PENDAPATAN OPERASI LAIN OTHER OPERATING INCOME

are in Indonesian language. PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 76 27. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 27. INCOME TAX continued Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and taxable income for the years ended December 31, 2011 and 2010 are as follows: 2011 2010 Laba sebelum pajak penghasilan menurut Income before income tax per consolidated laporan laba rugi komprehensif konsolidasian 2.974.580 2.818.227 statements of comprehensive income Ditambah dikurangi: Add deduct: Eliminasi transaksi dengan Elimination of transactions with Entitas Anak 7.430 8.525 Subsidiaries Laba Entitas Anak sebelum Income before income tax of pajak penghasilan 346.222 829.790 Subsidiaries Laba Perusahaan sebelum pajak Income before income tax attributable to penghasilan 2.635.788 1.996.962 the Company Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja karyawan - bersih 19.251 25.201 Provision for employees’ benefits - net Impairment loss on property, plant and Kerugian penurunan nilai aset tetap 6.513 - equipment Laba penjualan aset tetap 151 29 Gain on sale of property, plant equipment Amortisasi beban tangguhan - hak atas tanah 297 392 Amortization of deferred landrights cost Kerugian penurunan nilai piutang 377 162.849 Impairment loss on receivables value Sewa pembiayaan - bersih 669 233 Finance lease - net Penyusutan 35.998 29.555 Depreciation Beda permanen: Permanent differences: Interest expense not subject to Beban bunga bukan objek pajak 25.143 27.901 withholding tax Hadiah dan sumbangan 9.717 10.062 Gifts and donations Insentif penjualan - 9.801 Sales incentive Penurunan nilai aset lain-lain - 4.093 Decrease in value of other assets Biaya yang tidak dapat dikurangkan - 2.067 Non deductible expenses Pajak dan denda - 2 Taxes and penalties Penghasilan yang pajaknya bersifat final: Income subject to final tax: Bunga 20.070 17.363 Interest Sewa 279 3 Rent Penghasilan kena pajak Perusahaan 2.638.873 2.191.421 Taxable income of the Company Penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang disampaikan ke Kantor Pajak. Penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 tersebut di atas akan dilaporkan di SPT tahun 2011. The Company’s taxable income for the year ended December 31, 2010 was consistent with the Annual Corporate Income Tax Return SPT submitted to the Tax Office. The above taxable income for the year ended December 31, 2011 will be reported in the 2011 SPT. are in Indonesian language. PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 77 27. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 27. INCOME TAX continued Perhitungan pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of income tax is as follows: 2011 2010 Penghasilan kena pajak Taxable income Perusahaan 2.638.873 2.191.421 Company Entitas Anak 354.326 798.156 Subsidiaries Jumlah 2.993.199 2.989.577 Total Pajak penghasilan - tahun berjalan Income tax - current Perusahaan 527.775 438.284 Company Entitas Anak 88.419 209.555 Subsidiaries Jumlah 616.194 647.839 Total Perhitungan tagihan utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of claims for tax refund income tax payable is as follows: 2011 2010 Pajak penghasilan - tahun berjalan Income tax - current Perusahaan 527.775 438.284 Company Entitas Anak 88.419 209.555 Subsidiaries Jumlah 616.194 647.839 Total Pembayaran di muka pajak penghasilan Prepayment of income taxes Perusahaan 482.389 341.110 Company Entitas Anak 196.789 140.667 Subsidiaries Jumlah 679.178 481.777 Total Utang pajak penghasilan Income tax payable Perusahaan 45.386 97.174 Company Entitas Anak Subsidiaries Tagihan pajak penghasilan 113.088 1.898 Claims for tax refund Utang pajak penghasilan 4.718 70.786 Income tax payable Berdasarkan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 238PMK.032008 tanggal 30 Desember 2008, tentang “Tata Cara Pelaksanaan dan Pengawasan Pemberian Penurunan Tarif Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan Terbuka” yang berlaku surut terhitung sejak tanggal 1 Januari 2008, menyatakan bahwa Wajib Pajak dapat memperoleh penurunan tarif Pajak Penghasilan sebesar 5 lima persen lebih rendah dari tarif pajak tertinggi Pajak Penghasilan Wajib Pajak Badan Dalam Negeri sebagaimana diatur dalam Pasal 17 ayat 1 huruf b Undang- undang No. 7 Tahun 1983 tentang “Pajak Penghasilan”. Penurunan Tarif Pajak penghasilan tersebut diberikan apabila memenuhi kriteria sebagai berikut: In accordance with Section 2 of the Ministry of Finance Rule No. 238PMK.032008 dated December 30, 2008, effective January 1, 2008, regarding the “Guideliness on the Implementation and Supervision on the Tariff Reduction for Domestic Tax Payers in the Form of Public Companies”, domestic taxpayers can enjoy a tax reduction of 5 lower than the highest income tax rate as regulated in subsection 1 b of Article 17 of Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax”. The tariff reduction will be granted if the following criteria are met: