2016 Annual Report
324
PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia Persero
Lampiran - 531 - Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2016 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali
dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENT
31 DECEMBER 2016
Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated
12. PERPAJAKAN lanjutan 12. TAXATION continued
c. Aset pajak tangguhan lanjutan
c. Deferred tax asset continued
Pada tanggal
31 Desember
2016, Perusahaan mempunyai akumulasi kerugian
dari tahun-tahun pajak 2012-2015 senilai Rp 254.709.048 2015: Rp 274.279.306, setelah
penyesuaian pelaporan pajak penghasilan badan Perusahaan dan diakui sebagai aset
pajak
tangguhan. Berdasarkan
rencana bisnis
yang telah
disetujui, Manajemen
berkeyakinan bahwa kemungkinan besar bahwa aset pajak tangguhan yang berasal
dari rugi pajak dan perbedaan temporer dapat dikompensasi dengan penghasilan
kena pajak di masa yang akan datang. As at 31 December 2016, the Company has
an accumulated tax losses from 2012-2015 fiscal years amounting to Rp 254,709,048
2015: Rp 274,279,306 after adjustment in accordance with the submission of the
Company’s
corporate income
tax and
recognised as deferred tax assets. On the basis of the approved business plans, the
Company’s management
believes it
is highly probable that the deferred tax arising
from tax loss carry forward and temporary differences can be offset against future
taxable profits.
d. Pemeriksaan pajak
d. Tax audit
Tahun pajak 2013
Pada tanggal 28 April 2015, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak
Lebih Bayar SKPLB Pajak penghasilan badan
PPh Badan
untuk tahun
pajak 2013
sebesar Rp 11.619.069. Kelebihan pajak penghasilan badan tersebut telah diterima
Perusahaan pada tanggal 8 Juni 2015.
Fiscal year 2013
On 28 April 2015, the Company received Overpayment Tax Assessment Letter for
Corporate Income Tax CIT for its 2013 fiscal year amounting to Rp 11,619,069.
The
overpayment on
CIT has
been collected by the Company on 8 June 2015.
13. BIAYA YANG
MASIH HARUS
DIBAYAR, PENYISIHAN DAN UTANG LAIN-LAIN
13. ACCRUED EXPENSES, PROVISIONS AND OTHER PAYABLES
2016 2015
Beban advisory 17,479,558
10,254,780 Advisory fees
Bonus dan gaji 17,370,218
16,319,394 Bonus and salary
Program kemitraan dan bina Corporate social responsibility
lingkungan 1,302,160
574,528 programme
Lainnya 1,445,448
844,044 Others
37,597,384 27,992,746
14. PENDAPATAN TANGGUHAN 14. UNEARNED INCOME
Pendapatan tangguhan merupakan pendapatan premi recurring yang diterima dimuka dan akan
diakui setiap
bulannya sepanjang
masa pertanggungan.
Unearned income
represents guarantee
recurring income received in advance and will be recognised on monthly basis along the
guarantee period.
Laporan Tahunan 2016
325
PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia Persero
Lampiran - 532 - Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2016 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali
dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENT
31 DECEMBER 2016
Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated
15. PINJAMAN PENERUSAN
Pada tanggal
27 Mei
2013, Perusahaan
menandatangani perjanjian penerusan pinjaman dengan Pemerintah atas dana pinjaman dari
International Bank
for Reconstruction
and Development.
Pinjaman penerusan
adalah pinjaman
yang diperoleh Pemerintah dari bank luar negeri yaitu
Bank Dunia, yang kemudian diteruskan kepada Perusahaan. Pinjaman yang diperoleh dicatat
dan terutang dalam Rupiah berdasarkan kurs pada tanggal penarikan pinjaman.
Pinjaman tersebut ditujukan untuk membiayai peningkatan kapasitas penjaminan Perusahaan
dan pengadaan konsultan jasa atas proyek Public Private Partnership PPP di
bidang infrastruktur.
Pokok pinjaman
akan dilunasi
dengan angsuran semesteran setelah masa tenggang selama 9 sembilan tahun dan akan
jatuh tempo pada berbagai tanggal sampai dengan tahun 2029.
Pada tanggal 22 Februari 2016, Kementerian Keuangan
Republik Indonesia
mengeluarkan surat
No No.S-1504MK.52016
sebagai amandemen atas perjanjian penerusan pinjaman
No. SLA-1251DSMI2013 antara Pemerintah
Republik Indonesia dengan Perusahaan, dengan perubahan
pada tingkat
suku bunga,
yaitu menggunakan SUN Benchmark dengan tenor 20
tahun. Pada
tanggal 31
Desember 2016,
jumlah penarikan
pinjaman penerusan
adalah Rp
35.805.463 2015: Rp 21.980.958. Pinjaman
penerusan ini
memiliki tingkat
suku bunga
variabel, yaitu SUN Benchmark 2015: BI Rate +1.
15. TWO-STEP LOANS
On 27 May 2013, the Company entered into a two-step loans agreement with the Government
in regards
to the
fund provided
by the
International Bank
for Reconstruction
and Development.
Two-step loans are loans obtained by the Government from international bank which is
World Bank, which are then re-loaned to the Company.
The loans
were recorded
and payable in Rupiah based on the exchange rate
at the date of drawdown. The loans are intended for the development of
underwriting capacity of the Company and procurement of service consultants on Public
Private Partnership
PPP in
infrastructure projects. The loan principal are payable in semi-
annual installments after grace period of 9 nine years and are due on various dates up to 2029.
On 22 February 2016, Ministry of Finance Republic of Indonesia issued an a letter No. S-
1504MK.52016 as an amendment of loan agreement No. SLA-1251DSMI2013 between
the
Government of
Indonesia and
the Company, with the amendment of interest rate
using SUN Benchmark with 20 years tenor.
As at 31 December 2016, the withdrawal of two- step loans are amounting to Rp 35,805,463
2015: Rp 21,980,958. This loan has a variable interest rate, which is SUN Benchmark 2015: BI
Rate +1.
PT PII telah memenuhi batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman tersebut di
atas. PT PII has complied with the covenants in the
borrowing agreements above.
16. LIABILITAS IMBALAN KERJA 16. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION
Liabilitas imbalan kerja diakui di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:
Employee benefits obligations recognised in the statements of financial position are as follows:
2016 2015
Imbalan pensiun dan pasca-kerja Pension and other post-
lainnya 9,644,490
6,838,280 employment benefits
Imbalan jangka panjang lainnya 4,690,919
2,606,568 Other long-term benefits
14,335,409 9,444,848