Manajemen risiko likuiditas Liquidity risk management

PT Chandra Asri Petrochemical Tbk | Laporan Tahunan Annual Report 2013 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Lanjutan NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012 Continued - 80 - Tingkat bunga efektif rata-rata tertimbang Weighted Kurang dari 3 bulan - average satu bulan 1 tahun Diatas effective Less than 1-3 bulan 3 months to 1-5 tahun 5 tahun Jumlah interest rate 1 month 1-3 months 1 year 1-5 years 5+ years Total US000 US000 US000 US000 US000 US000 31 Desember 2012 December 31, 2012 Tanpa bunga Non-interest bearing Utang usaha Trade accounts payable Pihak berelasi - 115.644 - - - - 115.644 Related parties Pihak ketiga - 147.209 182.787 - - - 329.996 Third parties Utang lain-lain - 3.113 - - - - 3.113 Other accounts payable Biaya yang masih harus dibayar - 6.852 - - - - 6.852 Accrued expenses Insrumen tingkat bunga variabel Variable interest rate instruments Utang bank 4,67 509 - 33.581 306.891 98.551 439.532 Bank loans Insrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments Liabilitas sewa pembiayaan 6,74 6 12 55 129 - 202 Finance lease liability Utang bank jangka pendek 8,50 5.035 - - - - 5.035 Short-term bank loans Jumlah 278.368 182.799 33.636 307.020 98.551 900.374 Total Jumlah yang dicakup di atas untuk instrumen suku bunga variabel untuk aset dan liabilitas keuangan non-derivatif harus berubah jika perubahan suku bunga variabel berbeda dengan estimasi suku bunga yang ditentukan pada akhir periode pelaporan. The amounts included above for variable interest rate instruments for both non- derivative financial assets and liabilities is subject to change if changes in variable interest rates differ to those estimates of interest rates determined at the end of the reporting period. c. Nilai wajar instrumen keuangan c. Fair value of financial instruments Nilai wajar instrumen keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi Fair value of financial instruments carried at amortized cost Direksi menganggap bahwa nilai tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember dan 2013 dan 2012, diakui dalam laporan keuangan konsolidasian pada biaya perolehan diamortisasi mendekati nilai wajarnya. The directors consider that the carrying amounts of financial assets and financial liabilities as of December 31, 2013 and 2012, recognized in the consolidated financial statements at amortized cost approximate their fair values. Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan pengukuran nilai wajar Valuation techniques and assumptions applied for the purposes of measuring fair value Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan ditentukan sebagai berikut: The fair values of financial assets and financial liabilities are determined as follows:  Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan syarat dan kondisi standar dan diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan mengacu pada harga pasar.  The fair values of financial assets and financial liabilities with standard terms and conditions and traded on active liquid markets are determined with reference to quoted market prices  Nilai wajar swap suku bunga dihitung dengan menambahkan nilai kini dari pembayaran bunga tetap yang telah diketahui dari awal swap fixed leg dan nilai kini dari pembayaran bunga mengambang yang ditentukan pada setiap tanggal pembayaran yang ditentukan floating leg.  The fair value of interest rate swap is computed by adding the present value of the fixed coupon payments known at the start of the swap fixed leg and present value of the floating coupon payments determined at the agreed dates of each payment floating leg. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Lanjutan NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012 Continued - 81 -  Nilai tercatat dari aset dan liabilitas keuangan yang jatuh tempo dalam satu tahun mendekati nilai wajarnya karena jatuh tempo dalam jangka pendek. Untuk aset keuangan dan liabilitas keuangan jangka panjang, biaya perolehan diamortisasi mendekati nilai wajarnya karena instrumen tersebut dikenakan tingkat bunga pasar.  The carrying amount of financial assets and liabilities due in one year approximates fair value bacause of their short-term maturity. For non-current financial assets and financial liabilities, the amortized cost approximates fair value because such instruments carry market rate of interest. Pengukuran nilai wajar diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian Fair value measurements recognised in the consolidated statement of financial position Tabel berikut ini memberikan analisis dari instrumen keuangan yang diukur setelah pengakuan awal sebesar nilai wajar, dikelompokkan ke Tingkat 1 sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai wajar diamati. The following table provides an analysis of financial instruments that are measured subsequent to initial recognition at fair value, grouped into Levels 1 to 3 based on the degree to which the fair value is observable.  Tingkat 1 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal dari harga kuotasian tak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik.  Level 1 fair value measurements are those derived from quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities.  Tingkat 2 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal dari input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung misalnya harga atau secara tidak langsung misalnya deviasi dari harga.  Level 2 fair value measurements are those derived from inputs other than quoted prices included within Level 1 that are observable for the asset or liability, either directly i.e. as prices or indirectly i.e. derived from prices.  Tingkat 3 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal dari teknik penilaian yang mencakup input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi input yang tidak dapat diobservasi.  Level 3 fair value measurements are those derived from valuation techniques that include inputs for the asset or liability that are not based on observable market data unobservable inputs. Tingkat 1 Tingkat 2 Tingkat 3 Jumlah Level 1 Level 2 Level 3 Total US000 US000 US000 US000 31 Desember 2013 December 31, 2013 Aset keuangan pada FVTPL Financial assets at FVTPL Instrumen keuangan derivatif - 1.574 - 1.574 Derivative financial instrument Liabilitas keuangan pada FVTPL Financial liabilities at FVTPL Instrumen keuangan derivatif - 242 - 242 Derivative financial instrument 31 Desember 2012 December 31, 2012 Liabilitas keuangan pada FVTPL Financial liabilities at FVTPL Instrumen keuangan derivatif - 1.091 - 1.091 Derivative financial instrument Tidak ada transfer antara tingkat 1 dan 2 pada periode berjalan. There were no transfers between level 1 and 2 in the period.