PERPAJAKAN lanjutan e. Pajak kini

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain ____________________________________________________ PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS JUNE 30, 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated _________________________________________________ Catatan atas laporan keuangan konsolidasi terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. 95 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued

f. Pajak tangguhan

Rincian beban manfaat pajak tangguhan adalah sebagai berikut:

f. Deferred tax

The details of deferred tax expense benefit are as follows: 30062012 30062011 Pengaruh pajak atas beda temporer pada The effect of temporary differences at tarif pajak maksimum maximum rate Perusahaan The Company Penyisihan piutang ragu-ragu 777 391 Provision for doubtful accounts Penyisihan penurunan nilai persediaan - - Provision for decline in value of inventory Biaya emisi efek ekuitas 2.774 1.387 Stock issuance cost Kesejahteraan karyawan 4.802 1.522 Employee benefit Penyusutan 8.572 2.802 Depreciation Rugi fiskal 42.950 11.867 Fiscal loss Sub-jumlah 52.773 9.321 Sub-total Anak Perusahaan Subsidiaries Penyisihan piutang ragu-ragu 1 5 Provision for doubtful accounts Penyisihan penurunan nilai persediaan 50 100 Provision for decline in value of inventory Penyisihan persediaan usang - - Provision for inventory obsolence Kesejahteraan karyawan 1.553 399 Employee benefit Penyusutan 1.819 4.148 Depreciation Rugi fiskal - - Fiscal loss Lain-lain 825 2.589 Others Sub-jumlah 4.145 2.052 Sub-total Beban manfaat pajak tangguhan, bersih 56.918 11.373 Deferred tax expense benefit, net Pengaruh pajak atas beda temporer antara pelaporan komersial dan pajak adalah sebagai berikut: The tax effects of temporary differences between accounting and tax reporting are as follows: 30062012 31122011 Perusahaan The Company Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Penyisihan piutang ragu-ragu 23.440 24.220 Allowance for doubtful accounts Penyisihan penurunan nilai persediaan 4.370 Allowance for decline in value of inventory Penyisihan persediaan usang 10.118 10.118 Allowance for inventory obsolencence Liabilitas kesejahteraan karyawan 51.838 46.586 Estimated liabilities for employee benefits Biaya emisi efek ekuitas 12.944 15.718 Stock issuance cost Rugi fiskal 42.950 2.688 Fiscal loss Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liability Aset tetap 118.879 134.059 Fixed assets Asset liabilitas pajak tangguhan bersih 22.412 30.359 Deferred tax assets liability, net