MINING PROPERTIES Acquisition of control over TTS and its

PT ADARO ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYAAND ITS SUBSIDIARIES Lampiran 573 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated

17. PINJAMAN DARI PIHAK KETIGA

17. LOANS FROM A THIRD PARTY

Pada tanggal 22 Oktober 2014, PCS, SCM dan LSA, mengadakan Perjanjian Pinjaman dengan Far East Investment Ltd. “FEIL”, pihak ketiga, dimana FEIL akan memberikan fasilitas pinjaman kepada PCS, SCM, dan LSA masing-masing sebesar AS8.760, AS6.630 dan AS151. Pinjaman ini dikenakan suku bunga sebesar London Interbank Offering Rate “LIBOR” ditambah persentase tertentu dan bunga dibayarkan setiap semester. Perjanjian ini telah diubah untuk memperpanjang tanggal jatuh tempo menjadi tanggal 31 Agustus 2020. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, saldo pinjaman masing-masing untuk PCS, SCM, dan LSA adalah sebesar AS8.760, AS6.630, dan AS151. On 22 October 2014, PCS, SCM and LSA, entered into Loan Agreements with Far East Investment Ltd. “FEIL”, a third party, under which FEIL provided loan facilities to PCS, SCM and LSA with total amounts of US8,760, US6,630 and US151, respectively. The loans bear an interest at a rate of London Interbank Offering Rate “LIBOR” plus a certain percentage which is payable semi-annually. The loans have been amended to extend the due date to 31 August 2020. As at 31 Desember 2016 and 2015, the outstanding balances recorded by PCS, SCM and LSA amounted to US8,760, US6,630 and US151, respectively.

18. INSTRUMEN KEUANGAN DERIVATIF

18. DERIVATIVE FINANCIAL INSTRUMENTS

2016 2015 Asetliabilitas derivatif Derivative assetliability swap bahan bakar 3,954 8,147 fuel hedges Swap bahan bakar Adaro pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Adaro’s fuel hedges as at 31 Desember 2016 and 2015 were as follows: Tanggal kontrak Awal periode Akhir periode Kuantitas barel Contract date Period start Period end Quantity barrels Morgan Stanley Co. 3 September 2014 1 Januari 31 Desember International plc January 2015 December 2015 540,000 CIMB Bank Berhad 3 September 2014 1 Januari 31 Desember January 2015 December 2015 480,000 OCBC Ltd. 24 September 2014 1 Januari 31 Desember January 2015 December 2015 420,000 Morgan Stanley Co. 22 Februari 1 Maret 31 Desember International plc February 2016 March 2016 December 2016 300,000 DBS Bank Ltd. 22 Februari 1 Maret 31 Desember February 2016 March 2016 December 2016 300,000 Morgan Stanley Co. 26 Juli 1 Agustus 31 Desember International plc July 2016 August 2016 December 2016 175,000 Morgan Stanley Co. 2 November 2016 1 Januari 31 Januari International plc January 2017 January 2017 180,000 Standard Chartered 1 November 2016 1 Januari 31 Januari Bank January 2017 January 2017 180,000 PT ADARO ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYAAND ITS SUBSIDIARIES Lampiran 574 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated

18. INSTRUMEN KEUANGAN DERIVATIF lanjutan

18. DERIVATIVE

FINANCIAL INSTRUMENTS continued Semua derivatif berdasarkan harga pada GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC dan transaksi ini merupakan transaksi lindung nilai arus kas yang efektif. All derivatives are based on the price on GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC and the transactions are effective cash flow hedges. Pergerakan nilai wajar instrumen lindung nilai arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar AS2.423 dan AS50.761 disajikan dalam penghasilan komprehensif lain, sedangkan jumlah keuntungan dan kerugian atas perubahan nilai wajar yang dibebankan di laba rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar AS7.840 dan AS72.257 yang disajikan dalam akun “beban pokok p endapatan” dalam laporan laba rugi konsolidasian. Fair value movements of hedging instruments designated on cash flow hedges for the years ended 31 December 2016 and 2015 amounting to US2,423 and US50,761, respectively, were presented in other comprehensive income, while the amount of gain and loss on fair value changes charged to profit and loss for the years ended 31 December 2016 and 2015 amounted to US7,840 and US72,257, respectively and presented as “cost of revenue” account in the consolidated statements of profit or loss.

19. UTANG SEWA PEMBIAYAAN

19. FINANCE LEASE PAYABLES

2016 2015 PT Komatsu Astra Finance 25,902 36,119 PT Komatsu Astra Finance PT Mitra Pinasthika Mustika PT Mitra Pinasthika Mustika Finance 15,250 21,350 Finance PT Caterpillar Finance PT Caterpillar Finance Indonesia 14,787 8,550 Indonesia IBJ Verena Leasing 6,934 - IBJ Verena Leasing PT JA Mitsui Leasing PT JA Mitsui Leasing Indonesia 3,716 - Indonesia PT Orix Indonesia Finance 3,511 8,731 PT Orix Indonesia Finance Total 70,100 74,750 Total Dikurangi: Less: Bagian jangka pendek 30,876 29,307 Current portion Bagian jangka panjang 39,224 45,443 Non-current portion Pembayaran sewa pembiayaan minimum di masa mendatang, serta nilai kini atas pembayaran minimum sewa pembiayaan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Future minimum lease payments under finance leases together with the present value of the minimum lease payments as at 31 December 2016 and 2015 were as follows: 2016 2015 Jatuh tempo kurang dari satu tahun 33,794 32,215 Payable not later than one year Jatuh tempo lebih dari satu tahun Payable later than one year and dan kurang dari lima tahun 41,812 47,842 not later than five years 75,606 80,057 Dikurangi: Less: Beban bunga yang belum jatuh tempo 5,506 5,307 Future financing charges Nilai kini pembayaran minimum Present value of minimum utang sewa pembiayaan 70,100 74,750 finance lease payments