dengan jumlah harta keseluruhan. Risiko kredit muncul bila bank tidak bisa memperoleh kembali cicilan pokok atau bunga pinjaman yang diberikannya sesuai
dengan jangka waktu yang ditentukan Siamat, 2002: 92. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa Non Performing Loan
mencerminkan risiko kredit, semakin tinggi Non Performing Loan maka semakin besar pula risiko kredit yang ditanggung oleh pihak bank. Akibat tingginya Non Performing
Loan perbankan harus menyediakan pencadangan yang lebih besar sehingga pada akhirnya modal bank ikut terkikis. Padahal besaran modal sangat mempengaruhi
besarnya ekspansi kredit. Hasil penelitian sebelumnya oleh Dewi 2012 dan Muklis 2011 NPL
berpengaruh negatif terhadap Kredit Perbankan. Sedangkan Adawiyah 2012, Oktaviani 2012, Wijayanto 2012 NPL berpengaruh positif dan tidak signifikan
terhadap Kredit Perbankan. Dengan demikian NPL diprediksi memiliki pengaruh terhadap Kredit Perbankan.
2.6.4 Pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Penyaluran Kredit
Likuiditas adalah kemampuan perusahaan dalam melaksanakan kewajiban yang segera harus dipenuhi Sutrisno, 2003: 18. Bank dapat mempertahankan likuiditas,
profitabilitas, dan risikonya dengan mengoptimalkan kinerja manajemen Abdullah, 2005. Likuiditas dapat diukur dengan rasio Loan to Deposit Ratio LDR. Bila rasio
LDR bank belum memenuhi aturan Bank Indonesia, maka bank meningkatkan likuiditasnya dengan cara volume kredit yang disalurkan harus semakin besar dan
Universitas Sumatera Utara
sebaliknya bila LDR bank melampaui ketetapan Bank Indonesia, maka bank harus menyesuaikan sebab menurunnya volume kredit yang tersalurkan.
Hasil penelitian sebelumnya oleh Dewi 2012 LDR berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kredit Perbankan. Sedangkan Wijayanto 2012 LDR berpengaruh
positif dan tidak signifikan terhadap Kredit Perbankan. Dengan demikian LDR diprediksi memiliki pengaruh terhadap Kredit Perbankan.
2.6.5 Pengaruh Return on Asset terhadap Penyaluran Kredit
Return on Asset ROAadalah perbandingan antara laba sebelum pajak dengan total aset yang dimiliki oleh bank. ROA menggambarkan seberapa besar penggunaan
aset yang dipakai untuk menghasilkan pendapatan. Semakin tinggi nilai ROA, maka nilai kredit juga akan semakin besar. Dana yang tertanam dalam bentuk kredit yang
diberikan merupakan bagian yang terbesar dari aktiva operasional. Kredit inilah yang dimaksudkan dengan total aset yang digunakan untuk menghitung ROA sebuah bank.
Oleh sebab itu, setiap perubahan yang terjadi pada jumlah DPK serta jumlah kredit yang disalurkan akan berdampak pada perubahan besar kecilnya persentase ROA suatu
bank. Menurut Dendawijaya 2005 bahwa “Kegiatan perkreditan yang dilakukan bank
mencapai 70-80 dari kegiatan usaha bank”. Hal tersebut membuktikan bahwa mayoritas kegiatan usaha bank adalah penyaluran kredit. Oleh karena itu, semakin
tinggi ROA maka membuktikan bahwa semakin optimal penggunaan aktiva
Universitas Sumatera Utara
perusahaan untuk memperoleh pendapatan, maka berarti kegiatan kredit yang dilaksanakan oleh bank telah dioptimalkan untuk memperoleh pendapatan.
Berdasarkan tinjauan pustaka dan hasil penelitian terdahulu diduga bahwa Dana Pihak Ketiga DPK, Capital Adequacy Ratio CAR, Non Performing Loan NPL,
Loan to Deposit Ratio LDR, dan Return on Asset ROA berpengaruh terhadap Penyaluran Kredit pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Dengan demikian
secara skematis dapat dirumuskan kerangka konseptual penelitian sebagai berikut:
Gambar 2.1 Kerangka Konseptual
2.7 Hipotesis
