INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan DERIVATIVE INSTRUMENTS continued

224 PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk - 2014 Annual Report PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and Year then ended Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 97 34. INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS continued 2014 2014 a. ABN a. ABN Dalam bulan April dan November 2014, ABN menandatangani beberapa perjanjian yang terpisah dengan BNP Paribas sehubungan dengan transaksi swap komoditas bahan bakar dengan rincian sebagai berikut: In April and November 2014, ABN has entered into several separate agreements with BNP Paribas in relation to the swap contract transactions for gas oil commodities, which are as follows: Pihak lawanCounterparty: BNP Paribas Jumlah kuantitas ABN membayar Tanggal Tanggal nosional Harga atau menerima efektif Terminasi Total tetap harga tetap No. Effective Termination notional Fixed ABN pays or No. date date quantity price receives fixed price Referensi hargaCommodity reference 1. 01 Mei 2014 31 Desember 2014 60.000 118 Membayar GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC May 01, 2014 December 31, 2014 60,000 118 Pay 2. 01 January 2015 31 Desember 2015 144.000 95 Membayar GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC January 01, 2015 December 31, 2015 144,000 95 Pay 3. 01 January 2015 31 Desember 2015 60.000 90 Membayar GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC January 01, 2015 December 31, 2015 60,000 90 Pay Sehubungan dengan transaksi swap komoditas bahan bakar, untuk kontrak yang selesai dalam tahun 2014, Kelompok Usaha mencatat kerugian neto sebesar AS611.955 dalam laba rugi tahun 2014 dengan utang derivatif sebesar AS306.750 pada tanggal 31 Desember 2014. In relation to the commodity swap for gas oil which has been terminated in 2014, Group recognized a net loss amounting to US611,955 in the profit or loss for 2014 with derivative liability amounting to US306,750 as of December 31, 2014. Perubahan nilai wajar kontrak tersebut diatas pada tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar US4.185.424, yang dilaporkan sebagai Utang derivatif pada laporan posisi keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2014 Catatan 27. The change in fair value of the above contracts as of December 31, 2014 amounting to US4,185,424 is reported as Derivative payables in the statement of consolidated financial position as of December 31, 2014 Note 27. b. TBS b. TBS i Suku Bunga Cap i Interest Rate Cap Pihak lawanCounterparty: BNP Paribas TBS membayar Tanggal Tanggal Nilai Bunga atau menerima efektif Terminasi nosional tetap bunga tetap Effective Termination Notional Fixed TBS pays or receives date date amount interest fixed interest Referensi bungaInterest reference 30 September 2014 30 Maret 2018 35.000.000 577.500 Membayar USD-LIBOR-BBA September 30, 2014 March 30, 2018 35,000,000 577,500 Pay Perubahan nilai wajar kontrak tersebut di atas pada tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar AS552.308 sebagai keuntungan yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. The change in fair value of the above contract as at December 31, 2014 is amounting to US552,308 as gain recognized in the consolidated statement of comprehensive income. PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk - 2014 Annual Report 225 PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and Year then ended Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 98 34. INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS continued