Piutang Usaha Trade Receivables

PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL KONSOLIDASIAN Lanjutan STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam Rupiah Penuh For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In Full Rupiah d2April 27, 2017 50 paraf: 12. Properti Investasi 12. Investment Properties Akun ini terdiri dari : This account consist of: Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir Beginning Addition Deduction Reclassification Ending Balance Balance Rp Rp Rp Rp Rp Harga Perolehan Acquisition Cost Tanah 135,837,847,784 -- -- -- 135,837,847,784 Landrights Aset dalam Penyelesaian Construction in Progress Bangunan 147,801,844,598 59,824,909,743 -- -- 207,626,754,341 Buildings Nilai Tercatat 283,639,692,382 343,464,602,125 Carrying Amount 2016 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir Beginning Addition Deduction Reclassification Ending Balance Balance Rp Rp Rp Rp Rp Harga Perolehan Acquisition Cost Tanah 135,837,847,784 -- -- -- 135,837,847,784 Landrights Aset dalam Penyelesaian Construction in Progress Bangunan 29,559,543,000 -- -- 118,242,301,598 147,801,844,598 Buildings Nilai Tercatat 165,397,390,784 283,639,692,382 Carrying Amount 2015 Tanah Grup berlokasi di Jl. Gaya Motor 1 No. 8 Sunter, Jakarta Utara 7.325 meter persegi, Lengkong Gudang, Serpong, Tangerang Selatan, Banten 6.231 meter persegi, Jl. Raya Wanasari No. 70 Klampok Brebes, Jawa Tengah 32.510 meter persegi, Jl. Majapahit No. 15, Pedurungan Lor, Semarang 5.659 meter persegi, Jl. Gajah Mada Kuripan Purwodadi 8.095 meter persegi, Jl. MT. Haryono No. 81, Donan Cilacap 21.648 meter persegi, Jl. Mercedes Desa Tlajung Udik, Kec. Gunung Putri Bogor 23.393 meter persegi, Jl. Bukit Raya Ngesrep Banyumanik 7.165 meter persegi, dan Jl. Semarang-Kendal KM. 10,7 Semarang 17.477 meter persegi. The Group’s lands are located at Jl. Gaya Motor 1 No. 8 Sunter, Jakarta Utara 7,325 square meters, Lengkong Gudang, Serpong, South Tangerang, Banten 6,231 square meters, Jl. Raya Wanasari No. 70 Klampok Brebes, Central Java 32,150 square meters, Jl. Majapahit No. 15, Pedurungan Lor, Semarang 5,659 square meters, Jl. Gajah Mada Kuripan Purwodadi 8,095 square meters, Jl. MT. Haryono No. 81, Donan Cilacap 21,648 square meters, Jl. Mercedes Desa Tlajung Udik, Kec. Gunung Putri Bogor 23,393 square meters, Jl. Bukit Raya Ngesrep Banyumanik 7,165 square meters and Jl. Semarang-Kendal KM. 10,7 Semarang 17,477 square meters. Pada tanggal 31 Desember 2016, nilai wajar tanah properti investasi berdasarkan estimasi manajemen adalah sebesar Rp 482.175.430.000. Estimasi nilai wajar tanah ditentukan berdasarkan sifat dari nilai tanah yang selalu mengalami peningkatan dan data pembanding yang dimiliki oleh manajemen walaupun adanya keterbatasan data pasar yang dapat diperbandingkan. Manajemen berkeyakinan penentuan estimasi nilai wajar tersebut telah mencerminkan nilai wajar tanah tanah tersebut. As of December 31, 2016, the fair value of investment property land based on managements estimate amounted to Rp 482,175,430,000. Estimated fair value of the land is determined based on the nature of the land on which the value always increases and comparable data owned by the management despite the limitations of comparable market data. The Management believes that its estimated fair value reflects the fair value of the land. Pendapatan sewa dan beban pokok pendapatan dari properti investasi pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian untuk tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Rental revenue earned and cost of revenue incurred from investment property