83
Tabel 29. Struktur pendanaan industri kulit samoa
Pembayaran pinjama investasi dilakukan selama 5 tahun dan untuk pembayaran modal kerja dilakukan selama 3 tahun dengan tingkat suku bunga 12. Pembayaran menggunakan metode sliding
rate. Angsuran modal investasi tetap disajikan pada Tabel 30 dan angsuran modal kerja disajikan pada Tabel 31.
Tabel 30. Angsuran modal investasi tetap
Tahun Jumlah kredit
Rp Angsuran pokok
Rp Bunga Rp
Jumlah Angsuran Rp
5.472.729.062 1
5.472.729.062 912.121.510
656.727.487 1.568.848.998
2 4.560.607.552
912.121.510 547.272.906
1.459.394.416 3
3.648.486.041 912.121.510
437.818.325 1.349.939.835
4 2.736.364.531
912.121.510 328.363.744
1.240.485.254
5
1.824.243.021 912.121.510
218.909.162 1.131.030.673
6 912.121.510
912.121.510 109.454.581
1.021.576.092 Tabel 31. Angsuran modal kerja
Tahun Jumlah kredit
Rp Angsuran pokok
Rp Bunga Rp
Jumlah Angsuran Rp
704.005.481 1
704.005.481 234.668.494
84.480.658 319.149.152
2 469.336.988
234.668.494 56.320.439
290.988.932 3
234.668.494 234.668.494
28.160.219 262.828.713
4.6.3 Biaya Produksi
Biaya produksi merupakan biaya yang dibutuhkan untuk kelancaran proses produksi sehingga dapat menghasilkan produk. Dalam analisis finansial ini terdapat biaya tetap dan biaya variabel. Biaya
variabel merupakan biaya yang jumlahnya akan berubah dengan perubahan intensitas volume kegiatan. Sedangkan untuk biaya tetap jumlahnya akan selalu tetap walaupun intensitas volume kegiatan berubah.
Biaya variabel meliputi biaya bahan baku dan bahan penunjang, biaya kemasan, gaji tenaga kerja langsung, biaya bahan bakar, biaya listrik dan air.
Sumber dana Investasi
Modal kerja
Modal pinjaman 65 5.472.729.062
704.005.481 Modal sendiri 35
2.946.854.110 379.079.875
Total 8.419.583.172
1.083.085.356
84
Biaya yang termasuk biaya tetap meliputi gaji tenaga kerja tak langsung, biaya administrasi, biaya pemasaran, biaya pemeliharaan, biaya asuransi, biaya penyusutan, bunga investasi dan modal kerja.
Rincian biaya tetap di sajikan pada Lampiran 7 dan rincian biaya variabel disajikan pada Lampiran 8.
4.6.4 Prakiraan biaya dan Penerimaan
Pada tahun pertama industri kulit samoa memproduksi kulit sebesar 80 dari kapasitas terpasang. Pada tahun kedua kapasitas produksi sebesar 90, dan untuk tahun ketiga dan seterusnya
industri kulit samoa memproduksi kulit sebesar 100. Prakiraan biaya total produksi kulit samoa pada tahun pertama sebesar Rp 21.028.897.342, pada tahun kedua sebesar Rp 23.086.590.860, dan pada tahun
ketiga sebesar Rp 25.144.284.378, Biaya total produksi kulit samoa pada tahun ketiga dan seterusnya lebih besar dibandingkan tahun pertama dan kedua. Hal ini disebabkan kapasitas produksi untuk tahun pertama
dan kedua belum mencapai 100. rincian biaya produksi disajikan pada Lampiran 9. Total penerimaan industri kulit samoa berasal dari penjualan kulit samoa, samoa ball dan pupuk
yang merupakan hasil samping dari industri tersebut. Prakiraan penerimaan industri kulit samoa pada tahun pertama sebesar Rp 24.864.622.400, pada tahun kedua sebesar Rp 27.972.700.200, pada tahun
ketiga sampai tahun kesepuluh sebesar Rp 31.080.778.000. Rincian total penerimaan industri kulit samoa disajikan dalam Tabel 32.
Tabel 32. Total penerimaan industri kulit samoa
Tahun Kapasitas
produksi per tahun unit
Biaya Total Rp
Harga jual Rp
Penerimaan chamois ball
Penerimaan Pupuk Rp
Penerimaan kulit samoaRp
Total Penerimaan
1
587.520 21.028.897.342
39.600 354.670.400
1.244.160.000 23.265.792.000 24.864.622.400
2
660.960 23.086.590.860
39.600 399.004.200
1.399.680.000 26.174.016.000 27.972.700.200
3
734.400 25.144.284.378
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
4
734.400 25.006.669.577
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
5
734.400 24.897.214.996
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
6
734.400 24.787.760.415
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
7
734.400 24.678.305.833
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
8
734.400 24.678.305.833
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
9
734.400 24.678.305.833
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
10
734.400 24.678.305.833
39.600 443.338.000
1.555.200.000 29.082.240.000 31.080.778.000
4.6.5 Proyeksi laba Rugi
