
125fromtotal principal bond payable by the bank to the bondholders. TheBank is obligatedtomaintainfiduciary object valueat least 125of
total principal bond payable by the Bank to the bond holders which effective during bond time period and if the fiduciary object value is less
than 125 of total principal bond payable, the Bank has the duty to depositcashasregulatedintrustagreement.
After the first year since the issuance date of bond, the Bank either directly or indirectlycanbuyback bondthat hasn’t beendue, bothtotally
orpartiallywithmarketprices. On March 1, 2005, the Bank acquired rating fromPT Pemeringkat Efek
IndonesiaPTPEFINDOforBankSulutBondIIIwithratingidBBB. Prices of BankSulut bondsIII are100. Actingasatrusteeof BankSulut Bond
IIIisPTBankMandiriPersero,Tbk. Trust agreement contains several limitations to the Bank and need a
writtenapprovalfromthetrusteepriortocarryingoutthefolowingmatters: a. To issue bonds or other mediumand long-termnotes of its kind,
whichhavehigherrank. b. Topledgepart of or wholeBank’sassetsexistingcurrentlyandin
thefuture,whichbecomecollateralbasedontrustagreement. c. To change core business line and provide permit or approval to
Subsidiaryifanytoconductchangesitscorebusinessline. d. Todecreaseauthorizedcapitalandpaid-upcapital.
e. Toconduct merger, consolidation, acquisitionwithother company whichcausethedissolutionof theBank, or thosehavingnegative
impactagainsttheBankbusinesssurvival.
48
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
15. MARKETABLESECURITIESISSUEDContinued
f. Conductingthesaleor transfer of fixedassetsof theBanktoany party.
g. Conductingtransactionswithaffiliatespartyunlessthetransaction is conducted with the requirements of a profitable to bank, or at
least equal to the requirements of the Bank obtained from non- affiliatedthirdpartiesintransactionsthatunusual.
h. Lend toor invest in shares of stock to other parties andallowits Subsidiariesif any makesloanstoor invest insharesof stockin
other parties, unless done under the provisions applicable in the fieldof bankingor inconnectionwithactivitiescompatiblewiththe
corebusiness. In December 2007, Bank are repurchased Bank Sulut III Bond in 2005.
The first repurchased bond dated December 19, 2007 with a nominal value of Rp 25,000,000,000.- with purchase price Rp 26,250,000,000.-
andsecondtransactionpurchasedonDecember 19, 2007withanominal value of Rp 6,000,000,000.- with purchaseprice Rp6,285,000,000.- and
third transaction purchased on December 27, 2007 with a nominal value of Rp10,000,000,000.- withpurchasepriceRp10,460,000,000.-. Losses
from a repurchased transaction issued bond are presented by bank in other operational expensesaccount. Lossesfromarepurchasedbondon
statementofcomprehensive income. Repurchased Bank Sulut III bond in 2005 is to anticipated of negative
spreadwhichisgoingcurrentlywhereacouponis12,75will beabank expenses up to ending period while the higher rate based on Bank
Indonesia rate is 8,25will be effect in oportunity cost of that different interest.
In March 4, 2008, Bank was repurchased Bank Sulut III Bond in 2005. Repurchasedtransactionbondwithanominalvalue of Rp5.000.000.000,-
with a purchased price Rp 5.276.500.000,-. Losses from repurchased transaction that issued are presented by the bank in other operational
expenses. Lossesfromrepurchasedbondinstatement of comprehensive income.InMay12,2010,BankSulutIIIBondarepaid.
Accordingtoratingof PTPemeringkat EfekIndonesiathroughaletterNo. 1105PEF-DirXII2009 dated December 1, 2009, rating of Bank Sulut III
bondin2005BankisidA-SingleAMinus;StableOutlook. In 2012 and 2011 Bank are fulfill its interest bond dueand Bank are not
obbeytherequirementsinitsmarketablesecuritiesissued. BasedontheExtraordinaryGeneral Meetingof Shareholdersof PTBank
Sulut whichheldonMay 18, 2009andcontinuedonMay 27, 2009, with notarial deedNo. 66datedJune12, 2009by M.S.E. Pangemanan, S.H.,
Notary in Manado, the Bank shareholders decided and agreed to issued BankSulutIVBondamountedofRp350,000,000,000.-.
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
15. SURATBERHARGAYANGDITERBITKANLanjutan
f. Melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap milik Bank kepadapihakmanapun.
g. Melakukan transaksi dengan pihak afiliasi kecuali bila transaksi tersebut dilakukan dengan persyaratan yang menguntungkan
Bank atau setidak-tidaknya sama dengan persyaratan yang diperoleh Bank dari pihak ketiga yang bukan afiliasi dalam
transaksiyanglazim. h. Memberi pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam
bentukpenyertaansahampadapihaklaindanmengijinkanAnak Perusahaan bila ada memberi pinjaman kepada atau
melakukaninvestasi dalambentukpenyertaansahampadapihak lain, kecuali dilakukan berdasarkan ketentuan yang berlaku
dibidang perbankan atau sehubungan dengan kegiatan yang sesuaidenganbidangusahanya.
PadabulanDesember2007,Bankmelakukanbeberapapembeliankembali obligasi Bank Sulut III tahun 2005. Transaksi pertama pembelian kembali
obligasi tanggal 19 Desember 2007 dengan nilai nominal Rp 25.000.000.000,- dengan harga beli Rp 26.250.000.000,- dan transaksi
pembelian kedua 19 Desember 2007 dengan nilai nominal Rp 6.000.000.000,- dengan harga beli Rp 6.285.000.000,- dan transaksi
pembelianketigapadatanggal 27desember 2007dengannilai nominal Rp 10.000.000.000,- dengan harga beli Rp 10.460.000.000,-. Kerugian dari
transaksi pembelian kembali obligasi yang diterbitkan telah disajikan oleh Bank dalamakunBebanoperasional lainnya. Kerugianpembeliankembali
obligasipadalaporanlabarugikomprehensif. Pembelian kembali obligasi Bank Sulut III tahun 2005 dilakukan dalam
mengantisipasi sekaligus mengatasi negatif spread yang terjadi saat ini dimanacouponsebesar 12,75akanmenjadi bebanbankhinggaperiode
berakhir sedangkan rate tertinggi bila mengacu pada Bank Indonesia rate sebesar 8,25akansangat berdampak padaadanya oportunity cost atas
selisihbungatersebut. Pada tanggal 4 Maret 2008, Bank melakukan pembelian kembali obligasi
Bank Sulut III tahun 2005. Transaksi pembelian kembali obligasi dengan nilai nominal Rp 5.000.000.000,- dengan harga beli Rp 5.276.500.000,-.
Kerugian dari transaksi pembelian kembali obligasi yang diterbitkan telah disajikan oleh bank dalam akun beban operasional lainnya. Kerugian
pembelian kembali obligasi pada laporan laba rugi komprehensif. Pada tanggal12Mei2010,ObligasiBankSulutIIItelahdilunasi.
Berdasarkan hasil pemeringkatan yang dilakukan oleh PT. Pemeringkat Efek Indonesia melalui surat No. 1105PEF-DirXII2009 tanggal 1
Desember 2009, peringkat atas obligasi Bank Sulut III Tahun 2005 Bank adalahidA-SingleAMinus;StableOutlook.
Selamatahun2012dan2011Banktelahmemenuhi Liabilitaspembayaran bunga obligasi dan Bank tidak melanggar persyaratan-persyaratan dalam
penerbitansuratberhargatersebut. BerdasarkanBeritaAcaraRapat UmumPemegangSahamLuar BiasaPT
BankSulut yangdiadakantanggal 18Mei 2009dandilanjutkantanggal 27 Mei 2009, yang diaktakan melalui akta No. 66 tanggal 12 Juni 2009 oleh
M.S.E. Pangemanan, S.H., Notaris di Manado, para pemegang saham Bank memutuskan dan menyetujui Penerbitan Obligasi Bank Sulut IV
sebesarRp350.000.000.000,-.
49
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
15. MARKETABLESECURITIESISSUEDContinued
BasedontheExtraordinaryGeneral Meetingof Shareholdersof PTBank Sulut whichheldonOctober23, 2009aswrittenonnotarial deedNo. 146
datedOctober 30, 2009byM.S.EPangemanan, S.H., notaryinManado. Theshareholdersagreedandlegallypaid-intotal Issuanceof Bank Sulut
IV Bond to become Rp 500,000,000,000.- which details Bank sulut IV Bond is counted Rp 450,000,000,000.- with range time less than five
years and Subordination Bank Sulut I Bond amounted to Rp 50,000,000,000.- with range time less than ten years. This bond is
effectively based on Capital Market Supervisory Board BAPEPAM-LK according with letter S-2825BL2010 dated March 30, 2010. From the
bond offered, the bonds is about Rp 400,000,000,000.- consist of Bank SulutIVBondaboutRp390,000,000,000.-andSubordinationBankSulut I
BondisaboutRp10,000,000,000.-. The prices of Bank Sulut IV Bond and Subordination Bank Sulut I Bond
are100fromthebondnominal value. Act asatrusteeof BankSulut IV BondandSubordinationBankSulutIBondisPTBankMega,Tbk.
Payment of interest bondfor BankSulut IV Bond or SubordinationBank Sulut I Bondisevery3threemonths. First payment of interest isonJuly
9, 2010 and the last payment of interest is on April 9, 2015. The bond interest isamountedaccordingof total daysfrombonddistributiondateby
electricissuancedate, whereover 1one monthisamounted30thirty daysand1oneyearamounted360threehundredandsixtydays. This
interest will bepaidbybanktotheholderthroughKSEI holderaccount on paymentrelatedinterest.
Based on a letter fromPT Pemeringkat Efek Indonesia PEFINDO No. Ref. 1149PEF-DirXII2009datedDecember22, 2009withratingof Bank
SulutIVBond in2010isidA-SingleAMinus,StableOutlook. Based on a letter fromPT Pemeringkat Efek Indonesia PEFINDO No.
Ref. 1150PEF-DirXII2009 dated December 22, 2009 with rating of SubordinationBankSulut I Bond in2011isidBBB+TripleBPlus; Stable
Outlook. Bank Sulut IV bond covered with special guarantee in the formof claim
arising from credit extended by the Bank to the customers with current category inaccordancewithRegulations of Bank Indonesia, oncondition
that guarantee value that should be extended by the Bank is at least 125total bond payable principal by the bank to the bondholders. The
Bank is obliged to maintain fiduciary object value at least 125of total principal bondpayablebytheBanktothebondholderswhicheffectiveat
least30thirtyCalenderdayssincethedateofissuancefromtrusteeand haveadutytoregisteredinfiduciarydeedguaranteeinCompanyregistry
of Fiduciary of Justice and Human Right Departement of Republic Indonesia during 30 thirty days of Calender since signing on fiduciary
guaranteedeeddated.
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
15. SURATBERHARGAYANGDITERBITKANLanjutan
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Sulut yang diadakan tanggal 23 Oktober 2009 yang diaktakan dengan akta No.
146 tanggal 30 Oktober 2009 oleh M.S.E Pangemanan, S.H., notaris di Manado.Parapemegangsahammenyetujuidanmensahkankenaikantotal
nilai emisi Obligasi Bank Sulut IV menjadi sebesar Rp 500.000.000.000,- denganrincianObligasi Banksulut IVdenganjumlahsebanyak-banyaknya
Rp 450.000.000.000,- dengan jangka waktu paling lama lima tahun dan Obligasi Subordinasi Bank Sulut I dengan jumlah Rp 50.000.000.000,-
dengan jangka waktu paling lama sepuluh tahun. Obligasi ini telah dinyatakan efektif oleh Badan Pengawas Pasar Modal BAPEPAM-LK
sesuai dengan surat S-2825BL2010 tanggal 30 Maret 2010. Dari jumlah obligasi yang di tawarkan, obligasi yang telah terjual sebesar Rp
400.000.000.000,- terdiri dari Obligasi Bank Sulut IV sebesar Rp 390.000.000.000,- dan Obligasi Subordinasi Bank Sulut I sebesar Rp
10.000.000.000,-. HargaObligasiBankSulut IVdanObligasi Subordinasi BankSulut I adalah
100 dari nilai nominal obligasi. Bertindak sebagai waliamanat Obligasi Bank Sulut IV dan Obligasi Subordinasi Bank Sulut I adalah PT Bank
Mega,Tbk. Pembayaran bunga obligasi baik untuk Obligasi Bank Sulut IV maupun
Obligasi Subordinasi Bank Sulut I dilakukan setiap 3 tiga bulan. Pembayaran bunga pertama dilakukan pada tanggal 9 Juli 2010 dan
pembayaran bunga terakhir pada tanggal 9 April 2015. Bunga obligasi dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat terhitung sejak tanggal
distribusi obligasi secara elektronik yang juga merupakan tanggal emisi, dimana 1 satu bulan dihitung 30 tiga puluh hari dan 1 satu tahun
dihitung360tigaratusenampuluh hari. Bungatersebut akandibayarkan oleh bank kepada pemegang obligasi melalui pemegang rekening KSEI
padatanggalpembayaranbungayangbersangkutan. Berdasarkan surat dari PT Pemeringkat Efek Indonesia PEFINDO No.
Ref. 1149PEF-DirXII2009 tanggal 22 Desember 2009 hasil pemeringkat atasObligasiBankSulut IVtahun2010adalahidA-SingleAMinus,Stable
Outlook. Berdasarkan surat dari PT Pemeringkat Efek Indonesia PEFINDO No.
Ref. 1150PEF-DirXII2009 tanggal 22 Desember 2009 hasil pemeringkat atas Obligasi Subordinasi Bank Sulut I Tahun2011adalahidBBB+ Triple
BPlus;StableOutlook. ObligasiBankSulutIVdijamindenganjaminankhususberupatagihanyang
timbul dari kredit yang diberikan Bank kepada nasabah-nasabah dengan kategorilancarsesuaidenganperaturanBankIndonesia,denganketentuan
bahwa nilai penjaminan yang harus diberikan oleh Bank adalah sekurang- kurangnya sebesar 125dari jumlah pokok obligasi yang terhutang oleh
Bank kepada Pemegang obligasi. Bank berkewajiban untuk mempertahankan nilai obyek jaminan fidusia sekurang-kurangnya sebesar
125 dari jumlah pokok obligasi yang terhutang oleh Bank kepada pemegang obligasi yang berlaku selambat-lambatnya 30tiga puluh Hari
Kalendersejaktanggal Emisi danWali Amanat berkewajibanmendaftarkan aktajaminanfidusiapadakantor PendaftaranFidusiaDepartemenHukum
Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalamwaktu 30 tiga puluh hariKalendersejakpenandatangananaktajaminanfidusia.
50
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Akuniniterdiridari: PTBankMega,Tbk
PTPermodalanNasionalMadaniPersero PemerintahDepartemenKeuangan
Jumlah
PTBankMegaTbk PTPermodalanNasionalMadaniPersero
GovernmentFinanceMinistry
Total
Pinjaman dari PT Permodalan Nasional Madani Persero merupakan fasilitas kredit yang diperoleh Bank kemudian akan disalurkan kepada
pengusahakecil danpengusahamikromelalui Bank Umum. Total fasilitas pinjaman ini sebesar Rp. 10.000.000.000, jangka waktu pinjaman dari
tanggal 7April 2009sampai dengan7April 2012dengantingkatbunga7 pertahun.
Pinjaman dari Pemerintah PT Bank Tabungan Negara Persero, Tbk merupakan pinjaman yang sifatnya penerusan pinjaman Pemerintah
melalui Bank Sulut dalam rangka pembiayaan Kredit Pemilikan Rumah Sederhana atau Rumah Sangat Sederhana KP-RSRSS. Dalam
perjanjian penerusan ini pemerintah telah menunjuk PT Bank Tabungan NegaraPersero,TbksebagaiBankKoordinator.
Pinjaman dari Pemerintah Departemen Keuangan merupakan fasilitas pinjaman pembiayaan KP-RS-RSS yang diterima oleh Bank dan
dipinjamkan kepada nasabah-nasabah yang mempunyai persyaratan programfasilitasyangbersangkutan.Sifat pinjamantersebut di atasadalah
penerusan,dimanaresikokreditditanggungolehBank.
Pada tanggal 16 Desember 2009, melalui Akta Perjanjian Kredit No. 90 olehnotaris M.S.E. Pangemanan, S.H. Bank mendapat fasilitaskredit dari
PT Bank Mega Tbk, Jakarta. Fasilitas kredit tersebut digunakan untuk PembiayaanMultigunakepadaenduser denganjangkawaktu5tahundan
akan jatuh tempo pada tanggal 17 Desember 2014. Maksimum kredit adalahRp200.000.000.000,-.
Sampaidengan31Desember2012jumlahpinjamanyangditerimaolehPT BankSulutadalahsebesarRp150.000.000.000,-.
BorrowingsfromPTNasionalMadani Perseroisacredit facilityobtained by the Bank will then be distributed to small and micro entrepreneurs
through commercial banks. The total loan facility amounting to Rp. 10.000.000.000, theloanperiodfromApril 7, 2009until April 72012with
aninterestrateof7peryear.
Borrowingsfromgovernment PTBankTabunganNegaraPersero, Tbk are the borrowings which nature the continuation of loan of the
Government through Bank Sulut within the Framework of Basic HousingLow-incomeHousingOwnershipCredit FinancingKP-RSRSS,
In this Agreement the Government has appointed PT. Bank Tabungan NegaraPersero,TbkastheCoordinatingBank.
Borrowings from government Finance Ministry is one of the borrowing facilities to finance KP-RS-RSS received by the Bank and lent to the
costumers who have qualified for the facility program concerned and thereforethebankbearsthecreditriskarising.
On December 16, 2009, notarized by the Credit Agreement Deed No.90 byM.S.EPangemanan, S.H., Bankget loansfasiityfromPTBankMega
Tbk, Jakarta. The credit facility used multipurpose by end user with 5 years term and expire on December 17, 2014 with maximum loans Rp
200,000,000,000.-.
Asof December31, 2012theamount of loansreceivedbyPTBankSulut isRp150,000,000,000.-.
2012
56.250.000.031 2.752.986
56.247.247.045
Thisaccountconsistsof:
2011
81.250.000.020 915.032.678
128.427.599 82.293.460.297
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
15. SURATBERHARGAYANGDITERBITKANLanjutan
Obligasi Subordinasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus termasuk tidakdijaminolehNegaraRepublikIndonesiaataupihakketigalainnyadan
tidakdimasukkandalamprogramPenjaminanBankyangdilaksanakanoleh Lembaga Penjamin Simpanan atau lembaga penjaminan lainnya sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan merupakan Liabilitas Perseroan yang disubordinasi, akan tetapi dan dengan tidak
mengurangi ketentuan tersebut dalamPasal 5.2 dan Pasal 9.4 Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi Subordinasi dijamin dengan seluruh harta
kekayaanBank baik barangbergerak maupunbarangtidakbergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari sesuai dengan
ketentuandalamPasal 1131danPasal 1132KitabUndang-undangHukum Perdata.
16. PINJAMANYANGDITERIMA PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
15. MARKETABLESECURITIESISSUEDContinued
Subordination bond are not guarantee with special collateral include not guaranteedbytheRepublicof Indonesiaor theotherthirdpartiesandnot
enteredinBankCollateral programwhichisheldbyIntitutionof Collateral Deposits or other collateral institution according with prevailing laws and
regulationandwhichdutyCompanythat subordinated, otherwiseandwith decreased in Article 5.2 and Article 9.4 Agreement of Subordination
TrusteeBondasguaranteewithwholeBank’sassetseither inmovement goods or static goods, that exist otherwise will be exist in the future
according with the regulation in Article 1131 and Article 1132 Book of LawsofCivil.
16. BORROWINGS
51
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
Taxpayable a.
IncometaxArticle21 IncometaxArticle23
IncometaxArticle25 IncometaxArticle29
IncometaxArticle42 Othertaxes
Total 17. PERPAJAKAN
b. Rekonsiliasifiskal
Rekonsiliasi antara laba rugi sebelummanfaat beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dengan taksiran
penghasilan kena pajak rugi pajak untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal31Desember2012dan2011adalahsebagaiberikut:
17. TAXATION FiscalReconciliation b.
The reconciliation between profit loss before tax benefits charges as presented in the statements of comprehensive income and provision for
taxabletaxlossfortheyear endedonDecember31,2012and2011are asfollows:
17. PERPAJAKAN
Akuniniterdiridari:
a. Hutangpajak
PPhPasal21 PPhPasal23
PPhPasal25 PPhPasal29
PPhPasal4ayat2 Pajaklainnya
Jumlah
Incomebeforeincomeexpensetax: Temporarydifferences:
Employeewelfareandproductionservice Provisionforlossesonearningassetnot
allowablebytax RealizationofCSRProgram
Employeebenefit
TotalTempoararydifferences: Permanentdifferences
Meetingsandconventions Officialhouseelectricity,waterandphone
Officialhouseandvehiclemaintenance Officialhousedepreciation
Officialhouserent Medicaltreatment
Magazinesandnewspapers Representationsandentertainments
Celebrations,recreationsandsports Donationstoemployees
Donationandalms Taxes
Other-nonoperating Sharesdevidentincome
Promotionexpense
TotalPermanentdifferences Totalfiscalcorrections
FiscalProfit
Estimatedtaxableincomeforcurrentyear 145.888.074.521 x 25
Totalofestimatedforincometax Prepaidtax
IncometaxArticle25 IncometaxArticle23
Total Totalestimatedunderpaymentforcorporate
tax Labasebelummanfaatbebanpajak
Perbedaantemporer: KesejahteraanPegawaidanJasaProduksi
Beban penyisihan aset produktif yang tidak diperkenankanolehpajak
RealisasiProgramCSR Imbalanpascakerja
Jumlahperbedaantemporer: Perbedaanpermanen
Rapatdanpertemuan Listrik,airdanteleponrumahdinas
Pemeliharaanrumahdinasdankendaraandina Penyusutanrumahdinas
Sewarumahdinas Pengobatan
Majalahdansuratkabar Representasidanjamuan
Perayaan,rekreasidanolahraga Sumbangankepadakaryawan
Sumbangandanzakat Pajak-pajak
Nonoperasilainnya Pendapatandevidensaham
BiayaPromosi
Jumlahperbedaanpermanen Jumlahkoreksifiskal
Labafiskal
Taksiranpenghasilankenapajak 25
Jumlahtaksiranpajakpenghasilan Pajakdibayardimuka
PPhpasal25 PPhpasal23
Jumlah JumlahtaksiranPPhbadankurang
bayar
196.712.987.395 8.875.006.072
3.745.206.592 -
2.223.913.980 14.844.126.644
3.319.103.234 435.241.935
439.454.195 72.729.446
- -
347.415.000 2.837.082.999
4.476.403.531 2.859.027.200
2.986.716.124 1.119.741.188
- 636.448.089
6.242.731.956 24.499.198.719
39.343.325.363 236.056.312.758
59.014.078.189 59.014.078.189
42.886.734.000 95.467.213
42.982.201.213 16.031.876.976
104.346.005.361 17.635.058.316
483.883.931 2.638.525.000
1.839.955.711 21.629.655.096
1.412.698.878 188.505.107
663.955.220 62.027.121
125.333.333 1.594.123.304
329.877.000 1.598.000.405
5.677.705.189 2.340.064.000
2.377.416.892 -
3.542.707.615 -
19.912.414.064 41.542.069.160
145.888.074.521 36.472.018.630
36.472.018.630 27.857.172.000
40.866.000 27.898.038.000
8.573.980.630
52
2012
206.753.457 6.535.000
- 20.088.930.189
1.873.056.809 1.666.828.833
23.842.104.288 17. TAXATION
Thisaccountconsistsof:
2011
99.135.185 6.178.552
- 5.444.782.651
2.278.786.656 17.138.402.579
24.967.285.623
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Penghasilanbebanpajakterdiridari: Pajakkini
Pajaktangguhan
Jumlah d. Asetliabilitaspajaktangguhan
Saldoawalperiode Imbalankerja
Penyesuaian Bebanpenyisihanaktivaproduktifyangtidak
diperkenankanolehpajak
Jumlah 18. LIABILITASLAINNYA
Akuniniterdiridari: Provisiditerimadimuka
Setoranjaminan Setoranangsuranpinjaman
Titipansetoranmodal Kesejahteraanpegawaidanjasaproduksi
Lain-lain
Jumlah
59.014.078.189 1.492.280.143
57.521.798.046 8.173.421.339
555.978.495 936.301.648
9.665.701.482
2012
592.293.037 188.017.921
111.055.502 -
- 4.181.398.587
5.072.765.047 31.880.245.651
32.462.961 31.847.782.690
7.854.576.768 459.988.928
286.381.610 427.525.967
8.173.421.339 18. OTHERLIABILITIES
Thisaccountconsistsof:
2011
- 1.376.696.126
817.306.309 30.627.534.000
- 2.465.486.047
35.287.022.482 PTBANKSULUT
CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
17. PERPAJAKANLanjutan c. Bebanpajak
Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan
keuangandengandasarpengenaanpajakasetdanliabilitas.
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
17. TAXATIONContinued Taxexpenses c.
Deffered tax calculated based on the affect of temporary differences between carrying amount of asset and liability for financial reporting
withtaxationofassetandliability. Incomeexpensestaxconsistsof:
Currenttax Deferredtax
Total Defferedtaxassetliability d.
Beginningbalance Employeebenefit
Adjusment Provisionforlossesonearningasset
notdeductiblebytax
Total
Unearnedprovision Securitydeposit
Installmentpayment Depositforpaidupcapital
Employeeprosperityandproductionservice Others
Total 19. LIABILITASIMBALANPASCAKERJA
Bank membukukan imbalan pasca kerja imbalan pasti sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 13 tahun 2003 tanggal 25 Maret
2003. Penilaian aktuaria atas liabilitas imbalan pasti dan imbalan pensiun pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dihitung oleh aktuaria
independen yaitu PT Dian Artha Tama dan telah menerbitkan laporannya tertanggal 22 Februari 2012. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan
pasca kerja tersebut pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah masing-masing331orangdan334orang.
19. EMPLOYEEBENEFITSLIABILITY
The Bank records post employment benefits in accordance with Labor LawNo. 132003 dated March 25, 2003. The actuarial calculation of the
defined benefit liability and pension cost as at December 31, 2012 and 2011 was performed by an independent actuary that is PT Dian Artha
Tama in actuarial report dated February 22, 2012. The number of employeesentitledtothebenefitsonDecember 31, 2012and2011were
331and334employees.
53
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
Biayajasakini Biayabunga
Keuntunganaktuaria Biayajasalalu
Jumlah
Currentservicecost Interestcost
Actuarialgain Pastservicecost
Total
Biayajasakini Kerugianmasalalu
Kerugianaktuariayangbelumdiakui
LiabilitasBersih
Currentservicecost Lossonpast
Unrecognizedactuariallosses
Netliabilities
Liabilitasbersih Netliabilities
a. b.
c. d.
e. f.
g. Mortalita
Tingkatcacat Tingkatpensiundipercepat
Tingkatpengundurandiri Tingkatproyeksikenaikangaji
Bungateknis Metode
Mortality Disablerate
Acceleratedpensionrate Resignationrate
Increasedpensionbaseincome Technicalinterests
Method a.
b. c.
d. e.
f. g.
13.292.595.603 11.068.681.623
11.068.681.623 2.223.913.980
Mutationofliabilityinstatementsoffinancialpositionareasfollow: 7.716.469.385 Balanceatbeginningofyear
3.352.212.238 Currentyearexpense 13.292.595.603
- -
13.292.595.603 9.052.844.782
1.723.365.255 3.739.202.096
11.068.681.623
Liabilitas imbalan pasca kerja yang termasuk dalam laporan posisi keuangan berdasarkan laporan aktuaria pada tanggal 31 Desember 2012
dan2011adalahsebagaiberikut:
2012
Theamount includedinthestatements of financial positioncalculatedby anindependentactuaryonDecember31,2012and2011,areasfolows:
2011 PTBANKSULUT
CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
19. LIABILITASIMBALANPASCAKERJALanjutan
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi komprehensif adalah:
2012 PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
19. EMPLOYEEBENEFITSLIABILITYContinues
Employee benefits liability expense which recorded in statement of comprehensiveincomeare:
2011
3.732.261.250 497.906.463
3.729.618.988 1.723.365.255
2.223.913.980 2.714.895.646
530.440.787 48.242.580
155.118.385 3.352.212.238
Mutasiliabilitasbersihdilaporanposisikeuangan adalahsebagaiberikut:
Saldoawaltahun Bebantahunberjalan
Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan biaya dan liabilitas pascakerjaolehPTDianArthaTama, aktuarisindependenuntukposisi 31
Desember2012dan2011adalahmasing-masingsebagaiberikut:
2012
The assumption used in determinng cost and liability employee benefits by PT Dian Arha Tama, independent actuary dated December 31, 2012
and2011areasfollowed:
2011
GAM-1971 0,01pertahun
0,5pertahun 0,1pertahun
5pertahun 7
ProjectedUnitCredit GAM-1971
0,01pertahun 0,5pertahun
0,1pertahun 5pertahun
5,5 ProjectedUnitCredit
54
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Nomor 178 tanggal 26 Juni 2012Notaris M.S.EPangemanan, S.H. di Manado, telah ditetapkan
bahwamenyetujui penggunaan lababersih tahunbuku 2011sebesar Rp 72.498.222.671,- Tujuh puluh dua milyar empat ratus sembilan puluh
delapan juta duaratus duapuluh dua ribu enam ratus tujuh puluh satu rupiah,yangterdiridari:
1. Deviden pemegang saham sebesar 90 dari laba bersih Rp
65.248.400.404,-yangdibagi kepadaparapemegangsahamsebesar 80Rp52.287.744.557,- dandijadikandanasetoranmodal sebesar
20Rp 12.960.655.847,-. Sedangkan, bagian yang akan diterima PTMegaCorporaadalah100.
2. CadanganUmumsebesar5darilababersihRp3.624.911.134,-. 3. CadanganTujuansebesar5darilababersihRp3.624.911.134,-.
4. Tantiem pengurus yang telah dibiayakan dalam Rencana Kerja Anggaran Tahunan 2011 dihitung sebesar 5 dari laba bersih dan
pemberianjasaproduksisertakesejahteraanpegawai. 5. CorporateSocialResponsibilitysebesarRp10.000.000.000,-.
Based on the Deed No. 178 dated June 26, 2012 of Notary M.S.E Pangemanan, S.H. inManado, has determined that the approvedof use
net profit 2011 as of Rp 72,498,222,671.- Seventy two billion four hundredandninety-eightmilliontwohundredandtwentytwothousandsix
hundredandseventy-onerupiah,whichconsistsof:
1. Shareholder dividend as of 90 of the net profit of Rp 65,248,400,404.- are divided to shareholders as of 80 to Rp
52,287,744,557.- andmadeasfundof capital injectionasof 20Rp 12,960,655,847.-. Meanwhile, parts of which will be accepted by PT
MegaCorporais100. 2. Generalreservesof5fromthenetprofitRp3,624,911,134.-.
3. Destinationreservesof5fromthenetprofitRp3,624,911,134.- 4. TantiemboardhasexpensedintheAnnual WorkPlanBudget 2011is
calculated of 5 of net income and the provision of production servicesandemployeewelfare.
5. CorporateSocialResponsibilityasofRp10,000,000,000.-.
NamaPemegang Saham
PropinsiSulawesiUtara KabupatenMinahasa
KabupatenBolaang KabupatenGorontalo
KotaManado KotaGorontalo
KabupatenSangihe KotaBitung
KabupatenBoalemo KotaTomohon
Kabupaten Minahasa Selatan
KabupatenPohuwatu KabupatenMinahasaUtara
KabupatenBoneBolango KabupatenGorontaloUtara
KabupatenTalaud KabupatenSitaro
KoperasiKaryawanBank Sulut
PropinsiGorontalo
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
20. MODALSAHAM
Berikut merupakan rincian dana setoran modal yang belum diaktakan 2012dan2011
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
20. SHARECAPITAL
Belowaredetailsof capital injectionfundshavenot beennotarized 2012 and2011
NamesofOwnership
NorthSulawesiProvince MinahasaDistrict
BolaangDistrict GorontaloDistrict
ManadoCity GorontaloCity
SangiheDistrict BitungCity
BoalemoDistrict TomohonCity
SouthMinahasaDistrict PohuwatuDistrict
NorthMinahasaDistrict BoneBolangoDistrict
NorthGorontaloDistrict TalaudDistrict
SitaroDistrict KoperasiKaryawanBankSulut
GorontaloProvince
2011
120.975 91.886
152.960 133.925
29.357 31.120
105.104 36.508
120.295 52.276
136.037 128.982
139.850 1.000.127.339
26.289 250.097.045
1.000.097.045 50.923
- 2.251.677.916
Penambahan
6.058.308.109 765.837.873
536.092.351 7.668.545.662
504.348.424 393.752.006
1.347.330.787 1.587.234.606
8.483.440.249 134.060.552
80.067.888 2.349.690.744
76.462.725 28.425.194
228.394.545 754.621
1.000.754.621 1.217.105.890
11.000.000.000 43.460.606.847
2012
6.058.429.084 765.929.759
536.245.311 7.668.679.587
504.377.781 393.783.126
1.347.435.891 1.587.271.114
8.483.560.544 134.112.828
80.203.925 2.349.819.726
76.602.575 1.028.552.533
228.420.834 250.851.666
2.000.851.666 1.217.156.813
11.000.000.000 45.712.284.763
55
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
20. SHARECAPITALContinued
6. Approved the conversion rights PT Mega Corpora based the agreement totakestockNo. 108asof 5,10inorder tomaintainthe
ratio ownership of PT Mega Corpora shareholding in the company in accordancewithcurrentlyasof 24.90fromall shares issuedby the
Company. Based on the Decision Meeting Statement Deed No. 140 dated August
23, 2011 Notary M.S.E Pangemanan, S.H. in Manado, has determined that additional capital contributionsaretakenfromthecompany’ssharein
depositsof Rp31,687,800,000. - thirtyonebillionsixhundredandeighty- seven million eight hundred thousand rupiah which consists of a cash
deposit of Rp 11,714,200,000. - eleven billion seven hundred and fourteenmilliontwohundredthousandrupiah andthefundshareholders’
capital injection of Rp. 19,973,600,000. - nineteen billion nine hundred andseventy-threemillionsixhundredthousandrupiah.
