Due from and Due to Plasma – Net

PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2013 and 2012 Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 61 - 1 Januari 2012 Penambahan Pengurangan Reklasifikasi 31 Desember 2012 January 1, 2012 Additions Deductions Reclassifications December 31, 2012 Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation Pemilikan langsungDirect acquisitions Bangunan dan prasarana Buildings and land improvements 177.480 35.337 - - 212.817 MesinMachineries 288.876 43.689 150 - 332.415 Kendaraan dan alat berat Vehicles and heavy equipment 192.041 14.829 - 10.560 217.430 Peralatan dan perabotan Furniture, fixtures and equipment 129.865 20.735 - - 150.600 Kapalvessels 11.795 1.884 - - 13.679 JumlahSubtotal 800.057 116.474 150 10.560 926.941 Aset sewa pembiayaan Finance leased assets Kendaraan dan alat berat Vehicles and heavy equipment 22.817 27.305 - 10.560 39.562 JumlahTotal 822.874 143.779 150 - 966.503 Nilai TercatatCarrying Value 1.378.349 1.749.693 Changes during 2012 Perubahan selama 2012 Beban penyusutan dialokasikan sebagai berikut: Depreciation is allocated as follows: 2013 2012 Beban pokok penjualan Catatan 28 115.636 107.596 Cost of goods sold Note 28 Beban umum dan administrasi Catatan 30 5.776 3.490 General and administrative expenses Note 30 Kapitalisasi ke tanaman belum menghasilkan Capitalized to immature plantations Catatan 12 44.011 27.866 Note 12 Persediaan tanaman tebu dalam pertumbuhan Inventories immature sugarcane - plantation Catatan 7 4.368 2.832 Note 7 Beban kompensasi pendapatan sewa kapal Compensation received from vessels rent Catatan 38 2.148 1.884 Note 38 Beban lain-lain 890 111 Others Jumlah 172.829 143.779 Total Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, termasuk dalam aset tetap dalam pembangunan adalah akumulasi biaya konstruksi pabrik gula rafinasi milik AKG, entitas anak, masing-masing sebesar Rp 271.451 dan Rp 186.837. Estimasi nilai proyek pabrik gula rafinasi sebesar Rp 500.000. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, tingkat penyelesaian aset dalam pembangunan proyek tersebut adalah sebesar 80 dan 70. Grup mengestimasikan proyek tersebut akan selesai pada tahun 2014. As of December 31, 2013 and 2012, the construction in progress consists of the accumulated construction costs the Company’s sugar refinery plant owned by AKG, a subsidiary, amounting to Rp 271,451 and Rp 186,837. The estimated project value of sugar refinery plant amounted to Rp 500.000. As of December 31, 2013 and 2012, the percentage of completion of this constructions in progess is approximately 80 dan 70. The Group has estimated that project will be finished in 2014. Termasuk penambahan aset dalam pembangunan selama tahun 2013 adalah kapitalisasi beban bunga obligasi dan utang bank sebesar Rp 44.176. Additional cost of construction in progress during 2013 includes capitalized interest on bonds and bank loan totaling to Rp 44,176. PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2013 and 2012 Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 62 - Pengurangan selama tahun 2013 dan 2012 yang merupakan penjualan aset tetap dengan perincian sebagai berikut: Deductions in 2013 and 2012 include sale of certain property, plant and equipment with details as follows: 2013 2012 Harga jual 291 50 Selling price Nilai tercatat 160 35 Carrying value Keuntungan penjualan aset tetap 131 15 Gain on sale of property, plant and equipment Selama tahun 2013, Grup menghapus aset tetap berupa bangunan dan prasarana serta peralatan dan perabotan dengan nilai tercatat sebesar Rp 122. In 2013, the Group has written off property, plant and equipment such as buildings and land improvements and furniture, fixtures and equipment with net book value amounting to Rp 122. Grup memiliki beberapa bidang tanah yang terletak di Lampung, Sumatera Selatan, Riau, Jawa Timur, dan Kalimantan Barat dengan hak legal berupa Hak Guna Bangunan HGB dan Hak Guna Usaha HGU yang berjangka waktu 20 - 45 tahun yang akan jatuh tempo antara tahun 2025 dan 2044. The Group own several parcels of land located in Lampung, South Sumatera, Riau, East Java, and West Kalimantan with Building Use Rights Hak Guna Bangunan or HGB and Land Use Rights Hak Guna Usaha or HGU for a period of 20 - 45 years, from 2025 until 2044. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dalam proses sertifikasi tanah atau balik nama karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti kepemilikan yang memadai. Management believes that there will be no difficulty in the extension of the landrights since all of the properties were acquired legally and supported by sufficient evidence of ownership. Aset tetap Perusahaan berupa kapal tongkang dan kapal motorkapal tunda baja tug boat adalah aset untuk disewakan. Perusahaan telah menunjuk PT Budi Samudra Perkasa BSP, pihak berelasi, untuk mengoperasikan kapal- kapal milik Perusahaan dengan jangka waktu selama 3 tahun Catatan 37. Menurut Perjanjian Kerjasama, BSP berhak atas seluruh pendapatan ongkos angkut kapal, dan sebaliknya BSP wajib memberikan kompensasi kepada Perusahaan dengan rincian sebagai berikut: Property, plant adn equipment such as barges and motor boats tug boat are assets to be leased. The company has appointed PT Budi Samudra Perkasa BSP, related parties, to operate the ships of the Company for a period of 3 years Note 37. According to the Cooperation Agreement, BSP entitled to all revenue freight ships, and vice versa BSP shall provide compensation to the Company as follows: a. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama periode 8 Agustus 2010 – 8 Agustus 2013, jumlah kompensasi adalah sebesar Rp 600 per tahun untuk tug boat dan tongkang. Perjanjian ini telah diperpanjang untuk 3 tahun yaitu sampai dengan 2016. a. Based on Cooperation Agreement for period August 8, 2010 – August 8, 2013, annual compensation amounts to Rp 600 for the tug boat and barge. The agreement has been extended for 3 years until 2016. b. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama periode 4 Agustus 2009 – 8 Agustus 2012, jumlah kompensasi adalah sebesar Rp 350 per tahun untuk kapal tongkang. Perjanjian ini telah diperpanjang untuk 3 tahun yaitu sampai dengan 8 Agustus 2015. b. Based on Cooperation Agreement for period August 4, 2009 – August 8, 2012, annual compensation amounts to Rp 350 for the barge. The agreement has been extended for 3 years until August 8, 2015.