BEBAN BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SMR UTAMA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For The Years Ended December 31, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 56

29. INSTRUMEN KEUANGAN

29. FINANCIAL INSTRUMENTS

Kecuali untuk hutang sewa pembiayaan dan hutang pembiayaan konsumen, manajemen menganggap bahwa jumlah tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diakui di dalam laporan posisi keuangan mendekati nilai wajarnya karena jangka waktu yang singkat atas instrumen keuangan tersebut. Except for obligation under finance leases and consumer finance payable, the management considers that the carrying amounts of the financial assets and financial liabilities recognized in the consolidated statement of financial position approximate their fair values due to short-term maturities of these financial instruments. Perbandingan antara jumlah tercatat dan nilai wajar dari Kelompok usaha atas uang jaminan, hutang sewa pembiayaan dan hutang pembiayaan konsumen pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut: The comparison between the carrying amount and fair value of the Group’s refundable deposit, obligations under finance leases, and consumer finance payable as of December 31, 2013 and 2012 is as follows: 2013 2012 Jumlah tercatat Nilai wajar Jumlah tercatat Nilai wajar Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value Aset Keuangan Financial Asset Uang jaminan 126.108.900 126.108.900 97.667.000 97.667.000 Refundable deposits Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Hutang sewa Obligation under fianance pembiayaan 3.665.242.239 3.665.242.239 14.399.378.603 14.546.197.826 lease Hutang pembiayaan Consumer finance konsumen 3.242.932.999 3.273.880.479 7.589.622.183 7.764.221.784 payable Jumlah Total Liabilitas Financial Keuangan 6.908.175.238 6.939.122.718 21.989.000.786 22.310.419.610 Liabilities Nilai wajar dari liabilitas keuangan tersebut diperkirakan sebagai nilai sekarang dari seluruh arus kas masa depan yang didiskontokan menggunakan tingkat saat ini untuk instrumen dengan persyaratan yang sama, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama. The fair value of the above financial liabilities is estimated as the present value of all future cash flows discounted using the current rate for instrument on similar terms, credit risk and remaining maturities. Nilai wajar uang jaminan diasumsikan sama dengan jumlah tercatatnya karena tidak memiliki jangka waktu pembayaran tetap meskipun tidak diharapkan akan ditagihkan dalam waktu 12 bulan setelah periode pelaporan. The fair value of refundable deposits is assumed to be equal to its carrying amount because it has no fixed repayment terms although it is not expected to be collected within 12 months after the reporting period. Kelompok Usaha tidak memiliki aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. The Group has no financial assets and financial liabilities which are measured at fair value as at December 31, 2013 and 2012. 30. MANAJEMEN TERHADAP RISIKO KEUANGAN 30. MANAGEMENT OF FINANCIAL RISK Kelompok Usaha memiliki beberapa eksposur risiko terhadap instrumen keuangan dalam bentuk risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko pasar. The Group, from its financial instruments, is exposed on certain financial risks such as credit risk, liquidity risk and market risk.