UTANG BANK JANGKA PENDEK lanjutan SHORT-TERM BANK LOANS continued

Indonesian language. PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, Kecuali Dinyatakan Lain PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in US Dollars, Unless Otherwise Stated 61 14. PERPAJAKAN lanjutan 14. TAXATION continued Perusahaan memperoleh persetujuan untuk melaporkan pajak dan menyelenggarakan pembukuan dalam mata uang Dolar AS mulai tahun fiskal 2014. The Company obtained approval to report and maintain its ledgers in US Dollar currency starting fiscal year 2014. Rekonsiliasi antara labarugi sebelum pajak sebagaimana tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghasilan kena pajakrugi fiskal adalah sebagai berikut: A reconciliation of profitloss before tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income and taxable incometax loss is as follows: 2014 2013 Labarugi sebelum pajak menurut Profitloss before tax laporan laba rugi komprehensif per consolidated statement konsolidasian 2.260.418 5.798.161 of comprehensive income Rugi entitas anak sebelum pajak penghasilan 1.634.330 2.533.451 Loss of subsidiaries before income tax Labarugi sebelum pajak - Perusahaan Profitloss before tax berdasarkan pelaporan dalam attributable to the Company mata uang Dolar AS 3.894.748 3.264.710 based on US Dollar reporting Perbedaan antara pelaporan dalam Difference between Rupiah mata uang Rupiah dan Dolar AS - 21.338.147 and US Dollar reporting Labarugi sebelum pajak - Perusahaan berdasarkan pelaporan dalam Profitloss before tax mata uang Rupiah yang attributable to the Company dijabarkan ke dalam mata based on Rupiah reporting uang Dolar AS 3.894.748 24.602.857 expressed in US Dollar Ditambahdikurangi: Adddeduct: Beda temporer: Temporary differences: Penyusutan dan amortisasi 7.189.305 13.631.450 Depreciation and amortization Penyisihan imbalan kerja 1.407.826 2.636.953 Provision for employee benefits Labarugi pelepasan aset tetap 374 6.874 Gainloss on disposal of fixed assets Penyesuaian biaya perolehan Amortized cost adjustments on diamortisasi piutang karyawan 20.227 - employee loans Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan pajak 254.312 90.434 Non-deductible expenses Penghasilan yang tidak dikenakan pajak 84.576 11.924.193 Non-taxable income Penghasilan yang telah dikenakan pajak penghasilan Income already subjected to yang bersifat final 2.771.479 1.809.051 final income tax Penghasilan kena pajakrugi fiskal - Taxable incometax loss attributable Perusahaan 9.870.283 21.984.138 to the Company Tax loss carried forward at the Rugi fiskal awal tahun 21.984.138 - beginning of year Tax loss carried forward at the Rugi fiskal akhir tahun 12.113.855 21.984.138 end of year Pajak penghasilan dibayar di muka Prepaid income taxes Pasal 22 518.813 700.735 Article 22 Pasal 23 10.502 4.104 Article 23 Pasal 25 42.638 371.674 Article 25 Total 571.953 1.076.513 Total Tagihan pajak penghasilan - tahun Claims for income tax refund - berjalan 571.953 1.076.513 current year Indonesian language. PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, Kecuali Dinyatakan Lain PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in US Dollars, Unless Otherwise Stated 62 14. PERPAJAKAN lanjutan 14. TAXATION continued Jumlah penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun 2014 seperti yang disebutkan di atas dan tagihan PPh terkait akan dilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan “SPT” PPh badan tahun 2014 ke Kantor Pajak. T he amounts of the Company’s taxable income for 2014, as stated in the foregoing, and the related claim for income tax refund will be reported by the Company in its 2014 annual income tax return “SPT” to be submitted to the Tax Office. Jumlah rugi fiskal Perusahaan untuk tahun 2013 sebesar Rp267.964.663.576 dan tagihan PPh sebesar Rp9.873.408.733 telah dilaporkan oleh Perusahaan ke Kantor Pajak dalam SPT PPh badan tahun 2013. The amount of the Company’s tax loss for 2013 of Rp267,964,663,576, and the related claim for income tax refund of Rp9,873,408,733, were reported by the Company in its 2013 annual tax return SPT as submitted to the Tax Office. Komponen utama dari manfaatbeban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The primary components of income tax benefitexpense are as follows: 2014 2013 Pajak penghasilan badan Corporate income tax Penyesuaian atas tahun sebelumnya - 175.208 Adjustments in respect of the previous years Pajak tangguhan Deferred tax Tahun berjalan 305.093 9.574.934 Current year Penyesuaian atas tahun sebelumnya 1.482.310 - Adjustments in respect of the previous years 1.787.403 9.574.934 Manfaatbeban pajak penghasilan 1.787.403 9.399.726 Income tax benefitexpense Rincian manfaatbeban pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: The details of the deferred income tax benefitexpense are as follows: 2014 2013 Penyusutan dan amortisasi 1.815.413 3.421.380 Depreciation and amortization Penyisihan imbalan kerja 351.957 659.238 Provision for employee benefits Labarugi pelepasan aset tetap 94 1.719 Gainloss on disposal of fixed assets Kompensasi rugi fiskal 2.467.500 - Compensation of tax loss carried forward Rugi fiskal yang tidak dapat dipulihkan 1.482.310 - Unrecoverabe tax loss carried forward Penyesuaian biaya perolehan Amortized cost adjustments on diamortisasi piutang karyawan 5.057 - employee loans Rugi fiskal yang dapat dikompensasi - 5.496.035 Tax loss carried forward Manfaatbeban pajak Penghasilan tangguhan 1.787.403 9.574.934 Deferred income tax benefitexpense Rekonsiliasi antara manfaatbeban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atas labarugi sebelum pajak dan manfaatbeban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut: A reconciliation between the income tax benefit expense calculated by applying the applicable tax rates to the profitloss before tax and income tax benefitexpense as shown in the consolidated statements of comprehensive income is as follows: