NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 dan Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS June 30, 2011 and December 31, 2010
and Six Months Ended June 30, 2011 and 2010
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
67
29. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 29. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Grup
pada tanggal 30 Juni 2011: The following table sets out the carrying values
and estimated fair values of the Group‟s financial instruments as of June 30, 2011:
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Carrying Values Fair Values
Aset keuangan Financial assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Loans and receivables
Kas dan setara kas 668.540.495
668.540.495 Cash and cash equivalents
Piutang usaha - pihak ketiga 28.062.643
28.062.643 Trade receivables - third parties
Piutang lain-lain Other receivables
Pihak berelasi 12.752.412
12.752.412 Related party
Pihak ketiga 22.702.816
22.702.816 Third parties
Simpanan jaminan 7.465.000
7.465.000 Guarantee deposit
Jumlah 739.523.366
739.523.366 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Hutang dan pinjaman Loans and borrowings
Hutang bank jangka pendek 5.500.000
5.500.000 Short-term bank loan
Hutang usaha - pihak ketiga 261.607.314
261.607.314 Trade payables - third parties
Biaya masih harus dibayar 22.134.114
22.134.114 Accrued expenses
Hutang lain-lain - pihak berelasi 16.485.692
16.485.692 Other payables - related parties
Hutang dividen 204.120.000
204.120.000 Dividend payable
Hutang bank jatuh tempo dalam satu tahun 39.502.087
39.502.087 Current maturity of bank loan
Hutang bank - setelah dikurangi bagian jatuh tempo dalam satu tahun
278.952.247 278.952.247
Bank loan - net of current maturity
Jumlah 828.301.454
828.301.454 Total
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang
memadai melalui suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan
likuidasi. Nilai wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas diskonto dan model
penentuan harga opsi yang sewajarnya.
Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current
transaction between knowledgeable willing parties in an arms-length transaction, other than in a
forced or liquidation sale. Fair values are obtained from quoted market prices, discounted cash flow
models and option pricing models as appropriate.
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 dan Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS June 30, 2011 and December 31, 2010
and Six Months Ended June 30, 2011 and 2010
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
68