f. Jumlah dana yang dipindahbukukan baik dalam angka maupun dalam huruf selengkap-lengkapnya;
g. Tempat dan tanggal penarikan; h. Tanda tangan, nama jelas, dan dilengkapi dengan capstempel sesuai
dengan persyaratan pembukuan rekening; 2.
Commercial paper Commersial paper
adalah surat pengakuan utang tampa jaminan aset. Penjualan surat berharga ini kepada public tidak memerlukan izin bapepam
Badan Pengawas pasar Modal dan tidak perlu adanya prospectus, bahkan relative lebih mudah dibandingkan pengajuan kredit kepada bank.
2.2. Uang dan Perbankan
Bank berasal dari bahasa italia yaitu banca yang berarti tempat penukaran uang. Secara umum pengertian bank adalah sebuah lembaga intermediasi keuangan
yang umumnya didirikan dengan kewenangan untuk menerima simpanan uang, meminjam uang dan menerbitkan promes atau yang dikenal sebagai banknote.
Menurut undang-undang nomor 10 tahun 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank dalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat
dalam bentuk simpanan dan menyalurkan kembali nkepada masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.
Dari pengertian bank menurut Undang-undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 dapat disimpulkan bahwa usaha perbankan meliputi tiga kegiatan, yaitu
menghimpun dana, menyalurkan dana, dan memberikan jasa bank lainnya. Kegiatan
Universitas Sumatera Utara
menghimpun dan menyalurkan dana merupakan kegiatan pokok bank sedangkan
memberikan jasa bank lainnya hanya kegiatan pendukung. Kegiatan menghimpun dana
, berupa mengumpulkan dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan deposito. Biasanya sambil diberikan balas jasa yang menarik seperti,
bunga dan hadiah sebagai rangsangan bagi masyarakat agar lebih senang menabung.
Kegiatan menyalurkan dana, berupa pemberian pinjaman kepada masyarakat.
Sedangkan jasa-jasa perbankan lainnya diberikan untuk mendukung kelancaran kegiatan utama tersebut.
Neraca perbankan adalah daftar asset dan kewajiban bank dan juga penggunaan dana bank tersebut asset. Bank memperoleh dana dengan meminjam
dan dengan menerbitkan kewajiban lainnya seperti deposito. Bank menggunakan dana tersebut untuk mendapatkan aset seperti surat berharga securitas dan
pinjaman. Bank membuat keuntungan dengan menetapkan suku bunga atas kepemilikan aset surat berharga dan pinjaman yang lebih tinggi daripada beban-beban
atas kewajibannya. Rekening giro adalah rekening bank yang memperbolehkan pemiliknya
menulis cek untuk pihak ketiga. Rekening giro meliputi semua rekening dimana cek dapat ditarik. Rekening giro merupakan sumber dana bank yang penting, rekening
giro pada pasar uang dapat ditarik deposan setiap saat yang merupakan aset deposan karena merupakan bagian dari kekayaannya.
2.3 . Kliring
