2016 Annual Report
314
PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia Persero
PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA PERSERO Lampiran - 521 - Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016
Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENT 31 DECEMBER 2016
Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated
3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan
3. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
c. Estimasi nilai wajar lanjutan
c. Fair value estimation contined
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar menggunakan hirarki nilai
wajar sebagai berikut: lanjutan Financial assets and liabilities measured at
fair value use the following fair value hierarchy of: contined
Tingkat 2
Input diluar
harga kuotasian
yang termasuk dalam Tingkat 1, yang dapat
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung misalnya harga
maupun tidak
langsung misalnya
derivasi harga; dan
Tingkat 3 Input untuk aset atau liabilitas yang
bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi input yang tidak
dapat diobservasi.
Level 2 Quoted prices unadjusted in active
markets for identical assets or liabilities; either directly that is, as prices or
indirectly that is, derived from prices; and
Level 3
Inputs for the assets or liabilities that are not based on observable market
data unobservable inputs.
Tabel berikut
menyajikan aset
dan liabilitas Perusahaan yang diukur sebesar
nilai wajar pada 31 Desember 2016 dan 2015.
The following table presents the Company’s asset and liabilities that are measured at fair
value at 31 December 2016 and 2015.
31 DesemberDecember 2016 Nilai tercatat
Carrying value Tingkat 1
Level 1 Tingkat 2
Level 2 Tingkat 3
Level 3 Nilai wajar
Fair value Aset keuangan tersedia
Available-for-sale untuk dijual
financial assets
Investasi pada instrumen utang
983,036,528 -
983,036,528 -
983,036,528 Debt investments Jumlah
983,036,528 -
983,036,528 -
983,036,528 Total
31 DesemberDecember 2015 Nilai tercatat
Carrying value Tingkat 1
Level 1 Tingkat 2
Level 2 Tingkat 3
Level 3 Nilai wajar
Fair value Aset keuangan tersedia
Available-for-sale untuk dijual
financial assets
Investasi pada instrumen utang
970,661,982 970,661,982
- -
970,661,982 Debt investments Jumlah
970,661,982 970,661,982
- -
970,661,982 Total
Instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar
Financial instrument not measured at fair values
i Kas dan setara kas, piutang usaha,
piutang lainnya dan uang jaminan yang dapat dikembalikan
i Cash and cash equivalents, account
receivables, other
receivables and
refundable deposits Nilai wajar dari kas dan setara kas,
piutang usaha, piutang lainnya dan uang jaminan yang dapat dikembalikan
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga
pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh
tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah satu tahun, nilai tercatat
dari kas dan setara kas, piutang usaha dan piutang lainnya adalah perkiraan
yang layak atas nilai wajar level 2 – hirarki nilai wajar.
The fair value of cash and cash equivalents, account receivables, other
receivables and refundable deposits were based on discounted cash flows
using prevailing money market interest rates for debts with similar credit risk
and
remaining maturity.
Since the
maturity is below one year, the carrying amounts of cash and cash equivalents,
account receivables
and other
receivables were
a reasonable
approximation of its fair value level 2 – fair value hierarchy.