Utang Pajak Taxes Payable

PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL KONSOLIDASIAN Lanjutan STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam Rupiah Penuh For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In Full Rupiah d2April 27, 2017 69 paraf:  Sertifikat Hak Guna Bangunan No 1020 dan 1021 yang terletak di Jl. Gerilya Timur No. 56, Purwokerto seluas 3.700 m 2 yang terdaftar atas nama Stephanus Harso Budhi, direksi NRM;  Building Use Right Certificate No. 1020 and 1021 located on Jl. Gerilya Timur No. 56, Purwokerto covering 3,700 sqm area registered on behalf of Stephanus Harso Budi, NRM director;  Sertifikat Hak Guna Bangunan No 346 yang terletak di Jl. Puspowarno No. 21, Semarang seluas 538 m 2 yang terdaftar atas nama NRM Catatan 13;  Building Use Right Certificate No. 346 located on Jl. Puspowarno No. 21, Semarang covering 538 sqm area registered on behalf of NRM Note 13;  Sertifikat Hak Guna Bangunan No 00653 dan 00654 yang terletak di Jl. Lingkaran Selatan Banguntapan, Bantul seluas 3.766 m 2 yang terdaftar atas nama PT Sumber Bahtera Mandiri, pihak berelasi Catatan 13;  Building Use Right Certificate No. 00653 and 00654 located on Jl. Lingkaran Selatan Banguntapan, Bantul covering 3,766 sqm area registered on behalf of PT Sumber Bahtera Mandiri, a related party Note 13;  Fidusia persediaan mobil merk Toyota berbagai tipe yang terletak diseluruh dealer NRM Nasmoco Grup di Jawa Tengah dan Yogyakarta, termasuk di Tugu – Semarang milik NRM, baik yang telah ada maupun yang akan ada, senilaiRp 307.500.000.000;  Inventories fiduciary of Toyota brand cars consist of various types located throughout NRM ’s Nasmoco Group dealership in Central Java and Yogyakarta, including in Tugu – Semarang owned by NRM, either existing or to be there, amounting Rp 307,500,000,000;  Fidusia piutang atas nama NRM, baik yang telah ada maupun yang akan ada, sebesar Rp 255.000.000.000.  Receivables fiduciary on behalf of NRM, either existing or to be existing amounting to Rp 255,000,000,000. Ketentuan keuangan yang harus dipenuhi NBnM adalah: The financial covenants that should be fulfilled by NBnM are:  Current ratio lebih besar dari 1,0 x kali;  Current ratio is greater than 1.0 x times;  Debt service coverage ratio lebih besar dari 1,5 x kali;  Debt service coverage ratio greater than 1.5 x times;  Debt to EBITDA maksimal 3,5 x kali;  Debt to EBITDA maximum of 3.5 x times;  Leverage ratio maksimal 1,25 x kali;  Leverage ratio maximum of 1.25 x times;  Perbandingan aset terhadap kewajiban minimum sebesar 1,1 x kali.  Assets to liabilities ratio minimum of 1.1 x times. Pada 31 Desember 2016, NBnM telah memenuhi seluruh ketentuan keuangan tersebut. As of December 31, 2016, NBnM has met all the financial covenants. Pembayaran yang dilakukan oleh NBnM untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar nihil. Payments made by NBnM for the years ended December 31, 2016 and 2015 amounted to nil, respectively. Saldo pinjaman Niaga pada 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp 10.000.000.000. The outstanding balance of the loan from Niaga as of December 31, 2016 and 2015 amounted to Rp 10,000,000,000, respectively. 5. PT Meka Adipratama Meka 5. PT Meka Adipratama Meka Sesuai dengan Perjanjian Kredit No. 052393SMG07PINJ tertanggal 23 November 2007, yang terakhir diubah dengan Perubahan ke-15 dari Perjanjian Kredit No. 052393SMG07PINJ tertanggal 17 Februari 2015, Meka memiliki fasilitas pinjaman dari PT Bank CIMB Niaga Tbk Niaga sebagai berikut: In accordance with the Credit Agreement No. 052393SMG07PINJ dated November 23, 2007 which was recently amended by 15th Amendment of Credit Agreement No. 052 393SMG07PINJ dated February 17, 2015, Meka has credit facilities from PT Bank CIMB Niaga Tbk Niaga as follows: PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL KONSOLIDASIAN Lanjutan STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam Rupiah Penuh For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In Full Rupiah d2April 