Utang Lain-lain 22. Bonds Payable

PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011, and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011 - 82 - dari hadapan Ny Kartuti Suntana Sastraprawira, S.H., notaris di Jakarta, dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, pemegang saham menyetujui untuk melakukan peningkatan modal ditempatkan dan disetor Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Tanpa HMETD kepada Sucorinvest Limited, 200.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 125 per saham, yang dilakukan dalam rangka mengkonversi utang wajib konversi Perusahaan sebesar Rp 75.200 juta ekuivalen US 8.000 ribu Catatan 26. 2010 of Kartuti Suntana Sastraprawira, S.H., public notary in Jakarta, in the Extraordinary General Meeting of Stockholders, the stockholders approved to increase its subscribed and fully paid capital through issuance of shares without pre-emptive rights to Sucorinvest Limited, totaling of 200,000,000 shares with par value of Rp 125 per share. It was conducted in relation to convert the mandatory convertible loans amounting to Rp 75,200 million equivalent to US 8,000 thousand Note 26. Standard Chartered Bank, Jakarta SCB Standard Chartered Bank, Jakarta SCB Pada tanggal 21 September 2009, SCB dan Perusahaan menyetujui untuk menghentikan transaksi ‘Target Redemption Forward Currency Option ’. Atas penghentian transaksi tersebut, Perusahaan diwajibkan untuk membayar sebesar US 800 ribu yang dicicil selama 32 tiga puluh dua bulan dan dimulai pada tanggal 22 Desember 2009. Perusahaan tidak dikenakan bunga atas liabilitas tersebut. Pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, saldo liabilitas kepada SCB adalah sebesar US 0 dan US 150 ribu. On September 21, 2009, SCB and the Company agreed to terminate ‘The Target Redemption Forward Currency Option’ contract. Accordingly, the Company will pay a total amount of US 800 thousand, without interest, and to be paid over 32 thirty two months starting December 22, 2009. As of September 30, 2012 and December 31, 2011, liability to SCB amounted to US 0 and US 150 thousand, respectively. 24. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 24. Fair Value of Financial Assets and Financial Liabilities Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai penjualan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai wajar diperoleh dari kuotasi harga atau model arus kas diskonto. Fair value is the value at which a financial instrument could be exchanged between parties who understand and are willing to conduct fair transactions, and is not a sales value due to financial difficulties or a forced liquidation. The fair value is obtained from quoted prices or discounted cash flow model, as appropriate. Berikut adalah nilai tercatat dan estimasi nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan Grup pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 201: The following table sets forth carrying amounts and estimated fair value of the Group ’s financial assets and liabilities at September 30, 2012 and December 31, 2011: PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011, and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011 - 83 - 2012 2011 Estimasi Nilai Estimasi Nilai Wajar Wajar Nilai Tercatat Estimated Fair Nilai Tercatat Estimated Fair As Carrying value Values As Carrying value Values Rp 000.000 Rp 000.000 Rp 000.000 Rp 000.000 ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS Aset Keuangan Lancar Financial Current Assets Kas dan setara kas 469.147 469.147 544.094 544.094 Cash and cash equivalents Investasi jangka pendek 10.815 10.815 10.590 10.590 Short-term investment Piutang usaha 408.769 408.769 233.188 233.188 Trade accounts receivable Piutang lain-lain 5.961 5.961 8.094 8.094 Other accounts receivable Aset lancar lain-lain Other current assets Setoran jaminan 18.667 18.667 17.895 17.895 Guarantee deposit Lain-lain 2.315 2.315 240 240 Others Jumlah Aset Keuangan Lancar 915.674 915.674 814.101 814.101 Total Financial Current Assets Aset Keuangan Tidak Lancar Financial Noncurrent Assets Piutang dari pihak berelasi 280 280 2.961 2.961 Due from related parties Aset tidak lancar lain-lain 5.360 5.360 2.222 2.222 Other noncurrent assets Jumlah Aset Tidak Keuangan Lancar 5.640 5.640 5.183 5.183 Total Financial Noncurrent Assets Jumlah Aset Keuangan 921.314 921.314 819.284 819.284 Total Financial Assets LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES Liabilitas Keuangan Lancar Financial Current Liabilities Utang bank jangka pendek 351.613 351.613 750.291 750.291 Short term bank loans Utang usaha 223.675 223.675 190.113 190.113 Trade accounts payable Biaya yang masih harus dibayar 73.753 73.753 23.679 23.679 Accrued expenses Liabilitas lancar lain-lain 1.680 1.680 5.716 5.716 Other current liabilities Jumlah Liabilitas Keuangan Lancar 650.721 650.721 969.799 969.799 Total Financial Current Liabilities Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Financial Noncurrent Liabilities Utang kepada pihak berelasi 10.026 10.026 2 2 Due to - related parties Liabilitas jangka panjang lancar dan tidak lancar Long-term liabilities current and noncurrent Obligasi 993.269 993.269 - - Bond Issuance Utang bank jangka panjang 444.319 444.319 618.957 618.957 Long-term bank loans Utang lain-lain 2.600 2.600 9.210 9.210 Other payables Liabilitas sewa pembiayaan 4.357 4.357 18.438 18.438 Finance lease liabilities Pinjaman diterima 3.789 3.789 9.922 9.922 Borrowings Utang kepada pemegang saham - - 8.689 8.689 Due to stockholders Jumlah Liabilitas Keuangan Tidak Lancar 1.458.360 1.458.360 665.218 665.218 Total Financial Noncurrent Liabilities Jumlah Liabilitas Keuangan 2.109.081 2.109.081 1.635.017 1.635.017 Total Financial Liabilities Metode dan asumsi berikut ini digunakan oleh Grup untuk melakukan estimasi atas nilai wajar setiap kelompok instrumen keuangan: The following methods and assumptions were used by the Group to estimate the fair value of each class of financial instrument: Aset