DEPOSITO BERJANGKA TIME DEPOSITS

Indonesian language. PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 82 19. PERPAJAKAN 19. TAXATION a. Utang pajak a. Taxes payable Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, rincian utang pajak adalah sebagai berikut: As of December 31, 2014 and 2013, the details of taxes payable are as follows: 31 Desember 31 Desember December 31, 2014 December 31, 2013 Pajak penghasilan Income tax Pasal 21 1.738.646 2.734.605 Article 21 Pasal 23 566.323 81.702 Article 23 Pasal 25 Desember 1.837.401 2.636.809 Article 25 December Pasal 29 354.297 1.385.904 Article 29 Pasal 4 ayat 2 5.027.595 3.627.629 Article 4 2 Pajak pertambahan nilai 420 315 Value added tax Total 9.524.682 10.466.964 Total b. Beban pajak b. Tax expense Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2014 2013 Beban pajak kini 21.154.132 19.610.060 Current tax expense Beban manfaat pajak tangguhan 2.198.411 460.537 Deferred Income tax expense benefit 23.352.543 19.149.523 Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before tax expense as presented in the statement of comprehensive income and estimated taxable income are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2014 2013 Laba sebelum beban Income before tax expense pajak sesuai dengan laporan based on the statement laba rugi komprehensif 85.353.649 71.589.231 of comprehensive income Perbedaan temporer Temporary differences Pembentukan cadangan beban pegawai 4.509.946 1.163.488 Provision for employee expenses Pembentukan cadangan litigasi 110.576 2.372.337 Provision for litigation reserve Pembalikan cadangan kerugian Reversal of allowance for impairment kredit yang diberikan 7.222.727 18.297.547 losses on loans Pembalikan atas cadangan kerugian penurunan nilai aset yang dibentuk diluar kredit Reversal of allowance for impairment yang diberikan 768.508 6.373.617 losses on asset excluding loans Depreciation of premises Penyusutan aset tetap 1.082.515 770.720 and equipment Keuntungan kerugian yang belum direalisasi dari nilai efek-efek yang diukur pada nilai wajar Unrealized gain loss on fair value melalui laporan laba rugi 4.340.415 22.206.767 through profit or loss 8.793.643 1.842.148 Indonesian language. PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 83 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued b. Beban pajak lanjutan b. Tax expense continued Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2014 2013 Perbedaan tetap Permanent differences Representasi dan sumbangan 5.105.135 2.687.063 Representations and donations Kegiatan pegawai 1.232.742 985.111 Employee activities Biaya sewa dan pemeliharaan Rent and maintenance of rumah dinas 1.083.896 976.441 office housing expenses Lain-lain 634.747 360.246 Others 8.056.520 5.008.861 Taksiran penghasilan kena pajak 84.616.526 78.440.240 Estimated taxable income Perhitungan beban dan utang pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax expense and income tax payable are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2014 2013 Taksiran penghasilan kena pajak 84.616.526 78.440.240 Estimated taxable income Beban pajak kini 21.154.132 19.610.060 Corporate income tax expense - current Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun Income tax installment berjalan 20.799.835 18.224.156 payments during the year Utang pajak penghasilan Corporate income tax payable - Pasal 29 354.297 1.385.904 - Article 29 Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan dengan perkalian laba sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation of income tax expense by multiplying income before income tax to the applicable tax rate are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2014 2013 Laba sebelum beban Income before tax expense pajak sesuai dengan laporan based on the statement laba rugi komprehensif 85.353.649 71.589.231 of comprehensive income Beban pajak dengan tarif Tax expense with a tax pajak 25 21.338.413 17.897.308 rate of 25 Tax effect on permanent Pengaruh pajak atas beda tetap 2.014.130 1.252.215 differences 23.352.543 19.149.523