INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan DERIVATIVE INSTRUMENTS continued
224
PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk - 2014 Annual Report
PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and Year then ended
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
97
34. INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS continued
2014 2014
a. ABN a. ABN
Dalam bulan April dan November 2014, ABN menandatangani
beberapa perjanjian
yang terpisah dengan BNP Paribas sehubungan dengan
transaksi swap komoditas bahan bakar dengan rincian sebagai berikut:
In April and November 2014, ABN has entered into several separate agreements with BNP
Paribas in
relation to the swap contract
transactions for gas oil commodities, which are as follows:
Pihak lawanCounterparty: BNP Paribas Jumlah
kuantitas ABN membayar
Tanggal Tanggal
nosional Harga
atau menerima efektif
Terminasi Total
tetap harga tetap
No. Effective
Termination notional
Fixed ABN pays or
No. date
date quantity
price receives fixed price
Referensi hargaCommodity reference
1. 01 Mei 2014
31 Desember 2014 60.000
118 Membayar
GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC May 01, 2014
December 31, 2014 60,000
118 Pay
2. 01 January 2015
31 Desember 2015 144.000
95 Membayar
GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC January 01, 2015
December 31, 2015 144,000
95 Pay
3. 01 January 2015
31 Desember 2015 60.000
90 Membayar
GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC January 01, 2015
December 31, 2015 60,000
90 Pay
Sehubungan dengan transaksi swap komoditas bahan bakar, untuk kontrak yang selesai dalam
tahun 2014, Kelompok Usaha mencatat kerugian neto sebesar AS611.955 dalam laba rugi tahun
2014 dengan utang derivatif sebesar AS306.750 pada tanggal 31 Desember 2014.
In relation to the commodity swap for gas oil which has been terminated in 2014, Group
recognized a
net loss
amounting to
US611,955 in the profit or loss for 2014 with derivative liability amounting to US306,750 as
of December 31, 2014.
Perubahan nilai wajar kontrak tersebut diatas pada tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar
US4.185.424, yang dilaporkan sebagai Utang derivatif
pada laporan
posisi keuangan
konsolidasian tanggal
31 Desember 2014
Catatan 27. The change in fair value of the above contracts
as of December 31, 2014 amounting to US4,185,424
is reported
as Derivative
payables in the statement of consolidated financial position as of December 31, 2014
Note 27.
b. TBS b. TBS
i Suku Bunga Cap i Interest Rate Cap
Pihak lawanCounterparty: BNP Paribas TBS membayar
Tanggal Tanggal
Nilai Bunga
atau menerima efektif
Terminasi nosional
tetap bunga tetap
Effective Termination
Notional Fixed
TBS pays or receives date
date amount
interest fixed interest
Referensi bungaInterest reference
30 September 2014 30 Maret 2018
35.000.000 577.500
Membayar USD-LIBOR-BBA
September 30, 2014 March 30, 2018
35,000,000 577,500
Pay
Perubahan nilai wajar kontrak tersebut di atas pada tanggal 31 Desember 2014 adalah
sebesar AS552.308 sebagai keuntungan yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian. The change in fair value of the above
contract as at December 31, 2014 is amounting
to US552,308
as gain
recognized in the consolidated statement of comprehensive income.
PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk - 2014 Annual Report
225
PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and Year then ended
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
98
34. INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS continued