PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 30 Juni 2011 dan 2010, 31 Desember 2010, dan 1 Januari 2010 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2011 and 2010, December 31, 2010, and January 1, 2010 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated 73 22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued Beban Pajak Tahun Berjalan lanjutan Income Tax Expense - Current continued 30 Juni 2011 30 Juni 2010 June 30, 2011 June 31, 2010 Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah Provision for employees‟ benefits dikurangi pembayaran 552.470 331.932 - net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus 6.050.153 6.460.679 Payment Provision for bonus Beda tetap: Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan 800.476 339.570 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 11.575.315 7.519.968 final income tax Bagian laba bersih atas Share of profit from perusahaan asosiasi 593.396 - associate company Beban pajak 264.213 619.241 Tax expenses Lain-lain - bersih 22.709 - Others - net Taksiran rugi fiskal Estimated taxable loss tahun berjalan 28.828.356 21.594.671 during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 82.112.569 48.624.516 Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 532.889 4.724.249 Correction on tax losses carry-forward Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses - Perusahaan 110.408.036 65.494.938 - the Company Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan SPT Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak. The Company‟s estimated tax loss for the year ended December 31, 2010 was consistent with the Annual Income Tax Return SPT submitted to the Tax Office. Perhitungan beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax is as follow: 30 Juni 2011 30 Juni 2010 June 30, 2011 June 30, 2010 Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income - Anak Perusahaan 583.727.216 331.193.421 Subsidiaries Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense - berjalan - Anak Perusahaan 146.174.551 83.783.237 current year - Subsidiaries Pengaruh beda temporer pada tarif Effects on temporary differences pajak maksimum: at the maximum tax rate Perusahaan Company Penyisihan atas kesejahteraan karyawan 138.117 82.983 Provision for employees‟ benefits Realisasi Penyisihan bonus 1.512.538 1.615.170 Realization Provision for bonus Anak Perusahaan 10.555.335 653.969 Subsidiaries Manfaat pajak Income tax benefit- penghasilan-tangguhan 9.180.914 878.218 deferred are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 30 Juni 2011 dan 2010, 31 Desember 2010, dan 1 Januari 2010 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2011 and 2010, December 31, 2010, and January 1, 2010 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated 74 22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued