Beban pajak penghasilan lanjutan Income tax expense continued

Catatan atas Laporan Keuangan Notes to the Financial Statements PT Vale Indonesia Tbk sebelumnya PT International Nickel Indonesia Tbk PT Vale Indonesia Tbk formerly PT International Nickel Indonesia Tbk 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 34 14. Perpajakan lanjutan 14. Taxation continued c. Beban pajak penghasilan lanjutan c. Income tax expense continued 31 Desember 2012 2011 December 31 Dalam ribuan Dolar AS US Dollars, in thousands Laba sebelum pajak penghasilan 91,423 452,322 Profit before income tax Perbedaan temporer: Temporary differences: Perbedaan antara penyusutan dan amortisasi Difference between commercial and komersial dan fiskal 12,121 20,449 tax depreciation and amortization Liabilitas imbalan pascakerja 10,494 8,491 Post-employment benefit liabilities Penyisihan untuk bahan pembantu usang 72 5,275 Provision for obsolete supplies Provisi atas penghentian pengoperasian aset 2,305 3,234 Provision for asset retirement Liabilitas atas pembayaran berbasis saham 29 2,515 Share-based payment liabilities AkrualProvisi lain-lain 4,075 5,848 Other accrualsprovisions 112,167 482,554 Perbedaan tetap: Permanent differences: Pendapatan bunga kena pajak final 82 58 Interest income subject to final tax Beban yang tidak dapat dikurangkan 4,375 10,701 Non-deductible expenses 4,293 10,643 Penghasilan kena pajak 116,460 493,197 Taxable income Pajak penghasilan – kini pada tarif 25 29,115 123,299 Income tax – current at 25 Pajak dibayar dimuka 108,783 156,316 Prepaid tax Lebih bayar pajak 79,668 33,017 Overpayment of tax Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perhitungan teoritis dari laba sebelum pajak penghasilan Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation of income tax expense to the theoretical tax amount on the Company’s profit before income tax for the years ended December 31, 2012 and 2011 are as follows: 31 Desember 2012 2011 December 31 Dalam ribuan Dolar AS US Dollars, in thousands Laba sebelum pajak penghasilan 91,423 452,322 Profit before income tax Pajak penghasilan dihitung pada tarif 25 22,856 113,080 Income tax calculated at 25 Pendapatan bunga kena pajak final 21 14 Interest income subject to final tax Beban yang tidak dapat dikurangkan 1,094 2,675 Non-deductible expenses Penyesuaian tahun sebelumnya - 2,818 Prior period adjustment Beban pajak penghasilan 23,929 118,559 Income tax expense Catatan atas Laporan Keuangan Notes to the Financial Statements PT Vale Indonesia Tbk sebelumnya PT International Nickel Indonesia Tbk PT Vale Indonesia Tbk formerly PT International Nickel Indonesia Tbk 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 35 14. Perpajakan lanjutan 14. Taxation continued