BasedontheDecisionMeetingStatement DeedNo. 138datedNovember 30, 2011NotaryM.S.EPangemanan,S.H., inManado, hasapprovedand
endorsed the inclusion of PT Mega Corpora as newshareholders of the Company by taking 658,328 shares with an aggregate value of Rp
65,832,800,000. - sixty-five billion eight hundred and thirty-two million eight hundredthousandrupiah or as muchas 24.9. So thenumber of
shares outstanding totaled 2,643,876 shares with a par value of Rp 264,387,600,000. - twohundredandsixty-four billion, threehundredand
eighty-sevenmillionsixhundredthousandrupiah. BasedonDecisionMeetingStatement DeedNo. 69datedDecember 14,
2011 Notary of M.S.E Pangemanan, S.H., in Manado, has approved PT MegaCorporatodepositedagioonthecalculatedof 658.328shareswith
a value of Rp 59.000, - fifty nine thousand rupiah or entirely Rp. 38.841.352.000, - thirty eight billion eight hundred and forty-one million
threehundredfiftytwothousandrupiah, PTMegaCorporadeposit funds of 5.1 of the paid up capital shares, including as many as 192.626
shares includingagioRp30.627.534.000, - thirty billionsix hundredand twenty-sevenmillionfivehundredandthirty-fourthousandrupiah.
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
20. MODALSAHAMLanjutan
6. Menyetujui konversi hak PT Mega Corpora berdasarkan perjanjian untuk mengambil saham No. 108 sampai dengan sebesar 5,10
gunamempertahankanratiokepemilikansahamPTMegaCorporadi Perusahaansesuai ketentuanyangberlakusaat ini tetap24,90dari
seluruhsahamyangdikeluarkanPerusahaan. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Nomor 140 tanggal 23
Agustus 2011 Notaris M.S.E Pangemanan, S.H. di Manado, telah ditetapkan bahwa tambahan setoran modal yang diambil dari saham
dalamsimpananperseroansebesarRp. 31.687.800.000,-tigapuluhsatu miliarenamratusdelapanpuluhtujuhjutadelapanratusriburupiahyang
terdiri dari setoran tunai sebesar Rp. 11.714.200.000,- sebelas miliar tujuh ratus empat belas juta dua ratus ribu rupiah dan dana setoran
modal para pemegang saham sebesar Rp. 19.973.600.000,- sembilan belasmiliarsembilanratustujuhpuluhtigajutaenamratusriburupiah.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Nomor 138 tanggal 30 Nopember 2011 Notaris M.S.E Pangemanan, S.H., di Manado, telah
menyetujuidanmensahkanmasuknyaPTMegaCorporasebagaipemegang sahambaru Perseroan dengan mengambil 658.328 lembar sahamdengan
nilai keseluruhanRp65.832.800.000,-enampuluhlimamiliardelapanratus tiga puluh dua juta delapan ratus ribu rupiah atau sebanyak 24.9.
Sehingga jumlah sahamyang beredar berjumlah 2.643.876 lembar saham dengan nominal Rp 264.387.600.000,- dua ratus enampuluh empat miliar
tigaratusdelapanpuluhtujuhjutaenamratusriburupiah. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Nomor 69 tanggal 14
Desember 2011 Notaris M.S.E Pangemanan, S.H., di Manado, telah menyetujui PT Mega Corpora menyetor Agio Saham atas 658.328 yang
dihitung per lembar saham dengan nilai Rp 59.000,- lima puluh sembilan ribu rupiah atau seluruhnya sebesar Rp. 38.841.352.000,- tiga puluh
delapanmiliar delapanratusempat puluhsatujutatigaratuslimapuluhdua ribu rupiah, PT Mega Corpora menyetor dana sebesar 5,1 dari modal
disetorsebanyak192.626lembarsahamtermasukAgioSahamsebesarRp. 30.627.534.000,-tigapuluhmiliarenamratusduapuluhtujuhjutalimaratus
tigapuluhempatriburupiah.
56
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Direksi Bank telah melaporkan perubahan kepemilikan dan penambahan modal disetor tersebut kepada Bank Indonesia dengan surat No.
203AAKLDIRXII2011padatanggal22Desember2011. Akta perubahan anggaran tersebut telah mendapatkan pengesahan dari
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU- AH.01.10-03589.
21. MODALSUMBANGAN
Akun ini merupakan modal sumbangan yang diterima oleh Bank dalam bentuk peralatan kantor yang disumbangkan oleh Bank Indonesia cabang
ManadosebesarRp176.702.687,-. Director of Bankhasreportedachangeof ownershipandadditional paid
incapital toBankIndonesiaNo. 203AAKLDIRXII2011datedNovember 22,2011.
Change budget deed has to get an endorsement from the Ministry of Justiceandhumanrightsof theRepublicof IndonesiaNo.AHU-AH.01.10-
03589.
21. CAPITALFROMDONATION
Thisaccount isdonatedcapital receivedbythebankintheformof office equipmentscontributedbyBank IndonesiatoManadoBranchamounting
toRp176,702,687.-.
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
20. MODALSAHAMLanjutan
Rincian para pemegang saham, jumlah saham dan nilai masing-masing sahamyangtelahditempatkandandisetorolehparapemegangsahamper
31Desember2012dan2011:
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
20. SHARECAPITALContinued
Detail of shareholder,numberof share, valueof eachsharethat hasbeen issuedandfullypaidincapital after theadditional of capital onDecember
31,2012and2011areasfollows:
NamaPemegang Saham
PropinsiSulawesiUtara KabupatenMinahasa
KabupatenBolaang KabupatenGorontalo
KotaManado KotaGorontalo
KabupatenSangihe KotaBitung
KabupatenBoalemo KotaTomohon
Kabupaten Minahasa Selatan
KabupatenPohuwatu KabupatenMinahasaUtara
KabupatenBoneBolango KabupatenGorontaloUtara
KabupatenTalaud KabupatenSitaro
KoperasiKaryawanBank Sulut
PT.MegaCorpora
NumberofShares
895.746 116.568
79.263 98.847
74.570 70.044
51.361 92.738
165.510 24.256
11.838 57.616
23.131 10.115
33.769 111
111 179.954
658.328
2.643.876 Ownership
33,88 4,41
3,00 3,74
2,82 2,65
1,94 3,51
6,26 0,92
0,45 2,18
0,87 0,38
1,28 0,00
0,00 6,81
24,90 100,00
Total
89.574.600.000 11.656.800.000
7.926.300.000 9.884.700.000
7.457.000.000 7.004.400.000
5.136.100.000 9.273.800.000
16.551.000.000 2.425.600.000
1.183.800.000 5.761.600.000
2.313.100.000 1.011.500.000
3.376.900.000 11.100.000
11.100.000 17.995.400.000
65.832.800.000 264.387.600.000
NamesofOwnership
NorthSulawesiProvince MinahasaDistrict
BolaangDistrict GorontaloDistrict
ManadoCity GorontaloCity
SangiheDistrict BitungCity
BoalemoDistrict TomohonCity
SouthMinahasaDistrict PohuwatuDistrict
NorthMinahasaDistrict BoneBolangoDistrict
NorthGorontaloDistrict TalaudDistrict
SitaroDistrict KoperasiKaryawanBankSulut
PTMegaCorpora
57
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
Unappropriated Netincome
Total Appropriated
Purposereserve Generalreserve
Total
Loans PlacementwithBankIndonesia
PlacementwithotherBank Government’sbondsinterest
Others
Total
Deposits Securities
Saving Currentaccount
Borrowings Others
Total
Akuniniterdiridari: Administrasi
Provisidankomisi Pendapatandividensaham
Lain-lain
Jumlah
Administration Provisionandcommision
Dividenincome Other
Total
TotalotheroperatingincometorelatedpartiesrestatedinnoteNo.38 Administration presents income received by the bank for credit
administration and opening administration of saving account and current account.
25.
Total beban bunga kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa dirincikembalipadacatatanNo.38
PENDAPATANLAIN-LAIN
TotalinterestexpensesrelatedpartiesrestatedinnoteNo.38.
25. OTHERSINCOME 2012
20.125.213.594 11.996.487.779
636.448.089 22.343.089.497
55.101.238.959
Thisaccountconsistof:
2011
28.569.807.901 3.834.295.354
408.666.596 17.257.492.155
50.070.262.006
Total pendapatan operasional lainnya kepada pihak yang mempunyai hubunganistimewadirincikembalipadacatatanNo.38.
Pendapatan administrasi merupakan pendapatan yang diterima oleh Bank atas administrasi kredit dan administrasi pembukaan rekening untuk
tabungandangiro. Yangbelumditentukanpenggunaannya
Lababersihtahunberjalan Jumlah
Yangtelahditentukanpenggunaannya Cadangantujuan
Cadanganumum
Jumlah 23. PENDAPATANBUNGA
Akuniniterdiridari: Kredityangdiberikan
PenempatanpadaBankIndonesia PenempatanpadaBanklain
Bungaobligasipemerintah Lain-lain
Jumlah 24. BEBANBUNGA
Akuniniterdiridari: Deposito
Suratberharga Tabungan
Giro Pinjamanyangditerima
Lain-lain
Jumlah PTBANKSULUT
CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
22. SALDOLABA
Akuniniterdiridari:
2012 PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
22. RETAINEDEARNING
Thisaccountconsistof:
2011
139.191.189.348 139.191.189.348
37.013.777.206 21.735.332.602
58.749.109.808
2012
760.688.033.609 31.255.715.651
16.425.539.750 26.771.165.406
1.151.996.962 836.292.451.378
2012
247.673.383.376 45.180.107.529
21.393.146.450 29.244.694.693
11.901.099.848 82.829.389
355.475.261.285 72.498.222.671
72.498.222.671 33.388.866.072
18.110.421.468 51.499.287.540
23. INTERESTINCOME
Thisaccountconsistsof:
2011
654.989.579.639 18.365.101.162
28.666.088.967 5.352.344.353
- 707.373.114.121
24. INTERESTEXPENSES
Thisaccountconsistsof:
2011
199.391.887.791 47.874.670.247
23.938.198.729 25.190.951.783
11.492.667.369 -
307.888.375.919
58
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Tunjangan Gajidanupah
Kesejahteraanpegawaidanjasaproduksi Pendidikandanlatihan
Honorarium Imbalanpascakerja
Penelitiandanpengembangan
Jumlah
Allowances Salariesandwages
Employeeprosperityandproductionbonus Educationandtraining
Honorarium Employmentbenefits
Researchanddevelopment
Total
Penyisihanasetproduktif Kredityangdiberikan
Rekeningadministratif Penempatanpadabanklain
Agunanyangdiambilalih
Jumlah
Allowanceforproductiveassets: Loans
Administrativeaccounts Placementswithotherbanks
Foreclosedcollateral
Total 28. PENYISIHANPENURUNANASET
Akuniniterdiridari:
2012 28. ALLOWANCEFORIMPAIRMENTLOSSESONASSETS
Thisaccountconsistsof:
2011
7.984.874.961 -
245.206.592 -
8.230.081.553 10.973.331.750
- 849.780.424
541.044.425 12.364.156.599
Bebanbarangdanjasa Bebansewa
Bebanpenyusutanasettetap Bebanperjalanandinas
Bebanpromosi Bebanbank
Bebanpemeliharaandanperbaikan Bebanprofesional
Bebanpajakkendaraan,bumibangunandanlain- lain
Bebanperayaan,rekreasidanolahraga Bebanrapatdanpertemuan
Bebanperjamuan Bebanpenagihan
Bebanasuransi Bebanlain-lain
Jumlah
Goodsandserviceexpenses Rentexpense
Fixedassetsdepreciationexpenses Businesstripexpense
Promotionalexpenses Bankcharges
Maintenanceandrepairexpenses Professionalcharges
Taxesexpensesofvehicle,earthbuildingand others
Celebration,recreationandsportsexpenses Meetingandconventions
Entertainmentexpense Collectionfee
Insuranceexpense Otherexpense
Total 27. BEBANUMUMDANADMINISTRASI
Akuniniterdiridari:
2012 28. GENERALANDADMINISTRATIONEXPENSES
Thisaccountconsistsof:
2011
42.235.923.055 12.032.576.635
9.228.399.884 13.730.571.119
11.087.451.974 16.075.345.652
8.326.000.596 2.309.509.418
1.391.077.018 4.476.403.531
3.321.461.734 2.837.082.999
379.363.602 63.646.188
6.772.615.844 134.267.429.249
31.261.230.215 13.081.303.861
9.070.009.832 11.714.063.437
19.488.202.497 12.381.142.776
8.412.972.904 2.270.839.082
225.573.040 5.677.705.189
3.014.576.583 1.598.000.405
46.600.000 21.039.119
8.536.743.885 126.800.002.825
2012
164.028.841.705 47.255.289.829
- 9.002.147.666
3.268.726.081 2.223.913.980
1.438.796.792 227.217.716.053
145.249.270.760 35.012.300.446
- 5.864.991.467
5.189.519.081 1.839.955.711
3.282.139.121 196.438.176.586
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
26. BEBANPERSONALIA
Akuniniterdiridari:
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
26. PERSONNELEXPENSES
Thisaccountconsistsof:
2011
59
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
29. PENDAPATANBEBANNONOPERASIONAL
Akuniniterdiridari:
Akuniniterdiridari Koreksicadangankerugian
penurunannilai
Jumlah
Allowanceforimpairmentlosses
Total
Labausaha Lababersih
Operatingincome Netincome
196.712.987.395 139.191.189.348
113.952.664.197 72.498.222.671
Number ofshares The change of bonus value share and share dividend constitute the
addition of total shares without being accompanied by the change of resource. Therefore, for the purpose of calculating weighted average of
outstanding shares, the change of value of bonus shares and share dividend are considered to have occurred in early period of financial
statementsinitialypresented. Pendapatan lain-lain merupakan pendapatan diterima Bank, diantaranya
dari denda atas pencairan deposito yang belum jatuh tempo dan selisih lebihkasteller.