27, 2017 70 paraf:  Pinjaman Tetap dengan plafon sebesar Rp 5.000.000.000 yang berjangka waktu sampai dengan 3 November 2015 dan suku bunga mengambang 12. Meka telah menyelesaikan kewajibannya terkait dengan pinjaman ini pada 11 September 2015. Saldo pinjaman dari Niaga pada 31 Desember 2016 dan 2015, masing- masing sebesar nihil;  Fixed Loan with plafond value amounting to Rp 5,000,000,000 that will be due on November 3, 2015 and bear floating interest rate of 12. Meka has completed its obligations related to this loan facility on September 11, 2015. The outstanding balance of the loan from Niaga was nil as of December 31, 2016 and 2015, respectively;  Pinjaman Rekening Koran dengan plafon sebesar Rp 5.000.000.000 yang berjangka waktu sampai dengan 3 November 2015 dan suku bunga 13 per tahun mengambang. Meka telah menyelesaikan kewajibannya terkait dengan pinjaman ini pada 11 September 2015. Saldo pada 31 Desember 2016 dan 2015 masing- masing sebesar nihil.  Overdraft Loan with plafond value amounting Rp 5,000,000,000 that will be due on November 3, 2015 and bear interest rate of 13 per annum floating. Meka has completed its obligations related to this loan facility on September 11, 2015. The outstanding balance of the loan from Niaga amounted to nil as of December 31, 2016 and 2015, respectively. Tujuan pinjaman ini adalah untuk membiayai modal kerja Meka. The purpose of this loan is to finance Mekas working capital. Jaminan yang diberikan atas fasilitas ini yaitu sebagai berikut: Collaterals for the loan facility are as follows:  Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 68, 78, 84, 86, 88, 90, 92, 66 dan 69 yang terletak di Jl. Semarang – Kendal KM 10,7, Kelurahan Karanganyar, Kecamatan Tugu Kota Semarang terdaftar atas nama PT Semarang Diamond Citra, pihak berelasi Catatan 13;  Building Use Right Certificate No. 68, 78, 84, 86, 88, 90, 92, 66 and 69 located on Jl. Semarang - Kendal KM 10.7, Kelurahan Karanganyar, Kecamatan Tugu, Kota Semarang registered on behalf of PT Semarang Diamond Citra, a related party Note 13;  Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 120 yang terdaftar atas nama PT Bengawan Abadi Mandiri, pihak berelasi, yang terletak di Jl. Slamet Riyadi – Solo;  Building Use Right Certificate No. 120 registered on behalf of PT Bengawan Abadi Mandiri, a related party, which is located on Jl. Slamet Riyadi – Solo;  Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 95 dan 96 yang terdaftar atas nama NRM, yang terletak di Jl. Setiabudi No. 22, Semarang Catatan 13;  Building Use Right Certificate No. 95 and 96 registered on behalf of NRM, which is located on Jl. Setiabudi No. 22, Semarang Note 13;  Fidusia persediaan kendaraan minimal sebesar Rp 217.500.000.000 yang diikat secara notaril dan didaftarkan ke KPF Catatan 8;  Fiduciary on vehicles inventory amounting to Rp 217,500,000,000 notarized bound and registered to KPF Note 8;  Fidusia piutang minimal sebesar Rp 137.500.000.000 yang diikat secara notaril dan didaftarkan ke KPF Catatan 5;  Fiduciary on receivables minimum amounting to Rp 137,500,000,000 notarized bound and registered to KPF Note 5;  Fidusia persediaan suku cadang minimal sebesar Rp 5.000.000.000 yang diikat secara notaril dan didaftarkan ke KPF Catatan 8;  Fiduciary on spareparts inventory amounting to Rp 5,000,000,000 notarized bound and registered to KPF Note 8;  Jaminan Meka dari NRM, entitas anak; dan  Meka guarantee from NRM, subsidiary; and  Kuasa debit atas NRM, entitas anak.  Debit authority from NRM, its parent entity. Pembayaran yang dilakukan oleh Meka untuk tahun- tahun yang berakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar nihil dan Rp 10.000.000.000. Payments made by Meka for the years ended December 31, 2016 and 2015 amounted to nil and Rp 10,000,000,000, respectively. Saldo pinjaman Niaga pada 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar nihil. The outstanding balance of the loan from Niaga as of December 31, 2016 and 2015 amounted to nil, respectively.