Utang pajak PERPAJAKAN TAXATION

2016 Annual Report 322 PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia Persero PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA PERSERO Lampiran - 529 - Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENT 31 DECEMBER 2016 Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated 12. PERPAJAKAN lanjutan 12. TAXATION continued

b. Bebanmanfaat

pajak penghasilan lanjutan

b. Income

tax expensesbenefits continued 2016 2015 Laba sebelum pajak penghasilan 505,160,647 319,091,472 Profit before income tax Beban pajak dihitung dengan Tax calculated at applicable tarif yang berlaku 126,290,162 79,772,868 tax rate Pengaruh atas: Effects of: - Pendapatan yang sudah Revenues subjected to - dikenakan pajak final 161,175,296 133,575,892 final income tax - Koreksi pajak 73,400 5,009,517 Tax correction - - Perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan 37,525,616 28,429,502 Non-deductible expenses - Bebanmanfaat pajak penghasilan 2,713,882 20,364,005 Income tax expensesbenefits Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan dan laba yang dikenakan pajak adalah sebagai berikut: A reconciliation between profit before income tax and the Company’s taxable income is as follows: 2016 2015 Laba sebelum pajak penghasilan 505,160,647 319,091,472 Profit before income tax Beda waktu 9,008,332 8,848,100 Timing differences Beda tetap 150,102,463 113,718,007 Permanent differences Pendapatan yang sudah Revenues subjected to dikenakan pajak final 644,701,184 534,303,569 final income tax Labarugi pajak berjalan 19,570,258 92,645,990 Current tax incomeloss Rugi pajak yang bisa dikompensasi 274,572,906 201,964,985 Tax loss carry forward Penyesuaian rugi pajak yang Adjustment tax loss bisa dikompensasi 293,600 20,038,069 carry forward Akumulasi kerugian pajak 254,709,048 274,572,906 Accumulated tax losses Berikut ini adalah rincian akumulasi kerugian fiskal: Below are details of accumulated fiscal losses: 2016 2015 Tahun fiskal: Fiscal year: 2015 92,352,390 92,645,990 2015 2014 85,990,646 85,990,646 2014 2013 53,017,199 53,017,199 2013 2012 23,348,813 42,919,071 2012 254,709,048 274,572,906 Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016 di atas adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah pada waktu Perusahaan menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT pajaknya. The above corporate income tax calculation for the year ended 31 December 2016 was a preliminary estimate made for accounting purposes and is subject to revision when the Company lodges its Annual Corporate Tax Return.