Beban Usaha Operating Expenses

PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL KONSOLIDASIAN Lanjutan STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam Rupiah Penuh For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In Full Rupiah d2April 27, 2017 137 paraf: Penguatan Rupiah sebesar 5 terhadap mata uang asing per 31 Desember 2016 dan 2015 akan memberikan efek kebalikan yang sama besarnya, dengan asumsi bahwa variabel lainnya tetap sama. A 5 strengthening of the Rupiah against the foreign currency as of December 31, 2016 and 2015 would have had the equal but opposite effect, on the basis that all other variables remain constant. Mata Uang Setara Rupiah Mata Uang Setara Rupiah Asing Rupiah Asing Rupiah Foreign Equivalent Foreign Equivalent Currencies Currencies Aset Keuangan Financial Asset Kas dan Setara Cash and Cash Kas Equivalent USD 134,812.61 1,811,342,228 137,825.62 1,901,304,428 USD Total Aset Keuangan 134,812.61 1,811,342,228 137,825.62 1,901,304,428 Total Financial Assets 2016 2015 Jika Rupiah melemah atau menguat sebesar 5 terhadap mata uang asing dengan asumsi variabel lainnya konstan, maka laba sebelum pajak Perusahaan dan entitas anak akan meningkat atau menurun sebagai berikut: If the Rupiah weakened or strengthened by 5 against the foreign currencies assuming other variables constant, the profit before tax of the Company and subsidiaries will increased or decreased as follows: 2016 2015 Rp Rp Kenaikan 5 90,567,111 95,065,221 Increase 5 Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan taksiran nilai wajar dari instrumen keuangan yang dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015: The following table presents the carrying values and estimated fair values of the financial instruments that were carried on the consolidated interim statements of financial position as of December 31, 2016 and 2015: Nilai Tercatat Estimasi Nilai Nilai Tercatat Estimasi Nilai As Reported WajarEstimated As Reported WajarEstimated Fair Values Fair Values Aset Keuangan Financial Assets Pinjaman yang Loans and Receivables Diberikan dan Piutang Kas dan Setara Cash and Cash Kas 209,172,426,847 209,172,426,847 147,688,657,022 147,688,657,022 Equivalents Piutang Usaha 386,682,824,229 386,682,824,229 397,107,611,071 397,107,611,071 Trade Receivables Piutang Usaha Trade Receivables Aset Keuangan Other Financial Lancar Lainnya 240,476,520,980 240,476,520,980 236,262,198,244 236,262,198,244 Current Asset Piutang Pembiayaan Consumer Finance Konsumen 4,059,798,759,940 4,059,798,759,940 3,485,447,889,224 3,485,447,889,224 Receivables Investasi Tersedia untuk Investment Available Dijual 3,588,600,000 3,588,600,000 3,588,600,000 3,588,600,000 for Sales Aset Lain-lain 8,926,613,852 8,926,613,852 6,038,946,096 6,038,946,096 Other Assets Total Aset Keuangan 4,908,645,745,848 4,908,645,745,848 4,276,133,901,657 4,276,133,901,657 Total Financial Assets 2016 2015 PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL KONSOLIDASIAN Lanjutan STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam Rupiah Penuh For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In Full Rupiah d2April 27, 2017 138 paraf: Nilai Tercatat Estimasi Nilai Nilai Tercatat Estimasi Nilai As Reported WajarEstimated As Reported WajarEstimated Fair Values Fair Values Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas Keuangan yang Financial Liabilities Diukur pada Biaya Measured at Amortized Perolehan Diamortisasi Cost Utang Usaha 133,693,571,487 133,693,571,487 140,675,345,517 140,675,345,517 Trade Payables Liabilitas Keuangan Other Short Term Jangka Pendek Lainnya 162,439,180,904 162,439,180,904 303,456,714,641 303,456,714,641 Financial Liabilities Beban Akrual 50,209,484,551 50,209,484,551 51,214,053,259 51,214,053,259 Accrued Expenses Utang Bank 4,518,659,626,011 4,518,659,626,011 3,944,101,839,791 3,944,101,839,791 Bank Loans Total Liabilitas Total Financial Keuangan 4,865,001,862,953 4,865,001,862,953 4,439,447,953,208 4,439,447,953,208 Liabilities 2016 2015 Metode dan asumsi berikut ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk setiap kelompok instrumen keuangan yang praktis untuk memperkirakan nilai tersebut: The following methods and assumptions were used to estimate the fair value of each class of financial instrument which is practicable to estimate such value: Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek Short-term financial assets and liabilities:  Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo satu tahun atau kurang kas dan bank, kas yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, piutang pihak berelasi, aset tidak lancar lainnya, utang usaha, utang lain-lain dan beban akrual. Instrumen keuangan ini sangat mendekati nilai tercatat mereka karena jatuh tempo mereka dalam jangka pendek.  Short-term financial instruments with remaining maturities of one year or less cash and banks, restricted cash, trade receivables, due from related parties, other non-current assets, trade payables, other payables and accrued expenses. These financial instruments approximate to their carrying amounts largely due to their short-term maturities. Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang Long-term financial assets and liabilities:  Liabilitas keuangan jangka panjang dengan suku bunga tetap dan variabel liabilitas jangka panjang yang tidak dikuotasikan.  Long-term fixed-rate and variable-rate financial liabilities unquoted long-term liabilities. Nilai wajar liabilitas keuangan ini ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang dengan menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama. The fair value of these financial liabilities is determined by discounting future cash flows using applicable rates from observable current market transactions for instruments with similar terms, credit risk and remaining maturities.  Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang lainnya utang pihak berelasi, aset keuangan jangka panjang lainnya.  Other long-term financial assets and liabilities due to related parties, other non-current financial assets. Estimasi nilai wajar didasarkan pada nilai diskonto dari arus kas masa datang yang disesuaikan untuk mencerminkan risiko pihak lawan untuk aset keuangan dan risiko kredit Grup untuk liabilitas keuangan dan menggunakan suku bunga bebas risiko risk-free rates dari instrumen yang serupa. Estimated fair value is based on discounted value of future cash flows adjusted to reflect counterparty risk for financial assets and the Gr oup’s own credit risk for financial liabilities and using risk-free rates for similar instruments. Aset keuangan tidak lancar yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar aktif dan nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal investasi pada aset keuangan tersedia untuk dijual diukur pada biaya perolehan. Non-current financial assets that are not quoted in an active market and their fair value cannot be reliably measured investments in available for sale financial assets are measured at cost.