in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income for the year 2016 and 2015 are as follows: PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL KONSOLIDASIAN Lanjutan STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam Rupiah Penuh For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In Full Rupiah d2April 27, 2017 51 paraf: 2016 2015 Rp Rp Pendapatan Sewa 55,555,555 55,555,555 Rental Revenue Beban Pokok yang Timbul dari Cost of Revenue Arising from Properti Investasi -- -- Investment Properties Pada tanggal 31 Desember 2016 aset dalam penyelesaian merupakan pembangunan gedung di BSD City, Tangerang Selatan milik NRM, entitas anak, dengan persentase tingkat penyelesaian terhadap nilai kontrak sebesar dari 98 dan diperkirakan akan selesai dalam 1 tahun ke depan. Total pengeluaran yang diakui adalah sebesar Rp 207.626.754.341. Tidak terdapat hambatan atas kelanjutan penyelesaian proyek aset dalam penyelesaian tersebut. As of December 31, 2016, construction in progress is building development in BSD City, South Tangerang that belongs to NRM, a subsidiary, with percentage of completion to contract value of 98 and estimated to be completed in next 1 year. The recognized cost amounted to Rp 207,626,754,341. There are no obstacles as to the continuation of the construction in progress to its related project completion. 13. Aset Tetap 13. Fixed Assets Akun ini terdiri dari : This account consists of: Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir Beginning Addition Deduction Reclassification Ending Balance Balance Rp Rp Rp Rp Rp Harga Perolehan Acquisition Cost Pemilikan Langsung Direct Ownership Tanah 161,668,014,081 39,310,465,939 -- -- 200,978,480,020 Land Bangunan dan Prasarana 298,551,054,393 23,364,628,462 25,358,473,375 39,506,867,315 336,064,076,795 Buildings and Improvements Kendaraan Bermotor 75,150,040,158 20,679,576,521 18,474,405,902 2,674,416,464 80,029,627,241 Motor Vehicles Peralatan Kantor 68,937,452,253 9,420,422,981 58,355,200 1,364,603,482 79,664,123,516 Office Equipment Mesin dan Peralatan 75,372,245,946 14,100,750,303 4,391,928,940 -- 85,081,067,309 Machinery and Equipment Aset dalam Penyelesaian 101,277,026,694 -- -- 43,545,887,261 57,731,139,433 Construction in Progress Aset Sewa Operasi Operating Leease Assets Kendaraan Bermotor 219,814,852,394 -- 125,190,135,084 -- 94,624,717,310 Motor Vehicles 1,000,770,685,919 106,875,844,206 173,473,298,501 -- 934,173,231,624 Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Pemilikan Langsung Direct Ownership Bangunan dan Prasarana 46,453,615,275 15,307,527,063 2,618,927,324 -- 59,142,215,014 Buildings and Improvements Kendaraan Bermotor 39,915,766,131 12,311,936,152 15,222,108,040 -- 37,005,594,243 Motor Vehicles Peralatan Kantor 52,507,594,047 4,808,504,461 2,468,979,879 5,885,051,940 60,732,170,569 Office Equipment Mesin dan Peralatan 37,911,653,193 22,974,729,793 352,989,210 5,885,051,940 54,648,341,836 Machinery and Equipment Aset Sewa Operasi Operating Leease Assets Kendaraan Bermotor 76,675,367,083 28,269,892,207 85,205,973,916 -- 19,739,285,374 Motor Vehicles 253,463,995,729 83,672,589,676 105,868,978,369 -- 231,267,607,036 Nilai Buku 747,306,690,190 702,905,624,588 Book Value 2016 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir Beginning Addition Deduction Reclassification Ending Balance Balance Rp Rp Rp Rp Rp Harga Perolehan Acquisition Cost Pemilikan Langsung Direct Ownership Tanah 132,108,299,645 35,452,221,389 5,892,506,953 -- 161,668,014,081 Land Bangunan dan Prasarana 314,671,762,829 76,859,505,301 5,145,825,671 87,834,388,066 298,551,054,393 Buildings and Improvements