KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 30 September 2013 dan
31 Desember 2012 dan Sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED September 30, 2013 and
December 31, 2012 and Nine months ended
September 30, 2013 and 2012 Expressed in United States Dollar,
unless otherwise stated
Catatan atas laporan keuangan interim konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan interim konsolidasian secara
keseluruhan.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements
form an integral part of these interim consolidated financial statements.
77
38. KEBIJAKAN DAN
TUJUAN MANAJEMEN
RISIKO KEUANGAN lanjutan 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
AND POLICIES continued
1 tahun 1 - 2 tahun
2 - 3 tahun 3 tahun
Total 30 September 2013
1 year 1 to 2 years
2 to 3 years 3 years
Total September 30, 2013
Utang usaha Trade payables
Pihak ketiga 66.803.561
- -
- 66.803.561
Third parties Pihak berelasi
31.841 -
- -
31.841 Related parties
Utang lain-lain Other payables
Pihak ketiga 56.021
- -
- 56.021
Third parties Pihak berelasi
2.374.061 -
- -
2.374.061 Related parties
Biaya masih harus dibayar 6.219.539
- -
- 6.219.539
Accrued expenses Utang dividen
2.730.774 -
- -
2.730.774 Dividends payable
Utang bank 30.427.830
16.714.993 -
11.478.515 58.621.338
Bank loans Utang pajak
10.511.780 -
- -
10.511.780 Tax payables
Sewa pembiayaan 293.442
- -
- 293.442
Finance leases
119.448.849 16.714.993
- 11.478.515
147.642.357
39. PERJANJIAN DAN KOMITMEN PENTING 39. SIGNIFICANT
AGREEMENTS AND
COMMITMENTS a. Perusahaan
a. The Company
Sebagai tindak
lanjut dari
Perjanjian Perdamaian antara ABN dan TMU dengan PT
Perkebunan Kaltim Utama I “PKU I” Catatan 40a, pada tanggal 28 September 2012,
Perusahaan menanda
tangani beberapa
perjanjian sebagai berikut: As follow up of the Settlement Agreement
between ABN and TMU with PT Perkebunan Kaltim Utama I “PKU I” Note 40a, on
September 28, 2012, the Company entered into several agreements as follows:
i. Perjanjian Pinjaman i. Loan agreement
Perusahaan dan PKU I menandatangani “Perjanjian Pinjaman” dimana Perusahaan
setuju untuk memberikan pinjaman sebesar Rp62.984.177.778 kepada PKU I untuk
melunasi hutang PKU I kepada bank. Pinjaman ini akan dilunasi oleh PKU I
selambat-lambatnya tanggal 28 September 2034.
The Company entered into a “Loan Agreement” with PKU I whereby the
Company agreed to provide a loan to PKU I amounted
to Rp62,984,177,778
for repaying the PKU I’s borrowing from banks.
This borrowing should be paid at the latest on September 28, 2034.
Pinjaman tersebut
dikenakan bunga
sebesar 12 pertahun. Pembayaran atas bunga untuk tahun pertama sampai kelima
dimulai pada tahun ke 6 hingga tahun ke 10 bersamaan dengan pembayaran bunga
untuk masing-masing tahun. The loan is subject to interest at 12 per
annum. The payments of interest for the first year until the fifth year is commenced in
sixth year until tenth year, respectively, together with the interest for the respective
years.
ii. Perjanjian Jual Beli dan Perjanjian Pengalihan Piutang
ii. Receivables Purchasing Agreement and Assignment of Receivables Agreement
Perusahaan, PKU I dan PT Ganda Sawit Utama “GSU” menandatangani “Perjanjian
Jual Beli Tagihan” dimana Perusahaan setuju untuk membeli utang PKU I kepada
GSU sebesar Rp145.660.301.410 dengan nilai Rp70.765.822.222.
The Company entered into a “Receivables Purchasing Agreement” with PKU I and PT
Ganda Sawit Utama “GSU” whereby the Company agreed to purchase PKU I’s
payables to GSU of Rp145,660,301,410 billion amounting to Rp70,765,822,222.
Terkait dengan Perjanjian Jual Beli Tagihan tersebut,
Perusahaan dan
GSU menandatangani “Perjanjian Pengalihan
Piutang” dimana GSU mengalihkan seluruh hak, kepemilikan, titel, kepentingan dan
manfaat atas tagihan kepada Perusahaan, termasuk hak istimewa yang terkait di
dengannya. With regard to the Receivables Purchasing
Agreement, the Company and GSU entered into an “Assignment of Receivables
Agreement” whereby GSU diverted all of its rights, ownership, title, interest and benefits
over those receivables to the Company including the any privilege attached.
KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 30 September 2013 dan
31 Desember 2012 dan Sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED September 30, 2013 and
December 31, 2012 and Nine months ended
September 30, 2013 and 2012 Expressed in United States Dollar,
unless otherwise stated
Catatan atas laporan keuangan interim konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan interim konsolidasian secara
keseluruhan.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements
form an integral part of these interim consolidated financial statements.
78
39. PERJANJIAN DAN
