OTHER ACCOUNTS RECEIVABLE FROM RELATED
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 45 - Pada tahun 2016, entitas anak, AKS melakukan
reklasifikasi dari properti investasi tanah dan properti investasi yang sedang dikembangkan ke aset real
estat tanah yang sedang dikembangkan karena terdapat perubahan intensi manajemen senilai
Rp 38.065.793 ribu. In 2016, investment property land and investment
property in progress owned by subsidiary, AKS was reclassified to real estate assets land under
development because of change in management’s intention amounting to Rp 38,065,793 thousand.
Aset Tidak Lancar Non-current Assets
Merupakan real estat yang belum dikembangkan dengan rincian sebagai berikut:
Details of real estate not yet developed are as follows: 2016
2015 Rp000
Rp000 Perusahaan
45.108.950 45.108.950
The Company Entitas anak
Subsidiaries KUS
2.809.538.811 1.664.977.394
KUS BMI
868.246.582 653.717.214
BMI GCK
649.103.925 603.089.380
GCK BSM
475.798.278 461.395.443
BSM PGK
252.106.261 233.942.186
PGK TKB
90.776.483 90.776.483
TKB CCB
68.410.397 68.410.397
CCB Jumlah
5.259.089.687 3.821.417.447
Total 31 DesemberDecember 31,
Real estat belum dikembangkan berupa tanah milik: Real estate not yet developed represents land owned
by: Perusahaan, seluas 6.775 m
2
terletak di
Jl. Tanjung Duren Selatan, Jakarta Barat.
The Company, measuring 6,775 m
2
located at Jl. Tanjung Duren Selatan, West Jakarta.
BMI, seluas 3.113.898 m
2
terletak di Karawang.
BMI, measuring 3,113,898 m
2
located at Karawang.
GCK seluas 97.180 m
2
terletak di Klender, Jakarta Timur.
BSL entitas anak BSM, seluas 5.530 m
2
terletak di Kelapa Gading, Jakarta Utara.
GCK measuring 97,180 m
2
located in Klender, East Jakarta.
BSL subsidiary of BSM, measuring 5,530 m
2
located in Kelapa Gading, North Jakarta. AM dan TK entitas anak PGK, seluas 890.390 m
2
terletak di Desa Karawang Kulon, Karawang Barat, Jawa Barat.
AM and TK subsidiaries of PGK, measuring
890,390 m
2
located in Desa Karawang Kulon, Karawang Barat, West Java.
CCB, seluas 151.310 m
2
terletak di Kelurahan Maccini Sombala, Kecamatan Tamalate, Makassar.
CCB, measuring 151,310 m
2
located at Kelurahan Maccini Sombala, Kecamatan Tamalate, Makassar.
Real estat belum dikembangkan milik entitas anak KUS dari MWS dan ADP, entitas anak BSM dari JKP
dan entitas anak TKB pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan
dan kapitalisasi biaya untuk mendapatkan hak atas tanah, konsultan, perizinan dan lain-lain.
Real estate not yet developed, owned by subsidiaries: KUS from MWS and ADP, BSM from JKP and TKB
as of December 31 2016 and 2015 are capitalized costs for landrights, consultant, license cost, etc.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2016, MWS dan JKP telah mencatat biaya-biaya yang dikeluarkan
antara lain
biaya konsultan,
perizinan dan
pengerukan tanah sehubungan dengan reklamasi Pulau
G dan
I masing-masing
sebesar Rp 2.488.797.196 ribu dan Rp 468.798.278 ribu.
As of December 31, 2016, MWS and JKP has recorded cost incurred such as consultant fee, license and land
dredging related to reclamation project of G and I Island amounted to Rp 2,488,797,196 thousand and
Rp 468,798,278 thousand, respectively.
