BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES CADANGAN IMBALAN PASCA-KERJA PROVISION FOR POST-EMPLOYMENT BENEFITS

PT Tower Bersama Infrastructure Tbk PT Tower Bersama Infrastructure Tbk Annual Report 2013 Laporan Tahunan 2013 Annual Report 2013 Laporan Tahunan 2013 165 164 These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language Ekshibit E72 Exhibit E72 PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 30. PENDAPATAN Lanjutan 30. REVENUE Continued 2 0 1 3 2 0 1 2 2 0 1 3 2 0 1 2 Pindahan 2.012.289 1.208.987 74,78 70,48 Brought forward PT Hutchison CP PT Hutchison CP Telecommunications 281.587 173.579 10,47 10,12 Telecommunications PT Axis Telekom Indonesia 162.041 108.929 6,02 6,35 PT A xis Telekom Indonesia PT Bakrie Telecom Tbk 111.733 110.016 4,15 6,41 PT Bakrie Telecom Tbk PT Smartfren Telecom Tbk 76.527 83.325 2,85 4,86 PT Smartfren Telecom Tbk Lainnya 46.323 30.585 1,72 1,78 Others Jumlah 2.690.500 1.715.421 100,00 100,00 T o t a l Revenue of total revenue Persentase dari Pendapatan penjualan Percentage 31. BEBAN POKOK PENDAPATAN 31. COST OF REVENUE 2 0 1 3 2 0 1 2 Amortisasi sewa lahan dan perijinan 127.307 94.956 Land lease and licences cost – amortization Listrik 106.393 54.708 Electricity Perbaikan dan pemeliharaan 104.686 69.128 Repairs and maintenance Keamanan 30.103 20.261 Security Asuransi 13.479 9.536 Insurance Penyusutan menara Depreciation of transportable bergerak Catatan 12 3.645 3.645 towers Note 12 Lainnya 10.183 11.603 Others Jumlah 395.796 263.837 T o t a l Tidak terdapat pihak penjual pemasok yang memiliki nilai transaksi atau nilai pembelian yang melebihi 10 dari pendapatan perseroan. There is no subcontractor supplier that had a transaction value exceeding 10 of Company revenue. Seluruh beban adalah kepada pihak ketiga. All expenses are borne by the third parties. 32. BEBAN USAHA 32. OPERATING EXPENSES 2 0 1 3 2 0 1 2 Gaji dan tunjangan 130.969 88.039 Salaries, wages and allowance Penyusutan Catatan 12 22.033 19.083 Depreciation Note 12 Sponsor dan representasi 20.263 13.041 Sponsorship and representation Jasa profesional 13.481 8.543 Professional fees Sewa kantor 12.944 8.208 Office rent Beban kantor 8.529 6.290 Office expenses Beban manfaat karyawan Catatan 33 8.513 7.980 Employee benefits expense Note 33 Perjalanan dinas 8.198 5.153 Travel duty Sewa kendaraan bermotor 4.756 3.497 Rental vehicles Telekomunikasi 1.421 1.130 Telecommunication Lainnya 11.327 10.231 Others Jumlah 242.434 171.195 T o t a l Seluruh beban adalah kepada pihak ketiga. All expenses are borne by the third parties. These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language Ekshibit E73 Exhibit E73 PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 33. CADANGAN IMBALAN PASCA-KERJA 33. PROVISION FOR POST-EMPLOYMENT BENEFITS Perusahaan dan entitas anak menyiapkan pencadangan imbalan untuk karyawannya yang akan mencapai usia pensiun pada saat berumur 55 tahun sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 132003 tanggal 25 Maret 2003. Program imbalan pasca-kerja ini tidak dikelola oleh Perusahaan dan entitas anak. The Company and subsidiaries provide benefits for employees who will reach their retirement age at 55 years old in accordance with Labor Law No. 132003 dated 25 March 2003. The post-employment benefits program is not managed by the Company and subsidiaries. Perhitungan cadangan imbalan pasca-kerja pada 31 Desember 2013 dan 2012 adalah berdasarkan perhitungan yang dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, sesuai laporannya pada tanggal 10 Februari 2014 dan 19 Februari 2013. The calculation of provision for post-employment benefits as of 31 December 2013 and 2012 is based on calculations performed by an independent actuary, PT Padma Radya Aktuaria according to its report dated 10 February 2014 dan 19 February 2013, respectively. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan cadangan manfaat karyawan per 31 Desember 2013 dan 2012, adalah sebagai berikut: Assumptions used in determining the provision for post- employment benefits as of 31 December 2013 and 2012, are as follows: Tingkat diskonto per tahun : 8,75 2012: 5,75 : Discount rate per annum Tingkat kenaikan gaji per tahun : 10 : Wages and salaries increase per annum Tingkat kematian : 100 TMI3 : Mortality rate Tingkat cacat : 5 TMI3 : Morbidity rate Tingkat pengunduran diri : 8 per tahun sampai dengan usia 30 tahun, kemudian menurun secara linear hingga 0 pada usia 55 tahun 8 p.a. until age 30, then decrease linearly into 0 at age 55 : Resignation rate Usia pensiun normal : 55 tahun years : Normal retirement age Metode : Projected Unit Credit : Method Tabel di bawah merupakan rangkuman komponen dari cadangan manfaat karyawan. Below table is a summary of the components of the provision for post – employment benefits. a. Liabilitas manfaat karyawan a. Provision for post-employement benefits 2 0 1 3 2 0 1 2 Nilai kini liabilitas 21.545 23.736 Present value obligation Laba rugi aktuaria yang tidak diakui 2.602 5.235 Unrecognized actuarial gain loss Jumlah liabilitas 24.147 18.501 Total liabilities b. Beban imbalan kerja b. Employee benefits expense 2 0 1 3 2 0 1 2 Beban jasa kini 7.849 6.051 Current service cost Beban bunga 1.363 1.016 Interest cost Rugi laba aktuari yang diakui 222 938 Recognized actuarial loss gain Beban jasa lalu - Vested 301 34 Past service cost - Vested Penyesuaian 1.222 59 A djustment Jumlah beban 8.513 7.980 Total expenses c. Liabilitas manfaat karyawan c. Provision for post-employement benefits 2 0 1 3 2 0 1 2 Liabilitas awal tahun 18.501 10.994 Liabilities beginning Penyesuaian Akuisisi 2.867 473 A djustment A cqusition Beban bersih tahun berjalan 8.513 7.980 Net expense for the year Liabilitas akhir tahun 24.147 18.501 Liabilities at end of year PT Tower Bersama Infrastructure Tbk PT Tower Bersama Infrastructure Tbk Annual Report 2013 Laporan Tahunan 2013 Annual Report 2013 Laporan Tahunan 2013 167 166 These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language Ekshibit E74 Exhibit E74 PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 34. DISTRIBUSI SALDO LABA 34. DISTRIBUTION OF RETAINED EARNINGS