30. PEMBENTUKANPENYISIHANPENURUNANNILAI
Others income presents income received by the bank of penalty on with drawl of deposits before the maturity date and axcess amount from
cashier.
30. FORMATIONOFPROVISIONFORIMPAIRMENT
31. LABAPERSAHAMDASAR
Pada tanggal 10 Desember 2000, Ikatan Akuntan Indonesia sekarang bernama Institute Akuntan Publik Indonesia mengeluarkan PSAK 56
tentang laba per saham. PSAK 56 efektif berlaku untuk penyajian laporan keuanganyangberakhir31Desember2000.
Labausahadan lababersih Laba usaha dan laba bersih untuk tujuan penghitungan laba per saham
pembilangadalahsebagaiberikut: 2012
31. EARNINGPERSHARE
OnDecember10, 2000, IndonesianInstituteAssociationissuedPSAK56 on earning per share which is effective from the presentation of the
financialStatementsforyearendedonDecember31,2000. Operating incomeandnet income
Operating income and net income for calculate basic earning per share areasfollows:
2011
2012
42.417.181.240 42.417.181.240
Thisaccountsconsistsof:
2011
- -
Nonoperatingincome Cancellationofprovisionduringtheperiod
Rent Gainsonsalesoffixedassets
Interestfrombaddebt Gainonsaleofcapital
Others
Total
Nonoperatingexpenses Donation
Penalties Others
Total 2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
29. NONOPERATINGINCOMEEXPENSES
Thisaccountconsistsof:
2011
Pendapatannonoperasional Pembatalanpenyisihanselamaperiode
berjalan Sewa
Labapenjualanasettetap Bungaataskreditmacet
Labapenjualansuratberharga Lain-lain
Jumlah
Bebannonoperasional Sumbangan
Denda Lain-lain
Jumlah
- -
- -
- 12.425.070.906
12.425.070.906 365.199.412
23.967.267.536 24.332.466.948
- 123.750.000
6.666.668 2.218.685.482
- 2.478.919.676
4.828.021.826 5.015.941.892
2.069.223.176 7.349.515.594
14.434.680.662
Jumlahsaham Perubahannilai sahambonusdandividensahammerupakanpenambahan
jumlah saham tanpa disertai perubahan sumber daya. Oleh karena itu, untuk tujuan penghitungan jumlah rata-rata tertimbang saham beredar,
perubahannilai nominal sahambonus dandividensahamdianggapsudah terjadipadaawalperiodelaporankeuanganterawaldisajikan.
60
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Labausahapersaham Lababersihpersaham
Operatingincomepershare Netincomepershare
a. b.
c. d.
e. f.
g. a.
b. c.
d. e.
f. g.
Mortality Disablerate
Acceleratedpensionrate Resignationrate
Increasedofpensionbaseincome Technicalinterest
-Participantsfeeof5XPhDP -EmployeesfeeBankSulutof18,8XPhDP
Mortalita Tingkatcacat
Tingkatpensiundipercepat Tingkatpengundurandiri
Kenaikanpenghasilandasarpensiun Bungateknis
-Iuranpeserta5XPhDP -IuranpemberikerjaBankSulut18,8X
PhDP
Jumlahpesertaaktif PenghasilanDasarPensiunPhDPbulan
Jumlahpesertapasif -Penerimapensiunbulan
JumlahRupiah -Pensiun ditundabulan
JumlahRupiah Kekayaandanapensiun
Liabilitasaktuaria
Selisihlebihkurang kekayaandanapensiun atasLiabilitasaktuaria
2012 421Karyawan
2.146.709.761 90
288.072.640 16orang
57.677.300 134.300.784.359
210.657.120.301 76.356.335.942
2011 423Karyawan
1.863.341.051 80orang
219.660.026 12orang
15.652.800 121.162.535.277
153.730.219.474 32.567.684.197
32. DANAPENSIUN
Penyelenggaraan dana pensiun Bank berdasarkan Surat Keputusan Bank No. 605SK-DIR2004 tanggal 1 juli 2004 dan telah disahkan oleh Menteri
KeuanganRepublik Indonesiamelalui Surat KeputusanMenteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-037KMK.052005 tanggal 17 Januari 2005.
Jenis programadalah programpensiun manfaat pasti pesertanya seluruh karyawanBankyangdiangkat berdasarkanSurat KeputusanDireksi dngan
status pegawai tetap, denganmetodepenghitunganAttainedAgeNormal Cost MethodyangdtentukanberdasarkanValuasi Aktuariayangdilakukan
PTDianArthaTama,denganasumsi-asumsisebagaiberikut: 2012
32. PENSIONFUND
The Bank hold a pension program operated by the Bank based on the Bank Decision Letter No.605SK-DIR2004 dated July 1, 2004 and
legalizedby theMinister of Financeof theRepublic of Indonesiathrough the Decision Letter of the Ministry of Finance of Republic Indonesia No.
KEP-037KMK.052005 dated January 17, 2005. Type of program is a defined benefit pension program where the participants are the bank’s
employees appointed under the Directors Decision Letter with full-time employee status. Actuary valuation is done by PT Dian Artha Tama,
applying the. Attained Age Normal Cost Method with the following assumptions:
2011 GAM-1971
0,01peryear 0,5pertahun
0,1pertahun 5pertahun
8 107.335.488
403.581.435 GAM-1971
0,01peryear 1pertahun
1pertahun 5pertahun
8 93.167.053
350.308.118
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
31. LABAPERSAHAMDASARLanjutan
Jumlahsahamberdasarkanrata-ratatertimbangsahamberedarpenyebut untuk tujuan penghitungan laba per saham dasar masing-masing untuk
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebesar2.643.876sahamdan1.829.157saham.
Labapersaham dasar Labapersahamdasaradalahsebagaiberikut:
2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
31. EARNINGPERSHAREContinued
Thenumber of sharesbasedontheweightedaverageof theoutstanding shares denominator to calculate earning per authorized share is
2.643.876sharesand1.829.157sharesonDecember31,2012and2011. Earning per share
Earningpershareisasfollow: 2011
78.907 52.647
43.101 23.667
Numberofactiveparticipants PensionBasedIncomePhDPmonth
Numberofpassiveparticipants Pensionbeneficiarymonth
-Totalrupiah -Suspendedpensionmonth
TotalRupiah Pensionfund’sassets
Actuarialliabilities Differenceoverlessofpensionfundassets
toactuarialliabilities
61
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
33. IKATAN
BerdasarkanperjanjianNo.013aAPKS-UMMDIRIV2010tanggal14April 2010 antara Bank dengan The Ganesha Consulting Group. Kedua belah
pihak sepakat untuk bekerjasama melaksanakan audit terhadap teknologi informasi aplikasi core banking system Olib’s yang bertujuan untuk
mendapatkan kepastian penerapan PAPI berdasarkan PSAK 5055 agar menghasilkanpengungkapandanpenyajianLaporanKeuanganyangvalid
dansahsesuai denganperaturanataukebijakanyangberlakudanterkait. Jasa pekerjaan selesai selambat-lambatnya 15 hari kerja terhitung sejak
penandatangananperjanjiankerjasama. BerdasarkanperjanjianNo. 100CIP-LOPKSX2010danNo. 033PKS-TI-
DIRX2010 antara Bank dengan PT Collega Inti Pratama. Kedua belah pihak sepakat untuk melakukan kerjasama outsourcing switching ATM
dan modul penerimaan negara MPN. Berakhirnya perjanjian kerjasama sampaidengan1Oktober2013.
Berdasarkan perjanjian No. 01KKSI2009 dan No. 006PKS-DIRI2009 antara Bank dengan Badan Kepegawaian Negara, kedua belah pihak
sepakat bekerjasama dalamrangka penerapan kartu pegawai negeri sipil elektronikdalamlayanandanprodukperbankan.
Berdasarkan perjanjian No. 011AUMM-DIRIII2009 dan 088Insan- DirIII2009tanggal 5Maret 2009antaraPTBankSulut denganPTInsan
Teknologi Semesta, bahwa kedua belah pihak sepakat mengadakan perjanjian sewa pakai mesin ATM Wincor-Nixdorf ProCash 1500xe
dengan tujuan memperluas jaringan ATM dan meningkatkan pelayanan kepada nasabah dengan ketentuan dan syarat-syarat tertentu.
Berakhirnya perjanjian sewa menyewa selama 3 tahun terhitung sejak ditandatanganiBeritaAcaraOperasionalMesinATM.
BerdasarkanperjanjiankerjasamaNo. 023PKS-SDMDIRVII2009tanggal 7 Juli 2009 antara Bank dengan PT Asuransi Jiwasraya Persero, kedua
belah pihak sepakat untuk bekerjasama dalam pengelolaan program Asuransi PurnaJabatanDireksi danKomisarisBank. Perjanjianini berlaku
terhitung mulai tanggal 7 Juli 2009 untuk jangka waktu yang tidak ditentukan.
Berdasarkan perjanjian kerjasama No. 032aPKSDIRX2009 dan 002KOPKAR-BSX2009 tanggal 12 Oktober 2009 antara PT Bank Sulut
dengan Koperasi Karyawan PT Bank Sulut. Kedua belah pihak sepakat untuk melakukan kerjasama pengelolaan dana ex Tunjangan Hari Tua
THT menjadi tambahanmodal koperasi karyawanPT. BankSulut kepada PT Bank Sulut. Perjanjian ini berlaku sejak ditandatangani dan berakhir
sesuaikesepakatankeduabelahpihak. Berdasarkan perjanjian No. 036PKS-UMMDIRXII2009 dan No.
481IAYX09 tanggal 16 Desember 2009 antara Bank dengan PT Insan Abhi Yasa IAY. Kedua belah pihak sepakat untuk melakukan kerjasama
pengadaan BPP Manajemen Risiko Review dan aplikasi manajemen risiko.Berakhirnyaperjanjiankerjasamasampaidengan16Maret2010.
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
33. AGREEMENTS
Under theagreement No. 013aAPKS-UMMDIRIV2010 datedApril 14, 2010betweentheBankwithTheGaneshaConsultingGroup. Bothsides
agreedtocooperateinauditedabout aplicationinformationof technology corebankingsystemOlib’swhichhaveapurposetoget obtainassurance
implementationPAPI basedonPSAK5055toproduceddisclosuredand validity and legal of Financial Statement according to regulation or
applicablepolicyandrelated. Thisjobserviceisfinishednolater than15 workdaysamountingthisagreementwasasign.
Under the agreement No. 100CIP-LOPKSX2010 and No. 033PKS-TI- DIRX2010 between the Bank and PT. Collega Inti Pratama. Both sides
agreed to work together in outsourcing switching ATMand module state revenueMPN.TheterminationofcooperationuntillOctober1,2013.
Under the agreement No. 01KKSI2009 and No. 006PKS-DIRI2009 betweentheBankandtheStatePersonnel Board, bothpartiesagreedto
cooperate in implementing civil service cards in electronic banking productsandservices.
Under the agreement No. 011AUMM-DIRIII2009 and 088Insan- DirIII2009 dated March 5, 2009 between PT Bank Sulut with PT Insan
Teknologi Semesta, that a both sides agreed into a lease agreement of Wincor-Nixdorf ATMsProCash1500xewiththeaimof expandingitsATM
network andimproveservicetocustomers withtheterms and conditions specified. Termination of this lease agreement up to 3 years after The
MinutesofOperationallyATMMachinewasasigned. BasedonagreementsNo.023PKS-SDMDIRVII2009datedJuly7, 2009
between the Bank and PT Asuransi Jiwasraya Persero, both sides agreed to cooperate in managing the insurance programFull Position of
Directors and Commissioners of the Bank. This Agreement shall be effectivestartingonJuly7,2009foranunspecifiedperiod.
Based on agreement No. 032aPKSDIRX2009 and 002KOPKAR- BSX2009datedOctober12, 2009betweenPTBankSulut withKoperasi
Karyawanof PTBankSulut. Bothsidesagreedtocooperateinmanaged ex Tunjangan Hari Tua THT fund become paid-in capital of Koperasi
Karyawan of PT Bank Sulut to the PT Bank Sulut. This agreement shall beeffectiveafter asignedandendedinaccordancewithboththedeal of
sides. Under the agreement No. 036PKS-UMMDIRXII2009 and No.
481IAYX09 dated December 16, 2009 between Bank with PT Insan Abhi YasaIAY. Bothsides agreedtocooperatewithBPPManagement
Risiko Review procurement and management risk application. The terminationofanagreementuntilMarch16,2010.
62
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
33. IKATANLanjutan
Berdasarkan perjanjian No. 083CIP-LOPKSIV2009 dan No. 014PKS- TIDIRIV2009antaraBankdenganPTCollegaInti Pratama. Keduabelah
pihak sepakat untuk melakukan kerjasama outsourcing penyelenggaraan teknologi informasi berupa pengembangan, pemeliharaan, pemutakhiran
aplikasiOlibsdanpenyediaanstandaroperasional proseduryangbertujuan untuk memperlancar kinerja Bank dengan ketentuan dan syarat-syarat
tertentu. Berakhirnya perjanjian kerjasama sampai dengan 28 Februari 2014.
Berdasarkanperjanjiankerjasamapenyimpanansourcecode aplikasi dan data dokumentasi sistem aplikasi pada pihak ketiga Escrow Agreement
tanggal17September2009antaraPTCollegaInti Pratama, PTBankSulut dan Notaris, bahwa PT Bank Sulut dan PT Collega Inti Pratama setuju
untuk menyimpan Source Code Sistem Aplikasi dan Data Dokumentasi Sistem pada pihak ketiga Notaris. Berakhirnya perjanjian kerjasama
sampaidengan17Maret2010. BerdasarkanperjanjiankerjasamaNo. 01SPDP-BPDSUIII2008tanggal
28 maret 2008 antara PT Bank Sulut dengan Dana Pensiun Bank BPD Sulawesi Utara, bahwa Dana Pensiun Bank Sulut sepakat untuk
menyewakangedungkepadaPTBank Sulut yangdipergunakan sebagai kantorcabangPT.BankSulutCalacadenganketentuandansyarat-syarat
yang telah disepakati. Berdasarkan perjanjian No. 01SPDP- BPDSUIII2008 tanggal 25 Februari 2009 PT Bank Sulut dengan Dana
Pensiun Bank Sulut melakukan sebagian perubahan kesepakatan mengenai cara pembayaran sewa gedung yang awalnya dibayar
sekaligustigatahunsebesarRp548.250.000,-menjadi dibayartiaptahun sebesarRp182.750.000,-. Berakhirnyaperjanjiansewamenyewasampai
dengan31Januari2011. BerdasarkanperjanjiankerjasamaNo. 005PKS-UMMDIRIII2008 tanggal
31 Maret 2008 antara PT Bank Sulut dengan Firmanus Tangko, bahwa FirmanusTangkosepakat untukmengadakanpemeliharaandanperbaikan
perangkat keras komputer milik PT Bank Sulut dengan ketentuan dan syarat-syarat tertentu yang telah disepakati. Perjanjian kerjasamaini telah
diperpanjangdenganperjanjianNo. 012PKS-UMMDIRIII2009 yangakan berakhirpada31Maret2011.
Berdasarkan perjanjian kerjasama No. TRI. FONDFI. 2212008 dan 002PKS-TRIDIRII2008tanggal14Maret 2008antaraBankSulut dengan
PT Bank Mandiri, bahwa kedua belah pihak sepakat menggunakan jasa tranfer uang Western Union untuk tercapainya pelayanan yang optimal
kepada nasabah. Berakhirnya kerjasama 2 tahun setelah ditandatangani perjanjian.
Berdasarkan perjanjian No. 8 tanggal 14 Juli 2008 antara PT Bank Sulut dengan janda Rusmin BDunggio, tuan Prama Agustian Bilondatu, Amelia
Bilondatu dan tuan Deddy RBilondatu. Kedua belah pihak sepakat untuk melakukansewamenyewatanahberikut bangunandenganketentuandan
syarat-syarat tertentu. Berakhirnya perjanjian sewa menyewa sejak ditandatanganiperjanjiansampaidengan4Juli2011.
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
32. AGREEMENTContinued
Based on agreement No. 083CIP-LOPKSIV2009 and No. 014PKS- TIDIRIV2009 between Bank and PT Collega Inti Pratama. Both sides
agreedtocooperateintheimplementationofinformationtechnologyinthe formof outsourcingdevelopment,maintenance, updatingapplicationsand
provisionOlibsstandardoperationalprocedurewhichaimstofacilitatethe performance of the Bank with the terms and conditions specified. The
terminationofanagreementuntilFebruary28,2014. Based on agreement of saving Source Code application and
documentation file application system to the third parties Escrow Agreement datedSeptember17, 2009betweenPTCollegaInti Pratama,
PT Bank Sulut and Notary, that PT Bank Sulut and PT Collega Inti Pratama agreed to keep Source Code Application System and
Documentation File Systemto the third parties Notary. The termination ofthisagreementuntilMarch17,2010.
Based on cooperative agreements No. 01SPDP-BPDSUIII2008 dated March28, 2008betweenPTBankSulut andPensionFundof BankSulut,
that thePensionFundof BankSulut agreedtoleasebuildingtotheBank whichisusedasabranchofficeof PTBankSulut Calacawiththeterms
and conditions agreed under the agreement No. 01SPDP- BPDSUIII2008 dated February 25, 2009 PT Bank Sulut and Pension
Funds of Bank Sulut do some changes in an agreement on how the buildingleasepaymentsareinitiallypaidat thesametimefor threeyears
amountedtoRp548,250,000.- tobepaideachyear of Rp182,750,000.-. TheterminationofaleaseagreementisuntilJanuary31,2011.
Based on agreements No. 005PKS-UMMDIRIII2008 dated March 31, 2008 between PT Bank Sulut and Firmanus Tangko, that Firmanus
Tangkoagreedtoconduct maintenanceandrepair of computer hardware owned by the Bank with thespecific terms and conditionst agreed upon.
The agreement has been extended with the agreement No. 012PKS- UMMDIRIII2009whichwillexpireonMarch31,2011.
Based on agreement No.TRI. FON DFI. 2212008 and 002PKS- TRIDIRII2008 dated March 14, 2008 between the Bank Sulut and PT
BankMandiri Persero Tbk, that bothparties agreedtousetheWestern Unionmoneytransfer servicestoachieveoptimumservicetocustomers.
The termination of the cooperation agreement is 2 years after the agreementwassigned
Under theagreement No. 8datedJuly 14, 2008betweenPTBank Sulut andwidowofRusminBDunggio,MrAgustianBilondatu,AmeliaBilondatu
and Mr. Deddy RBilondatu Bilondatu. Both parties agreed to lease land andbuildingswiththetermsandconditionsspecified.Theterminationof a
leaseagreementsincethesigningoftheagreementuntilJuly4,2011.
63
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
33. AGREEMENTSContinued
Based on 4th addendum agreement No. 10KB-KY-DAKABIX2008 on September 9,2008 between PT Bank Sulut with Yayasan Dana Abadi
Karya Bakti, that Yayasan Dana Abadi Karya Bakti agreed support courses acceleration micro economic productive by adding fund on PT
BankSulutwithprovisionandcertainconditionapprovedasfollow: a. Yayasan Dana Abadi Karya Bakti provided additional fund as of Rp
1,000,000,000toPTBankSulut sothat fundfor productiveeconomic microcreditprogrambecomingRp5,000,000,000.
b. PTBankSulutprovidestimedepositinterestratetoYayasanDana AbadiKaryaBaktiasof2belowtheBankIndonesiarate.
c. PT Bank Sulut issued deposit slip issued Rp. 1.000.000.000 in the nameofYayasanDanaAbadiKaryaBakti.
d. This addendum is an integrated part of agreement, No. 210BendY- DAKABX2005andNo.1049ADIR2005datedOctober1,2005.
Under the agreement No. 18aAUMM-DIRVII2008 and 073Insan- dirVII2008betweenPTBank Sulut andPTInsanTechnology Semesta,
that both parties entered into a lease agreement of Wincor-Nixdorf ProCashATM1500xe2000xewiththeaimof expandingitsATMnetwork
andimproveservicetocustomerswiththetermsandconditionsspecified. Based on addendumNo. 001ADIR2008 that PT InsanTechnology has
agreedtoconductanATMmachinemaintenanceservicesandextendthe agreement until December 31, 2009. BasedonAddendumNo. 001Insan-
dirI2009 both parties agreed to extend the partnership until December 31, 2011. Based on addendum No. 002PKS-UMMDIRI2009 both
parties agreed to make some changes in the agreement that PT Bank Sulut originallyrent 10unitsbecometo11unitsandtheadvancepayment
systemusingtheBankIndonesiamiddlerate. Based on agreements No. 004aADIR2008 dated March 28, 2007
between PT Bank Sulut with Koperasi Karyawan PT Bank Sulut, that employeesof thecooperativeagreedtoprovidetheoperational needs of
PT Bank Sulut, among others, provision of basic employee workforce, automobile and motorcycle, the procurement of office supplies, printing
materials and procurement of equipment, maintenance and repair equipment andhousingwiththetermsandconditionscertainagreed. The
terminationofcooperationuptoMarch31,2011. Based on deed No. 129ADIR2003 and No. 24NKBDep.3III2003
between Bank with Ministry of Cooperatives and Small and Medium Enterprises. Both agreed to cooperate developing small enterprises and
micro through cultivation structure financial savings and credit cooperatives unit savings and loan cooperatives KSP USP-
KOPERASI, which aims to succeed in the program which includes: successful distribution, utilization, return, andthe realizationof economic
improvement anddevelopment of aproductivesociety. Theterminationof cooperationisuptoMarch13,2013.
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
33. IKATANLanjutan
Berdasarkan addendum kesepakatan bersama ke 4 No. 10KB-KY- DAKABIX2008 tanggal 9 September 2008 antara PT Bank Sulut dengan
YayasanDanaAbadi KaryaBakti, bahwaYayasanDanaAbadi KaryaBakti sepakat mendukung percepatan programmikro ekonomi produktif dengan
menambahdanapadaPTBankSulut denganketentuandansyarat-syarat tertentuyangtelahdisepakatisebagaiberikut:
a. YayasanDanaAbadiKaryaBaktimemberikantambahandanasebesar Rp1.000.000.000,- kepada PT Bank Sulut sehingga dana untuk
programkreditmikroekonomiproduktifmenjadiRp5.000.000.000,-. b. PT Bank Sulut memberikan suku bunga deposito berjangka kepada
YayasanDanaAbadiKaryaBaktisebesar2dibawahBIrate. c. PT. BankSulut menerbitkanbilyetdepositosebesarRp. 1.000.000.000
atasnamaYayasanDanaAbadiKaryaBakti. d. Addendum ini adalah satu kesatuan yang tidak terpisahkan dengan
kesepakatan bersama No. 210BendY-DAKABX2005 dan No. 1049ADIR2005tanggal1Oktober2005.
Berdasarkan perjanjian No. 18aAUMM-DIRVII2008 dan 073Insan- dirVII2008 antara PT Bank Sulut dengan PT Insan Teknologi Semesta,
bahwa kedua belah pihak sepakat mengadakan perjanjian sewa pakai mesin ATM Wincor-Nixdorf ProCash 1500xe2000xe dengan tujuan
memperuas jaringan ATM dan meningkatkan pelayanan kepada nasabah dengan ketentuan dan syarat-syarat tertentu. Berdasarka addendum No.
001ADIR2008 bahwa PT Insan Teknologi Semesta sepakat untuk melakukan jasa perawatan mesin ATM dan memperpanjang perjanjian
sampai dengan31Desember2009. BerdasarkanaddendumNo. 001Insan- dirI2009 kedua belah pihak sepakat untuk memperpanjang kerjasama
sampai dengan31Desember 2011. BerdasarkanaddendumNo. 002PKS- UMMDIRI2009kedubelahpihaksepakatmelakukansebagianperubahan
perjanjian yaitu yang semula PT Bank Sulut menyewa 10 unit menjadi 11 unit dan sistempembayaran dimuka dengan memakai kurs tengah Bank
Indonesia. Berdasarkan perjanjian kerjasama No. 004aADIR2008 tanggal 28 Maret
2007 antara PT Bank Sulut dengan koperasi karyawan PT Bank Sulut, bahwa koperasi karyawan PT Bank Sulut sepakat menyediakan layanan
kebutuhanoperasional PTBankSulut antaralainpenyediaantenagakerja pegawai dasar, kendaraanrodaempat danrodadua, pengadaanalat tulis
kantor, barang cetakan dan pengadaan inventaris, pemeliharaan dan perbaikaninventarisdanrumahdinas denganketentuandansyarat-syarat
tertentu yang telah disepakati. Berakhirnya kerjasama sampai dengan 31 Maret2011.
BerdasarkanperjanjianNo.129ADIR2003danNo.24NKBDep.3III2003 antara Bank dengan Kementerian Koperasi Dan Usaha Kecil Dan
Menengah. Kedua belah pihak sepakat untuk melakukan kerjasama pengembanganusahakecil danmikromelalui perkuatanstruktur keuangan
koperasi simpan pinjam unit simpan pinjam koperasi KSPUSP- KOPERASI yang bertujuan untuk mensukseskan programyang meliputi:
sukses penyaluran, pemanfaatan, pengembalian, serta terwujudnya peningkatan dan pengembangan usaha ekonomi produktif masyarakat.
Berakhirnyaperjanjiankerjasamasampaidengan13Maret2013.
64
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Unusedloancreditfacility IssuedBankguarantee
Commitments Credit
Unusedloanfacility Allowanceforpossiblelosses
Total
Contingencies Issuedbankguarantee
Thirdparties Current
Allowanceforimpairmentlosses
Net
Saldoawaltahun Penyisihanselamaperiodeberjalan
Pemulihanselamaperiodeberjalan
SaldoAkhirPeriode
Beginningyearbalance Allowanceduringtheperiod
Reservingduringtheperiod
Endingperiodbalance
Minimum allowance for possible losses commitment and contingencies that must be provided in accordance with the Bank Indonesia regulation
on December 31, 2012 and 2011 are Rp 1,019,222,045.- and Rp 1,719,846,003.-respectively.
Based on cooperation agreement No. 001.PJ613UBP-TJB2008 dated January25, 2010betweenPTPLNwithPTArpeni PratamaOceanLine,
Tbk., regardingtheimplementationof theproject workCoal Shippingand Jetty Management, PT Bank Sulut issued as Bank Guarantee No.
011GB-PJKTIV2010 of Rp 51,364,133,333.- as collateral for the implementation of Bank Guarantee for January 25, 2010 to January 25,
2011. Bank Guarantee has been extended with a number 002GB- PJKTII2011whichcameintoforceonJanuary 25, 2011toJanuary 25,
2012andtheBankCounterGuarantee100guaranteedbyPTAsuransi Umum Videi No. 01.96.02.001.02.11. Additional collateral such as land
and buildings, certificate HGBNo. 669 with a land area of 1728 m2 and building area of 1292 m2 located in Central Jakarta. Estimated market
value of land and buildings amounted to Rp 30,285,000,000.-.Where completion of the Bank guarantee has been made after the date the
financial position that has been sent by the PT Arpeni Pratama Ocean Line., TbkwithNo. REF. APOLFIN-031II12over sendmail byPTBank
Sulut No. 527ADIR-KRDXII. Repayment of Bank guarantee has been acceptedbythePTBankSulutasofFebruary8,2011.
6.361.387.802 4.641.541.799
1.719.846.003
c. Perubahancadangankerugianpenurunannilaiadalahsebagaiberikut: c. Movementallowanceforimpairmentlossesareasfollow:
1.719.846.003 1.055.354.443
664.491.560
Komitmen Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum
digunakan Cadangankerugianpenurunannilai
Jumlah
Kontinjensi Garansiyangditerbitkan
Pihakketiga Lancar
Penyisihankerugian
Bersih
37.325.034.739 373.250.347
36.951.784.392 29.124.121.273
291.241.213 28.832.880.060
41.641.123.529 416.411.235
41.224.712.294 171.984.600.272
1.719.846.003 170.264.754.269
b. Kolektibiitas transaksi liabilitas komitmen dan kontinjensi yang mempunyairesikokreditadalahsebagaiberikut:
b. Collectibility liability transaction commitment and contingencies which havecreditriskisasfollow:
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
34. ESTIMASIKERUGIANKOMITMENDANKONTINJENSI
a. Estimasikerugianatastransaksikomitmendankontinjensiberasaldari: 2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
34. ESTIMATED OF IMPAIRMENT LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
a. The source of estimate allowance for impairment losses on commitmentsandcontingenciesfrom:
2011 Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum
digunakan Garansiyangditerbitkan
37.325.034.739 41.641.123.529 29.124.121.273 171.984.600.272
Estimasi kerugianminimumkomitmendankontinjensi yangwajib dibentuk sesuai denganketentuanBankIndonesiapadatanggal 31Desember 2012
dan2011adalahsebesarRp664.491.560,-danRp1.719.846.003,- Berdasarkan perjanjian kerjasama No. 001.PJ613UBP-TJB2008 tanggal
25 Januari 2010 antara PT PLNdengan PT Arpeni Pratama Ocean Line, Tbk, mengenai pelaksanaan proyek pekerjaan Coal Shipping and Jetty
Management, PT Bank Sulut menerbitkan Garansi Bank No. 011GB- PJKTIV2010sebesar Rp51.364.133.333,- sebagai jaminanpelaksanaan
denganjangkawaktuGaransi Bankmulai tanggal 25Januari 2010sampai dengan25Januari 2011. Garansi Bankini telahdi perpanjangdenganNo.
002GB-PJKTII2011yangberlakumulai tanggal 25Januari 2011sampai dengan 25 Januari 2012 dan dijamin 100Kontra Garansi Bank oleh PT
Asuransi UmumVidei No. 01.96.02.001.02.11. Jaminan tambahan berupa tanah dan bangunan, sertifikat HGB nomor 669 dengan luas tanah 1.728
m2danluasbangunan1.292m2berlokasi di JakartaPusat. Taksirannilai pasar atas tanah dan bangunan adalah sebesar Rp 30.285.000.000,-.
Dimana penyelesaian Bank Garansi telahdilakukan setelahtanggal posisi keuangan yang telah dilayangkan oleh pihak PT Arpeni Pratama Ocean
Line,TbkdenganNo.Ref. APOLFIN-031II12atassuratyangdilayangkan oleh PT Bank Sulut No. 527ADIR-KRDXII. Pengembalian Bank Garansi
telahditerimaolehpihakPTBankSulutpertanggal8Februari2011.
65
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
34. ESTIMATED OF IMPAIRMENT LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIESContinued
Based on agreement between the service agent PT Hyundai Merchant Marine Co.Ltd and PT Arpeni Pratama Ocean Line, Tbk, regarding the
cooperation work of service agent, PT Bank Sulut issued Bank Guarantee No. 121GB-PJKTX2010 for Rp 3,000,000,000.- as a
guarantee of implementation period of issued Bank Guarantee is valid from October 1, 2010 until September 30, 2011. This Bank Guarantee
issued within Bank Guarantee of PT Bank Sulut No. 101GB- PJKTIX2010 is guaranteed by time deposit on behalf of PT Arpeni
PratamaOceanLine, Tbkwithserial number: 045096ARO inPTBank SulutasforRp5,800,000,000.-.
Basedonletterof renewal GuaranteeImplementationPaket 09-147No. 226EKS-15240LG.06V2010 on May 3, 2010 between PT Arpeni
PratamaOceanLineTbkwithPTBukit AsamTbk,regardingcollaboration workof Transportationservicecoal inTanjungEnimSouthSumatra, PT
Bank Sulut issued Bank Guarantee No. 101GB-PJKTIX2010 for Rp 2,781,981,000.- as aguaranteeof implementation. This Bank Guarantee
issued valid fromJuly 1, 2010 through June 30, 2011 and is still in the process of renewal. This Bank Guaranteeissued withinBank Guarantee
Bank Sulut No.121GB-PJKTX2010 is guaranteed by time deposit on behalfof PTArpeni PratamaOceanLine,Tbkwithserial number:045096
AROinPTBankSulutforRp5,800,000,000.-. Basedonagreement No. 284Eks-15240LG.06V2010onMay31, 2010
and 056P51278PKPEks-0500HK.032009 on October 21, 2009 between PT Arpeni Pratama Ocean Line, Tbk with PT Bukit AsamTbk,
regarding collaboration work of loading and unloading of Coal in South Sumatra, PT Bank Sulut issued Bank Guarantee with No. 067GB-
PJKTVII2010 for Rp 15,913,417,244.- as a guarantee of implementation. This bank guarantees is guaranteed 100 by PT
Asuransi Umum Videi with No. 01.96.02.0026.07.10. This Bank GuaranteeissuedvalidfromJuly 1, 2010until June30, 2011andnot be
extended. Based on agreement Power Purchase Agreement, Coal Fired Steam
CelukanPower Plant 380MW betweenPTGeneral EnergyBali withPT PLNPersero on March 21, 2007 regarding construction work of Power
Plant Facilities Coal Fired Steam Plant in Bali, This bank guarantees issued by PT Bank Sulut No. 032GB-PJKTXI2009 for Rp
51,300,000,000.-. This bank guarantee was guaranted 100 of Contra bank guaranteely by PT Asuransi Bumiputera Muda No.
1207.05.2009.12.0002-0 as a guarantee of implementation. This bank guaranteesvalidstartedonJune12,2008throughJune12,2011,andis
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
34. ESTIMASIKERUGIANKOMITMENDANKONTINJENSILanjutan
BerdasarkanperjanjiankerjasamaJasaAgenantaraPTHyundai Merchant Marine Co.Ltd dan PT Arpeni Pratama Ocean Line, Tbk, mengenai
kerjasama pekerjaan Jasa Agen, PT Bank Sulut menerbitkan Garansi Bank Nomor 121GB-PJKTX2010 sebesar Rp 3.000.000.000,- sebagai
jaminanpelaksanaan. JangkawaktuGaransi Bankberlakumulai tanggal 1 Oktober 2010 sampai dengan 30 September 2011. Garansi Bank ini,
bersama-sama dengan Garansi Bank PT Bank Sulut nomor 101GB- PJKTIX2010 di jamin dengan Deposito Berjangka atas nama PT Arpeni
Pratama Ocean Line, Tbk nomor seri: 045096 ARO di PT Bank Sulut, sebesarRp5.800.000.000,-.
Berdasarkan surat perpanjangan Jaminan Pelaksanaan Paket 09-147 nomor226EKS-15240LG.06V2010tanggal 3Mei 2010antaraPTArpeni
Pratama Ocean Line, Tbk dengan PT Bukit Asam, Tbk, mengenai kerjasama pekerjaan Jasa Angkut Batubara di Tanjung Enim Sumatera
Selatan, PT Bank Sulut menerbitkan Garansi Bank Nomor 101GB- PJKTIX2010 sebesar Rp 2.781.981.000,- sebagai jaminan pelaksanaan.
Jangka waktu Garansi Bank berlaku mulai tanggal 1 Juli 2010 sampai dengan30Juni 2011danmasihdalamprosesperpanjangan.Garansi Bank
ini bersama-sama dengan Garansi Bank PT Bank Sulut nomor 121GB- PJKTX2010 di jamin dengan Deposito Berjangka atas nama PT Arpeni
Pratama Ocean Line, Tbk nomor seri: 045096 ARO di PT Bank Sulut, sebesarRp5.800.000.000,-.
Berdasarkan kesepakatan perjanjian kerjasama nomor 284Eks- 15240LG.06V2010 tanggal 31 Mei 2010 dan 056P51278PKPEks-
0500HK.032009 tanggal 21 Oktober 2009 antara PT Arpeni Pratama Ocean Line, Tbk dengan PT Bukit Asam, Tbk, mengenai kerjasama
pekerjaanBongkar Muat Batubara di SumateraSelatan, PTBank Sulut menerbitkan Garansi Bank Nomor 067GB-PJKTVII2010 sebesar Rp
15.913.417.244,- sebagai jaminanpelaksanaan. Bank Garansi ini dijamin 100 Kontra Garansi Bank oleh PT Asuransi Umum Videi nomor
01.96.02.0026.07.10. JangkawaktuGaransi Bankberlakumulai tanggal 1 Juli2010sampaidengantanggal30Juni2011dantidakdiperpanjang.
Berdasarkan perjanjian kerjasama Power Purchase Agreement, Celukan BawangCoal FiredSteamPowerPlant 380MWantaraPTGeneral Energy
Bali denganPTPLNPersero tanggal 21Maret 2007mengenai pekerjaan PembangunanFasilitasPembangkit ListrikPLTUCoal FiredSteamPower
Plant di Bali, PT Bank Sulut menerbitkan Garansi Bank nomor 032GB- PJKTXI2009 sebesar Rp 51.300.000.000,-. Bank Garansi ini dijamin
100 Kontra Garansi Bank oleh PT Asuransi Bumiputera Muda No. 1207.05.2009.12.0002-0 sebagai jaminan pelaksanaan. Jangka waktu
Garansi Bankmulai tanggal12Juni 2008sampai dengan12Juni 2011dan tidakdiperpanjang.
66
Financial Report
ANNUAL REPORT
2012
Placementswith otherbank Marketablesecurities
Loans,excludingnonperformingplacement Investments
Total
Komponenmodal a. Modalinti
Modaldisetor Cadangantambahanmodal
b. Modalpelengkap Cadangan umum penyisihan penghapusan
asetproduktif
Jumlah
Capitalcomponents a.Corecapital
Paid-incapital Disclosedreserves
b.Supplementalcapital General allowance for impairment losses on
earningassets
Total
264.387.600.000 213.074.949.258
34.181.700.000 511.644.249.258
166.867.000.000 80.448.425.619
28.620.179.320 275.935.604.939
b. 0,78
Penempatanpadabanklain Surat-suratberharga
Kredityangdiberikan,tidaktermasuk penempatannonperforming
Penyertaan
Jumlah
b. Berikutrasioasetproduktifyangdiklasifikasikanterhadaptotalaset. Kredityangdiberikan 0,98
The following is ratio of productive asset classified to total asset:
Loan
36. RASIOLIABILITASPENYEDIAANMODALMINIMUM
Perhitungan rasio Liabilitas penyediaan modal minimumdilakukan dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 330DPNPtanggal 14 Desember 2001
dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 523DPNP tanggal 29 September 2003.
Peraturan Bank Indonesia No.321PBI2001 tanggal 13 Desember 2001 mewajibkanbank-bank untuk memenuhi rasio Liabilitas penyediaan modal
minimum sebesar 8. peraturan Bank Indonesia No. 512PBI2003 tanggal 17Juli 2003mewajibkanbank-bankdi Indonesiadengankualifikasi
tertentu untuk memperhitungkan resiko pasar dalam perhitungan rasio Liabilitas penyediaan modal minimum dan wajib memenuhi resiko
Liabilitaspenyediaanmodalminimumsebesar8. Rasio Liabilitas penyediaan modal minimum Bank pada tahun yang
berakhirpadatanggal-tanggal31Desember2012dan2011adalahsebagai berikut:
2012
36. THEMINIMUMCAPITALADEQUACYREQUIREMENTRATIO
The Minimum Capital Adequacy Requirement Ratio is calculated in accordance with the Circular Letter of Bank Indonesia No.
330DPNPdated December 14,2001 and the Circular Letter of Bank IndonesiaNo.523DPNPdatedSeptember29,2003.
Bank Indonesia regulation No. 321PBI2001 December 13, 2001 requires the commercial banks to meet the Minimum Capital Adequacy
Requirement Ratio of 8. Bank Indonesia RegulationNo. 512PBI2003 dated July 17, 2003 requires Indonesia commercial banks with specific
qualifications to calculate the market risks in calculating the Minimum Capital AdequacyRequirement Ratioandmust meet the8of Minimum
CapitalAdequacyRequirementRatio. The Minimum Capital Adequacy Requirement Ratio bank on December
31,2012and2011areasfollows: 2011
2012 20,86
5,23 73,89
0,03
100
2011 15,27
3,74 80,99
0,04
100 PTBANKSULUT
CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011
DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
35 RASIOASETPRODUKTIFTERHADAPJUMLAHASET
a. Berikutrasioasetproduktifterhadaptotalaset
PTBANKSULUT NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
35. THERATIOOFPRODUCTIVEASSETSTOTOTALASSETS
a. Thefollowingisratioofproductiveassettototalasset
67
14,70
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
2012
Investment Totalcapitalforloansrisk
Totalcapitalforloansriskandmarketrisk Risk-WeightedAssetsATMRCredit
Penyertaan Totalmodaluntukresikokredit
Totalmodaluntukresikokreditdanresikopasar AsetTertimbangmenurutResikoATMRKredit
1.824.685.866 509.819.563.392
509.819.563.392 3.468.414.125.000
1.806.439.007 274.129.165.932
274.129.165.932 2.294.082.501.973
Risk-WeightedAssetsATMRMarket 11,95 CapitalAdequacyRatioRequiredforloansrisk
CapitalAdequacyRatioRequiredforloansrisk 11,95 andmarketrisk
InaccordancewithBank IndonesiaRegulationNo. 321PBI2001 dated December 13, 2001, the requirement of capital adequacy ratio must be
calculatedregardlesstheimpactsofthedefferedtaxes.
37. NATURE OF TRANSACTIONS AND BALANCES WITH RELATED PARTIES
The Bank made transaction with related parties which are conducted on the term and condition as transaction with third parties. These
transactionsinclude: 2011
AsetTertimbangmenurutResikoATMRPasar RasioLiabilitaspenyediaanmodal minimumyang 14,70
tersediauntukresikokredit RasioLiabilitaspenyediaanmodal minimumyang
tersediauntukresikokreditdanpasar Sesuai dengan Bank Indonesia No. 321PB2001 tanggal 13 Desember
2001, rasio Liabilitaspenyediaan modal minimum harus dihitung tanpa memperhitungkandampakdaripajaktangguhan.
37. SIFAT TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK-PIHAK YANG BERELASI
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi yang dilakukan dengan syarat dan ketentuan seperti halnya transaksi kepada
pihakketiga.Transaksitersebutmeliputi: 2012
PTBANKSULUT CATATANATASLAPORANKEUANGANLanjutan
UntukTahunyangBerakhirpada31Desember2012dan2011 DinyatakandalamRupiah,KecualidinyatakanLain
36. RASIOLIABILITASPENYEDIAANMODALMINIMUMLanjutan
Jumlah modal inti, modal pelengkap dan modal modal pelengkap tambahanyangdialokasikanuntukmengantisipasiresikopasar.
511.644.249.258 PTBANKSULUT
NOTESTOTHEFINANCIALSTATEMENTContinued
ForTheYearsEndedDecember31,2012and2011 ExpressedinRupiah,UnlessOtherwisestated
36. THEMINIMUMCAPITALADEQUACYREQUIREMENTRATIO Continues
Totalcorecapital,supplementalcapitallandadditionalsupplemental capitalallocatedtoanticapatemarketrisk.
275.935.604.939
68
a. Loans
Shareholder Keyemployeesandfamily
Netofallowanceforimpairmentlosses
Total
Percentageoftotalassets
b Investment
PTBPRPrismaDana Lessofallowanceforimpairmentlosses
Total
Percentageoftotalassets
c. Currentaccount
Localgovernmentandgovernmentagencies CurrentaccountsofPTBankMegaTbk
Total
Percentageoftotalassets
a. Kredityangdiberikan
Pemegangsaham Karyawankuncidankeluarga
Dikurangipenyisihanpenghapusan
Jumlah
Persentaseterhadapjumlahaset
b. Penyertaan
PTBPRPrismaDana Dikurangipenyisihanpenghapusan
Jumlah
Persentaseterhadapjumlahaset
c. Giro