Pada tahun 2015, entitas anak, KPP melakukan reklasifikasi dari tanah belum dikembangkan ke aset
tetap yang akan digunakan untuk pembangunan Hotel Sofitel di Ubud, Bali senilai Rp 125.808.357 ribu
Catatan 15. In 2015, land not yet developed owned by subsidiary,
KPP was reclassified to property and equipment, which will be used to develop Sofitel Hotel in Ubud,
Bali amounted
to Rp 125,808,357
thousand Note 15.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 46 - Pembayaran kepada kontraktor yang nilainya melebihi
10 dari jumlah pembayaran konstruksi dan pengembangan lahan aset real estat, aset tetap dan
properti investasi berasal dari: Payments to contractors with amount more than 10
of the total construction and land development costs of real estate assets, property and equipment and
investment properties are as follows:
2016 2015
Rp000 Rp000
JO Boskalis 788.142.287
-
JO Boskalis PT Totalindo Eka Persada
540.607.115 304.114.593
PT Totalindo Eka Persada PT Multibangun Aditama Konstruksi
438.168.940 286.040.884
PT Multibangun Aditama Konstruksi PT Nusa Raya Cipta Tbk
377.124.890 198.373.297
PT Nusa Raya Cipta Tbk PT Total Bangun Persada Tbk
223.490.599 587.572.853
PT Total Bangun Persada Tbk PT Jakarta Cakratunggal Steel
37.214.712 184.645.379
PT Jakarta Cakratunggal Steel Jumlah
2.404.748.543 1.560.747.006
Total Hak legal atas tanah aset real estat berupa HGB atas
nama Grup berjangka waktu 20 – 30 tahun yang akan
jatuh tempo pada tahun 2020 – 2045. Manajemen
berpendapat tidak
terdapat masalah
dalam perpanjangan, proses sertifikasi hak atas tanah dan
balik nama karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2016, pengurusan penerbitan sertifikat hak atas tanah atas nama Grup
untuk tanah seluas sekitar 20,71 hektar masih dalam proses.
The legal rights over the land in the form of HGB under the name of the Group has a period of 20
– 30 years until 2020
– 2045. Management believes that there will be no difficulty in the extension of the
landrights, certification process and transfer of title since all the land were acquired legally and supported
by sufficient evidence of ownership. As of December 31, 2016, the issuance of the landrights certificate
under the name of the Group for land covering approximately 20.71 hectares is still in process.
Jumlah biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke aset real estat pada tahun 2016 dan 2015 masing-masing
sebesar Rp 49.311.193 ribu dan Rp 44.916.481 ribu. Tingkat kapitalisasi biaya pinjaman pada tahun 2016
dan 2015 masing-masing sebesar 10,8 dan 12. Borrowing costs are capitalized to real estate assets
amounted to
Rp 49,311,193
thousand and
Rp 44,916,481 thousand in 2016 and 2015, respectively. Borrowing costs capitalization rates in
2016 and 2015 are 10.8 and 12, respectively. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, aset real
estat masing-masing sebesar Rp 699.862.974 ribu dan Rp 535.791.133 ribu digunakan sebagai jaminan
utang bank Catatan 21. As of December 31, 2016 and 2015, real estate assets
amounted to Rp 699,862,974 thousand and Rp 535,791,133 thousand, respectively, are used as
collateral for bank loans Note 21.
Sebagian aset real estat diasuransikan bersama dengan properti investasi dan aset tetap Catatan 14
dan 15. Part of real estate assets were insured along with
investment properties and property and equipment Notes 14 and 15.
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan
kerugian atas aset yang dipertanggungkan. Management believes that the insurance coverage is
adequate to cover possible losses on the assets insured.
Berdasarkan penelaahan terhadap aset real estat pada akhir periode, manajemen berkeyakinan bahwa tidak
perlu dilakukan penurunan nilai aset real estat. Based on the review of real estate assets at the end
of the period, management believes that there is no decline in the value of real estate assets.
10. PAJAK DIBAYAR DIMUKA 10. PREPAID TAXES
2016 2015
Rp000 Rp000
Pajak pertambahan nilai 196.232.205
92.458.851 Value added tax
Pajak penghasilan Income taxes
pasal 28A - entitas anak 594.197
594.769 article 28A - subsidiaries
Jumlah 196.826.402
93.053.620 Total
31 DesemberDecember 31,