These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E89 Exhibit E89
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PROVIDENT AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011 Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
34. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanjutan
34.
FINANCIAL RISK MANAGEMENT Continued a. Risiko pasar Lanjutan
a.
Market risk Continued Risiko Nilai Tukar Mata Uang Asing
Foreign Exchange Risk
Perubahan nilai tukar telah, dan diperkirakan akan terus, memberikan pengaruh terhadap hasil
usaha dan arus kas Perusahaan. Changes in exchange rates have affected and may
continue to affect the Company’s results of operations and cash flows.
Risiko pasar dikendalikan dengan menilai dan memantau pergerakan mata uang asing terhadap
laporan keuangan. Market risk is mitigated through assessing and
monitoring the movement in foreign currencies to the Company’s financial statement.
Pada tanggal 31 Desember 2012, jika Rupiah melemah 0,44 terhadap mata uang asing
Dolar AS dengan seluruh variabel lain tetap, maka
rugi tahun berjalan lebih tinggi
Rp 3.987.634 terutama yang timbul sebagai akibat kerugian selisih kurs atas penjabaran aset
dan liabilitas moneter dalam mata uang asing. As of 31 December 2012, if the Rupiah had
weakend by 0.44 against the foreign currency of US Dollar with all other variables held constant,
loss for the period would have been higher Rp 3,987,634, mainly as a result of foreign
exchange losses on translation of monetary assets and liabilities denominated in foreign currency.
Risiko Tingkat Suku Bunga Interest Rate Risk
Perusahaan menghadapi risiko tingkat suku bunga yang disebabkan oleh perubahan tingkat suku
bunga pinjaman yang dikenakan bunga. Suku bunga atas pinjaman jangka pendek dan jangka
panjang dapat berfluktuasi sepanjang periode pinjaman. Kebijakan keuangan memberikan
panduan bahwa eksposur tingkat bunga harus diidentifikasi dan diminimalisasi dinetralisasi
secara tepat waktu. The Company is exposed to interest rate risk
through the impact of rate changes on interest- bearing liabilities. Interest rate for short and
long-term borrowing can fluctuate over the borrowing period. The treasury policy sets the
guideline that the interest rate exposure shall be identified and minimised neutralised promptly.
Untuk mengukur risiko pasar atas pergerakan suku bunga, Perusahaan melakukan analisa
marjin dan pergerakan suku bunga, dan melakukan transaksi kontrak swap tingkat bunga
untuk melindungi suku bunga pinjaman dalam mata uang asing terhadap risiko ketidakpastian
tingkat suku bunga. To measure market risk of interest rate
fluctuation, the Company primarily uses interest margin and spread analysis, and enters into
interest rate swap contracts to hedge the foreign currency interest loans from interest rate
uncertainty.
Profil pinjaman jangka panjang adalah sebagai berikut:
The Company’s long-term liabilities are as follows:
Jumlah Suku bunga
Jumlah Suku bunga
Amount Interest rate
Amount Interest rate
Utang jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun Long term debt - net of current portion
Rupiah Rupiah
Utang bank 937.529.116
9,5 - 14,00 866.376.664
9,25 - 14,00 Bank loans
Sewa pembiayaan 6.148.060
5,23 - 6,57 4.449.647
5,23 - 6,57 Finance leases
Dolar AS US Dollar
Utang bank 111.634.348
6,88 127.117.038
6,88 Bank loans
Utang lain jangka panjang 615.217.000
5,00 - 13,50 170.714.450
13,50 Long term other payables
J u m l a h
1.670.528.524 1.168.657.799
T o t a l 2 0 1 2
2 0 1 1
