Anggaran Belanja Kecamatan Gondokusuman

sebesar Rp22.700.000 dengan selisih sebesar Rp300.000. Program pemberdayaan masyarakat terdiri dari belanja pegawai dan belanja barang dan jasa. Perbandingan selisih terjadi pada belanja pegawai sebesar Rp300.000 persentase sebesar 99 dengan anggaran sebesar Rp8.540.000 dan realisasi sebesar Rp8.240.000. tidak ada perbandingan selisih pada belanja barang dan jasa yaitu persentase pelaksanaan anggaran sebesar 100 dengan jumlah anggaran dan realisasi sebesar Rp14.460.000. Tabel 5-3. Data Anggaran dan Realisasi Kecamatan Gondokusuman Tahun 2012 SELISIH Rasio ANGGARAN REALISASI Rp Efisiensi belanja 1 Belanja Tidak Langsung 2,857,379,942 2,625,162,082 232,217,860 91.87 1.1 Belanja Pegawai 1,857,379,942 1,195,018,997 26,655,932 64.33 2 Belanja Langsung 579,981,810 531,780,973 48,200,837 91.69 2.1 Program Pelayanan Adm. Kantor 449,690,010 417,689,681 32,000,329 92.88 2.1.1 Belanja Pegawai 221,319,160 220,709,160 610,000 99.72 2.1.2 Belanja Barang dan Jasa 228,370,850 196,980,521 31,390,329 86.25 2.2 Program Peningkatan Sarana dan Aparatur 68,359,800 57,630,792 10,729,008 84.31 2.2.1 Belanja Pegawai 11,515,000 11,085,000 430,000 96.26 2.2.2 Belanja Barang dan Jasa 56,844,800 46,545,792 10,299,008 81.88 2.3 Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keu 1,860,000 1,860,000 - 100 2.3.1 Belanja Pegawai 1,860,000 1,860,000 - 100 2.3.2 Belanja Barang dan Jasa - - - 2.4 Program Pelayanan Masy. Berbasis Kewilayahan 37,072,000 31,900,500 5,171,500 86.05 2.4.1 Belanja Pegawai 18,525,000 17,015,000 1,510,000 91.85 2.4.2 Belanja Barang dan Jasa 18,547,000 14,885,500 3,661,500 80.26 2.5 Program Pemberdayaan Masyarakat 23,000,000 22,700,000 300,000 98.70 2.5.1 Belanja Pegawai 8,540,000 8,240,000 300,000 96.49 2.5.2 Belanja Barang dan Jasa 14,460,000 14,460,000 - 100 Total Belanja Kecamatan 3,437,361,752 3,156,943,055 280,418,697

91.84 NO

KETERANGAN JUMLAH Rp Rasio Efisiensi Belanja 2012 = 100 752 . 361 . 437 . 3 005 . 943 . 156 . 3 = 92

2. Anggaran Belanja Kecamatan Gondokusuman Tahun 2013

Anggaran belanja Kecamatan Gondokusuman tahun 2013 terdapat program-program yang dilaksanakan pada tahun tersebut. Secara keseluruhan, total belanja yang dianggarkan oleh Kecamatan Gondokusuman pada tahun 2013 sebesar Rp5.221.142.172 dan besarnya realisasi sebesar Rp4.901.917.720. setelah dilakukan dengan analisis varians , selisih terjadi sebesar Rp319.224.452 dengan besarnya persentase pelaksanaan anggaran sebesar 94. Pelaksanaan anggaran tahun 2013 dikatakan efisien karena sudah memenuhi target yang sudah dianggarkan. Anggaran lebih besar daripada realisasinya pada tahun 2013 karena adanya SDM yang kurang dalam memenuhi target dalam program-program Anggaran belanja Kecamatan.

a. Belanja Tidak Langsung

Belanja tidak langsung terdiri dari belanja pegawai. Belanja pegawai merupakan kompensasi dalam bentuk gaji dan tunjangan serta penghasilan lainnya yang diberikan kepada pegawai negeri. Belanja tidak langsung secara keseluruhan memiliki persentase 96 dengan nilai anggaran sebesar Rp2.803.642.312 dan realisasi sebesar Rp2.700.845.784.