AKRUAL ACCRUALS Dividen Dividend

273 PT MA TAHARI DEP AR TMENT S TORE Tbk • Lapor an T ahunan - Annual R eport • 2012 PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 537 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012, 2011 AND 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 19. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 19. GENERAL AND ADMINISTRATION EXPENSES 2012 2011 2010 Gaji dan kesejahteraan karyawan 615,173 505,272 340,421 Salaries and allowance Utilitas dan telekomunikasi 186,338 176,350 121,569 Utility and telecommunication Penyusutan lihat Catatan 7 176,089 157,205 108,113 Depreciation see Note 7 Asuransi 28,961 22,788 17,213 Insurance Perjalanan dinas 18,987 19,757 10,539 Business travel Pemeliharaan dan perbaikan 17,046 14,626 8,138 Repair and maintenance Konsultan 15,875 23,637 2,013 Consultant Pajak dan ijin 15,656 9,694 6,080 Tax and license Amortisasi 4,038 2,352 1,169 Amortisation Perlengkapan 2,233 2,151 2,438 Tools Lain-lain 2,227 3,607 1,851 Others 1,082,623 937,439 619,544 20. KEUNTUNGANKERUGIAN LAINNYA - BERSIH 20. OTHER GAINSLOSSES - NET 2012 2011 2010 Kerugian atas kebakaran gerai Loss due to fire lihat Catatan 32 - 9,306 - in store see Note 32 Keuntungan klaim asuransi 5,397 - - Gain from insurance claim Kerugiankeuntungan Lossgain on sale of penjualan aset tetap 236 1,411 472 fixed assets Reversal of difference Pembalikan selisih nilai in value from restructuring transaksi restrukturisasi transactions among entities entitas sepengendali - - 210,834 under common control Lain-lain - bersih 5,263 3,130 7,066 Others - net 10,424 13,847 203,296 Pembalikan selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali merupakan selisih antara harga pengalihan dengan nilai buku sehubungan dengan restrukturisasi entitas sepengendali yang dibalik pada saat Perusahaan sudah bukan merupakan entitas sepengendali, yaitu pada saat Perusahaan diakuisisi oleh PT Meadow Indonesia dan hubungan entitas sepengendali dengan PT Matahari Putra Prima Tbk berhenti sejak 1 April 2010. The reversal of difference in value from transactions among entities under common control reflects the difference in value between the transfer price and book value among entities under common control following restructuring transactions that is reversed when common control ceases, when the Company was acquired by PT Meadow Indonesia and common control with PT Matahari Putra Prima Tbk ceased since 1 April 2010. 274 PT MA TAHARI DEP AR TMENT S TORE Tbk • Lapor an T ahunan - Annual R eport • 2012 PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 538 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012, 2011 AND 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 21. KEWAJIBAN IMBALAN KERJA 21. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATIONS Kewajiban pada tanggal laporan dihitung dengan menggunakan metode Projected Unit Credit, dengan asumsi kunci sebagai berikut: Obligations as at financial statements date are calculated using the Projected Unit Credit method, with the following key assumptions: 2012 2011 2010 Tingkat diskonto 5.90 6.70 8.71 Discount rate Tingkat kenaikan gaji 10 10 10 Salary increment rate Tingkat kematian CSO 1980 CSO 1980 CSO 1980 Mortality rate Tingkat ketidakmampuancacat Disability rate persentase dari CSO 1980 10 10 10as a percentage of CSO 1980 55 tahun 55 tahun 55 tahun Usia pensiun normal years years years Normal retirement age Kewajiban imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 berdasarkan laporan aktuaris independen PT Dayamandiri Dharmakonsolindo masing-masing tanggal 9 Januari 2013, 9 Januari 2012 dan 10 Januari 2011. Employee benefits obligations as at 31 December 2012, 2011 dan 2010 were based on independent actuary report PT Dayamandiri Dharmakonsolindo dated 9 January 2013, 9 January 2012 and 10 January 2011 respectively. Penyisihan imbalan kerja yang diakui di laporan posisi keuangan ditentukan sebagai berikut: The employee benefits obligations recognised in the statements of financial position were as follows: 2012 2011 2010 Nilai kini dari kewajiban 344,369 264,457 193,075 Present value of obligations Kerugian aktuarial yang belum diakui 128,451 91,612 52,121 Unrecognised actuarial loss 215,918 172,845 140,954 Beban yang diakui di laporan laba rugi komprehensif adalah sebagai berikut: The amounts recognised in the statements of comprehensive income were as follows: 2012 2011 2010 Biaya jasa kini 24,669 16,006 11,508 Current service cost Biaya bunga 17,582 16,825 15,285 Interest cost Kerugian Recognition of aktuarial yang diakui 6,542 9,721 4,119 actuarial loss 48,793 42,552 30,912 Mutasi kewajiban imbalan kerja adalah sebagai berikut: The movement in employee benefits obligations was as follows: 2012 2011 2010 Saldo awal 172,845 140,954 114,161 Beginning balance Penambahan selama tahun berjalan 48,793 42,552 30,912 Addition during the year Pembayaran selama tahun berjalan 5,720 10,661 4,119 Payment during the year 215,918 172,845 140,954