keuangan lancar dan liabilitas keuangan jangka pendek Current financial assets and liabilities Karena instrumen keuangan tersebut jatuh tempo dalam jangka pendek, maka nilai tercatat aset dan liabilitas keuangan lancar telah mendekati estimasi nilai wajarnya. Due to the short term nature of the transactions, the carrying amounts of the current financial assets and financial liabilities approximate the estimated fair market values. Aset keuangan tidak lancar dan liabilitas keuangan jangka panjang Non-current financial assets and liabilities 1. Instrumen keuangan dengan kuotasi harga di pasar aktif 1. Financial instruments quoted in an active market Terdiri dari investasi jangka pendek dalam bentuk obligasi subordinasi. Nilai wajarnya ditentukan dengan mengacu pada kuotasi harga pasar terakhir yang dipublikasikan pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011. Consist of short-term investments in subordinated bonds. The fair values are determined based on the latest published quoted price as of September 30, 2012 and December 31, 2011. 2. Liabilitas keuangan jangka panjang dengan suku bunga tetap dan variabel 2. Long-term fixed-rate and variable rate financial liabilities Terdiri dari utang bank jangka panjang, pinjaman diterima, liabilitas sewa pembiayaan, dan utang lain-lain. Nilai Consist of long-term bank loans, borrowings, finance lease liabilities and other payables. The fair values of these financial liabilities are PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011, and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011 - 84 - wajarnya ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit, dan jatuh tempo yang sama. Nilai tercatat utang tersebut telah mendekati estimasi nilai wajarnya karena utang tersebut diterima pada suku bunga pasar. determined by discounting the future cash flows using applicable rates from observable current market transactions for instruments with similar terms, credit risk, and remaining maturities. 3. Aset keuangan tidak lancar dan liabilitas keuangan jangka panjang lainnya 3. Other long-term financial assets and liabilities Terdiri dari piutang dari dan utang kepada pihak berelasi dan aset serta utang tidak lancar lainnya, dan utang kepada pemegang saham. Nilai wajarnya ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang yang disesuaikan untuk mencerminkan risiko pihak lawan untuk aset keuangan dan risiko kredit Grup untuk liabilitas keuangan menggunakan suku bunga pasar terkini untuk instrumen serupa. Consist of due from and due to related parties and other non-current assets, and due to stockholders. Fair value is based on discounted future cash flows adjusted to reflect counterparty risk for financial asset and the Group’ credit risk for financial liabilities using current market rates for similar instruments. 25. Kepentingan Nonpengendali 25. Non - Controlling Interests PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011, and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011 - 85 - 26. Modal Saham 26. Capital Stock Susunan kepemilikan saham Perusahaan pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, berdasarkan catatan yang dibuat oleh PT Adimitra Transferindo, Biro Administrasi Efek, adalah sebagai berikut: The share ownership in the Company based on the record of PT Adimitra Transferindo, shares registrar, as of September 30, 2012 and December 31, 2011 is as follows: Saham Konversi Shares Conversion Berdasarkan Akta No. 30 tanggal 9 November 2011 dari Antoni Halim, S.H., notaris di Jakarta, dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, pemegang saham menyetujui untuk melakukan peningkatan modal ditempatkan dan disetor Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu HMETD kepada UOBKH sebanyak 200.000.000 saham baru dengan nilai nominal Rp 125 per saham, yang dilakukan dalam rangka mengkonversi utang Perusahaan kepada UOBKH sebesar Rp 55.881 juta Catatan 17 menjadi saham baru Perusahaan. Based on Notarial Deed No. 30 dated November 9, 2011 of Antoni Halim, S.H., public notary in Jakarta, in the Extraordinary General Meeting of Stockholders, the stockholders approved the increase of its subscribed and fully paid capital through issuance of shares without pre-emptive rights to UOBKH of 200,000,000 new shares with par value at Rp 125 per share, which was related to the conversion of the Company’s payable to UOBKH amounting to Rp 55,881 million Note 17, to the Company’s new shares. Konversi atas Utang Wajib Konversi Conversion of the Mandatory Convertible Loans Berdasarkan Akta No. 19 tanggal 25 Mei 2010 dari Kartuti Suntana Sastraprawira, S.H., notaris di Jakarta para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui untuk melakukan peningkatan modal ditempatkan dan disetor Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu HMETD kepada Sucorinvest Limited sebanyak 200.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 125 per saham, yang dilakukan dalam rangka mengkonversi utang wajib konversi Perusahaan kepada Securinvest Limited sebesar Rp 75.200 juta Catatan 23 menjadi saham baru Perusahaan. Based on the Notarial Deed No. 19 dated May 25, 2010 of Kartuti Suntana Sastraprawira, S.H., public notary in Jakarta in the Extraordinary General Meeting of Stockholders, the stockholders approved to increase its subscribed and fully paid capital through issuance of shares without pre-emptive rights to Sucorinvest Limited totaling to 200,000,000 shares with par value at Rp 125 per share, which is related to the conversion of the mandatorily convertible loans to Sucorinvest Limited amounting to Rp 75,200 million Note 23 to the Company’s new shares. Waran Seri I Series I Warrant Waran Seri I melekat pada saham yang diterbitkan pada Penawaran Umum Terbatas I kepada pemegang saham dalam rangka Penerbitan HMETD Catatan 1.b. Series I Warrant is attached to issued shares from the Limited Public Offering I with pre- emptive rights Note 1.b. Setiap pemegang 3 saham lama berhak atas 6 Every holder of 3 shares has the right to