FINANCE COSTS Annual Report CAP 2013

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Lanjutan NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012 Continued - 61 - Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum pajak menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan rugi fiskal adalah sebagai berikut: Current Tax The reconciliation between profit loss before tax per consolidated statements of comprehensive income and fiscal loss is as follows: 2013 2012 US 000 US 000 Laba rugi sebelum pajak Profit loss before tax per menurut laporan laba rugi consolidated statements of komprehensif konsolidasian 17.079 110.638 comprehensive income Laba sebelum pajak entitas anak Profit before tax of subsidiaries setelah dilakukan penyesuaian after adjustment in pada level konsolidasian 44.983 160 consolidated level Rugi sebelum pajak Perusahaan 27.904 110.798 Loss before tax of the Company Perbedaan temporer: Temporary differences: Perbedaan penyusutan Difference between commercial komersial dan fiskal 6.744 6.030 and fiscal depreciation Imbalan pasca kerja 615 1.915 Post-employment benefits Lain-lain 213 100 Others Jumlah 5.916 8.045 Total Perbedaan yang tidak dapat Nondeductible expenses diperhitungkan menurut fiskal: nontaxable income: Keuntungan atas penjualan tanah yang telah dkenakan Gain on sale of land, subjected pajak penghasilan final 5.130 - to final income tax Penghasilan bunga 741 797 Interest income Beban pajak 1.504 4.393 Tax expenses Lain-lain 6.455 12.793 Others Jumlah 2.088 16.389 Total Rugi fiskal 19.900 86.364 Fiscal loss Rugi fiskal tahun sebelumnya Unexpired prior years fiscal yang belum kadaluarsa 86.364 - losses Akumulasi rugi fiskal 106.264 86.364 Accumulated fiscal losses Perusahaan telah mendapat persetujuan dari Direktorat Jenderal Pajak untuk me melakukan pelaporan perpajakan dalam mata uang Dolar Amerika Serikat mata uang fungsional, efektif 1 Januari 2011, dalam Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP- 83WPJ.192010 tanggal 21 Oktober 2010, sehubungan dengan perubahan status Perusahaan dari Penanaman Modal Dalam Negeri menjadi Penanaman Modal Asing berdasarkan Izin Prinsip Penanaman Modal dari Badan Koordinasi Penanaman Modal BKPM No. 1971IPPMA2010. The Company has obtained the approval from the Directorate General of Taxes to report its taxation reporting in US Dollar functional currency, effective January 1, 2011, through Decision Letter No. KEP-83WPJ.192010, of Ministry of Finance of the Republic of Indonesia dated October 21, 2010. This is related to the change of the Company’s status from Domestic Capital Investment to Foreign Capital Investment based on Permit of Capital Investment Principle from Capital Market Coordination Board No. 1971IPPMA2010.