Hutang Pajak 30 April PERPAJAKAN

Ekshibit E25 PT SOLU SINDO KREASI PRATAMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 APRIL 2010 Dengan Angka Perbandingan 31 Desember 2009, 2008 Dan 2007 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain

24. PERPAJAKAN Lanjutan c. Manfaat Beban Pajak Penghasilan Lanjutan

Sesuai dengan Surat Direktur Jenderal Pajak No. KEP-771WPJBD-062007 tanggal 5 Juli 2007 tentang keberatan Perusahaan atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar atas Pajak Pertambahan Nilai ditetapkan bahwa Perusahaan lebih bayar sebesar Rp 47.464 atas Pajak Pertambahan Nilai untuk tahun pajak 2007.

d. Pajak kini

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi, dan rugi fiskal taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: 30 April 31 Desember 31 Desember 31 Desember 2 0 1 0 2 0 0 9 2 0 0 8 2 0 0 7 Laba sebelum pajak penghasilan per laporan laba rugi 50.886.482 123.784.197 139.818.311 19.641.971 Beda temporer: Penyisihan imbalan kerja karyawan 364.453 1.563.518 1.301.582 1.496.563 Realisasi imbalan kerja karyawan 13.842 200.687 - 125.403 Penyisihan piutang tak tertagih - - - 715.129 Penyusutan aset tetap - 5.852.264 192.476 2.110 Beda tetap: Beban yang tidak diperkenankan 2.442.801 56.853 1.747.512 2.917.481 Beban pajak 11.532 502.871 - - Penghasilan yang telah dikenakan pajak final 307.619 - 216.271.951 143.658.093 Laba atas revaluasi properti investasi 4.762.646 28.693.718 54.648.303 - Penyusutan properti investasi 50.910.656 36.559.652 36.423.666 - Bunga yang dikenakan pajak final - 836.821 651.996 1.083.147 Beban-beban atas pedapatan yang telah dikenakan pajak final - - 179.226.206 127.612.084 Rugi fiskal taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan 2.289.495 53.764.297 14.290.171 6.088.437 Beban pajak penghasilan kini - 15.054.003 4.269.551 1.809.031 Pajak dibayar di muka: Pajak Penghasilan Pasal 22 79.724 18.542 - - Pajak Penghasilan Pasal 23 2.670.722 12.977.568 4.056.692 1.506.505 Pajak Penghasilan Pasal 25 100.842 - - 291.412 Jumlah pajak dibayar di muka 2.851.288 12.996.110 4.056.692 1.797.917 Taksiran tagihan hutang pajak penghasilan 2.851.288 2.057.893 212.859 11.114 346