PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued
are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 Juni 2011 dan 2010, 31 Desember 2010, dan 1 Januari 2010 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2011 and 2010, December 31, 2010, and January 1, 2010 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated
73
22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued
Beban Pajak Tahun Berjalan lanjutan Income Tax Expense - Current continued
30 Juni 2011 30 Juni 2010
June 30, 2011 June 31, 2010
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah
Provision for employees‟ benefits dikurangi pembayaran
552.470 331.932
- net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus
6.050.153 6.460.679
Payment Provision for bonus Beda tetap:
Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan
800.476 339.570
Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan
Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final
11.575.315 7.519.968
final income tax Bagian laba bersih atas
Share of profit from perusahaan asosiasi
593.396 -
associate company Beban pajak
264.213 619.241
Tax expenses Lain-lain - bersih
22.709 -
Others - net Taksiran rugi fiskal
Estimated taxable loss tahun berjalan
28.828.356 21.594.671
during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya
82.112.569 48.624.516
Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun
sebelumnya 532.889
4.724.249 Correction on tax losses carry-forward
Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses
- Perusahaan 110.408.036
65.494.938 - the Company
Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 telah
sesuai dengan Surat Pemberitahuan SPT Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak.
The Company‟s estimated tax loss for the year ended December 31, 2010 was consistent with the
Annual Income Tax Return SPT submitted to the Tax Office.
Perhitungan beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
The computation of corporate income tax is as follow:
30 Juni 2011 30 Juni 2010
June 30, 2011 June 30, 2010
Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income -
Anak Perusahaan 583.727.216
331.193.421 Subsidiaries
Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense -
berjalan - Anak Perusahaan 146.174.551
83.783.237 current year - Subsidiaries
Pengaruh beda temporer pada tarif Effects on temporary differences
pajak maksimum: at the maximum tax rate
Perusahaan Company
Penyisihan atas kesejahteraan karyawan
138.117 82.983
Provision for employees‟ benefits Realisasi Penyisihan bonus
1.512.538 1.615.170
Realization Provision for bonus Anak Perusahaan
10.555.335 653.969
Subsidiaries
Manfaat pajak Income tax benefit-
penghasilan-tangguhan 9.180.914
878.218 deferred
are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 Juni 2011 dan 2010, 31 Desember 2010, dan 1 Januari 2010 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2011 and 2010, December 31, 2010, and January 1, 2010 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated
74
22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued