NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 dan Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2011 and December 31, 2010 and Six Months Ended June 30, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 67 29. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 29. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Grup pada tanggal 30 Juni 2011: The following table sets out the carrying values and estimated fair values of the Group‟s financial instruments as of June 30, 2011: Nilai Tercatat Nilai Wajar Carrying Values Fair Values Aset keuangan Financial assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 668.540.495 668.540.495 Cash and cash equivalents Piutang usaha - pihak ketiga 28.062.643 28.062.643 Trade receivables - third parties Piutang lain-lain Other receivables Pihak berelasi 12.752.412 12.752.412 Related party Pihak ketiga 22.702.816 22.702.816 Third parties Simpanan jaminan 7.465.000 7.465.000 Guarantee deposit Jumlah 739.523.366 739.523.366 Total Liabilitas keuangan Financial liabilities Hutang dan pinjaman Loans and borrowings Hutang bank jangka pendek 5.500.000 5.500.000 Short-term bank loan Hutang usaha - pihak ketiga 261.607.314 261.607.314 Trade payables - third parties Biaya masih harus dibayar 22.134.114 22.134.114 Accrued expenses Hutang lain-lain - pihak berelasi 16.485.692 16.485.692 Other payables - related parties Hutang dividen 204.120.000 204.120.000 Dividend payable Hutang bank jatuh tempo dalam satu tahun 39.502.087 39.502.087 Current maturity of bank loan Hutang bank - setelah dikurangi bagian jatuh tempo dalam satu tahun 278.952.247 278.952.247 Bank loan - net of current maturity Jumlah 828.301.454 828.301.454 Total Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan likuidasi. Nilai wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas diskonto dan model penentuan harga opsi yang sewajarnya. Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current transaction between knowledgeable willing parties in an arms-length transaction, other than in a forced or liquidation sale. Fair values are obtained from quoted market prices, discounted cash flow models and option pricing models as appropriate. are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 dan Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2011 and December 31, 2010 and Six Months Ended June 30, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 68

29. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan