PROPERTI PERTAMBANGAN MINING PROPERTIES

PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SMR UTAMA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For The Years Ended December 31, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 40

15. PERPAJAKAN lanjutan

15. TAXATION continued

d. Pajak Penghasilan Badan lanjutan d. Corporate Income Tax continued 2013 2012 Beda permanen: Permanent differences: Beban yang berhubungan dengan penghasilan yang telah dikenakan pajak Expense related to income bersifat final: already subjected to final tax: beban usaha dan beban operating expenses and lainnya 927.093.529 - other charges Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan fiskal 25.091.087 183.556.548 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan pajak yang Income already bersifat final 956.980.014 71.310.825 subjected to final tax Taksiran rugi fiskal Perusahaan 39.793.542 2.001.151.127 Estimated fiscal loss of the Company Rugi fiskal 2012 2.001.151.127 - 2012 fiscal loss Akumulasi rugi fiskal 2.040.944.669 2.001.151.127 Accumulated fiscal losses Taksiran rugi fiskal di atas menjadi dasar dalam perhitungan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang disampaikan ke Kantor Pajak. The above estimated fiscal loss is used as the basis for the preparation of the Annual Tax Return SPT to be submitted to the Tax Office. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan jumlah yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku terhadap rugi sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut: Reconciliation between income tax expense included in the consolidated statement of comprehensive income and the amount computed by applying the applicable tax rates to loss before income tax per consolidated statement of comprehensive income is as follows: 2013 2012 Rugi sebelum pajak Loss before income tax penghasilan menurut per the consolidated laporan laba rugi komprehensif statements of comprehensive konsolidasian 45.259.722.254 50.823.870.974 income Rugi sebelum pajak penghasilan dari Entitas Anak 46.449.820.896 47.938.332.090 Loss before income tax of Subsidiaries Laba rugi sebelum pajak Income loss before income tax penghasilan Perusahaan 1.190.098.642 2.885.538.884 of the Company Beban pajak pada tarif pajak Income tax expense benefit yang berlaku 297.524.660 721.384.721 at applicable tax rate Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effect of permanent differences: Beban yang berhubungan dengan penghasilan yang telah dikenakan pajak Expense related to income bersifat final: already subjected to final tax: beban usaha dan beban operating expenses and lainnya 231.773.383 - other charges Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan fiskal 6.272.772 45.889.137 Non-deductible expenses