Kendaraan Bermotor 68,166,340,598 13,666,431,310 6,682,731,750 -- 75,150,040,158 Motor Vehicles Peralatan Kantor 50,914,036,457 18,108,688,849 85,273,053 -- 68,937,452,253 Office Equipment Mesin dan Peralatan 50,763,076,692 25,418,185,754 809,016,500 -- 75,372,245,946 Machinery and Equipment Aset dalam Penyelesaian 122,839,425,715 8,845,514,511 -- 30,407,913,532 101,277,026,694 Construction in Progress Aset Sewa Operasi Operating Leease Assets Kendaraan Bermotor 352,714,871,440 3,802,787,717 136,702,806,763 -- 219,814,852,394 Motor Vehicles 1,092,177,813,376 182,153,334,831 155,318,160,690 118,242,301,598 1,000,770,685,919 2015 PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL KONSOLIDASIAN Lanjutan STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam Rupiah Penuh For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In Full Rupiah d2April 27, 2017 52 paraf: Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir Beginning Addition Deduction Reclassification Ending Balance Balance Rp Rp Rp Rp Rp Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Pemilikan Langsung Direct Ownership Bangunan dan Prasarana 40,524,286,299 6,828,670,486 899,341,510 -- 46,453,615,275 Buildings and Improvements Kendaraan Bermotor 36,742,480,836 8,095,120,799 4,921,835,504 -- 39,915,766,131 Motor Vehicles Peralatan Kantor 29,561,306,794 23,021,974,380 75,687,127 -- 52,507,594,047 Office Equipment Mesin dan Peralatan 30,308,062,628 8,114,401,928 510,811,363 -- 37,911,653,193 Machinery and Equipment Aset Sewa Operasi Operating Leease Assets Kendaraan Bermotor 90,683,742,533 35,125,639,289 49,134,014,739 -- 76,675,367,083 Motor Vehicles 227,819,879,090 81,185,806,882 55,541,690,243 -- 253,463,995,729 Nilai Buku 864,357,934,286 747,306,690,190 Book Value 2015 Beban penyusutan dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sebagai berikut: Depreciation expense charged to the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income for the years ended December 31, 2016 and 2015 are as follows: 2016 2015 Rp Rp Beban Pokok Penjualan 31,088,324,641 34,808,932,892 Cost of Sales Beban Usaha Catatan 27 52,584,265,035 46,376,873,990 Operating Expenses Note 27 Total 83,672,589,676 81,185,806,882 Total Grup memiliki beberapa bidang tanah yang terletak di beberapa tempat terutama di Jawa dan Pontianak dengan hak legal berupa hak atas tanah yang berjangka waktu 20 sampai dengan 30 tahun yang akan jatuh tempo sampai dengan tahun 2031. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak guna bangunan karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai. The Group owns several parcels of land located in various locations principally in Java and Pontianak, with legal rights in the form of landrights for a period of 20 to 30 years and will expire on 2031. Management believes that there will be no problem in the extension of the building use right certificate since lands were acquired legally and are supported by sufficient evidence of ownership. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Grup menjual beberapa aset tetap dengan rincian sebagai berikut: For the years ended in December 31, 2016 and 2015, the Group disposed part of its property and equipment with details as follow: 2016 2015 Rp Rp Aset Tetap - Kepemilikan Langsung Fixed Assets - Direct Ownership Harga Jual 31,743,383,431 36,547,612,957 Selling Price Nilai Buku 27,620,158,964 25,023,029,431 Book Value Laba 4,123,224,467 11,524,583,526 Gain Aset Sewa Operasi Operating Lease Assets Harga Jual 45,814,420,921 92,729,765,350 Selling Price Nilai Buku 39,984,161,168 87,568,792,024 Book Value Laba 5,830,259,753 5,160,973,326 Gain