Utang Lain-lain 22. Bonds Payable
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk
Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011,
and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011
- 82 - dari hadapan Ny Kartuti Suntana Sastraprawira,
S.H., notaris di Jakarta, dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, pemegang saham
menyetujui untuk melakukan peningkatan modal ditempatkan dan disetor Tanpa Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu Tanpa HMETD kepada Sucorinvest Limited, 200.000.000 saham dengan
nilai nominal Rp 125 per saham, yang dilakukan dalam rangka mengkonversi utang wajib konversi
Perusahaan sebesar Rp 75.200 juta ekuivalen US 8.000 ribu Catatan 26.
2010 of Kartuti Suntana Sastraprawira, S.H., public notary in Jakarta, in the Extraordinary
General Meeting
of Stockholders,
the stockholders approved to increase its subscribed and fully paid capital through
issuance of shares without pre-emptive rights to Sucorinvest Limited, totaling of 200,000,000
shares with par value of Rp 125 per share. It was conducted in relation to convert the mandatory
convertible loans amounting to Rp 75,200 million equivalent to US 8,000 thousand Note 26.
Standard Chartered Bank, Jakarta SCB Standard Chartered Bank, Jakarta SCB
Pada tanggal 21 September 2009, SCB dan Perusahaan menyetujui untuk menghentikan
transaksi ‘Target Redemption Forward Currency Option
’. Atas penghentian transaksi tersebut, Perusahaan diwajibkan untuk membayar sebesar
US 800 ribu yang dicicil selama 32 tiga puluh dua
bulan dan
dimulai pada
tanggal 22 Desember 2009. Perusahaan tidak dikenakan
bunga atas liabilitas tersebut. Pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011,
saldo liabilitas kepada SCB adalah sebesar US 0 dan US 150 ribu.
On September 21, 2009, SCB and the Company agreed to terminate ‘The Target Redemption
Forward Currency Option’ contract. Accordingly, the Company will pay a total amount of US 800
thousand, without interest, and to be paid over 32 thirty two months starting December 22,
2009. As of September 30, 2012 and December 31, 2011, liability to SCB amounted to US 0
and US 150 thousand, respectively.
24. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 24. Fair Value of Financial Assets and Financial
Liabilities
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang
memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai
penjualan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai wajar diperoleh
dari kuotasi harga atau model arus kas diskonto. Fair value is the value at which a financial
instrument could be exchanged between parties who understand and are willing to conduct
fair transactions, and is not a sales value due to financial difficulties or a forced liquidation. The
fair value is obtained from quoted prices or discounted cash flow model, as appropriate.
Berikut adalah nilai tercatat dan estimasi nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan Grup
pada tanggal
30 September
2012 dan
31 Desember 201:
The following table sets forth carrying amounts and estimated fair value of the Group
’s financial assets and liabilities at September 30, 2012 and
December 31, 2011:
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk
Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011,
and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011
- 83 -
2012 2011
Estimasi Nilai Estimasi Nilai
Wajar Wajar
Nilai Tercatat Estimated Fair
Nilai Tercatat Estimated Fair
As Carrying value Values
As Carrying value Values
Rp 000.000 Rp 000.000
Rp 000.000 Rp 000.000
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Aset Keuangan Lancar Financial Current Assets
Kas dan setara kas 469.147
469.147 544.094
544.094 Cash and cash equivalents
Investasi jangka pendek 10.815
10.815 10.590
10.590 Short-term investment
Piutang usaha 408.769
408.769 233.188
233.188 Trade accounts receivable
Piutang lain-lain 5.961
5.961 8.094
8.094 Other accounts receivable
Aset lancar lain-lain Other current assets
Setoran jaminan 18.667
18.667 17.895
17.895 Guarantee deposit
Lain-lain 2.315
2.315 240
240 Others
Jumlah Aset Keuangan Lancar 915.674
915.674 814.101
814.101 Total Financial Current Assets
Aset Keuangan Tidak Lancar Financial Noncurrent Assets
Piutang dari pihak berelasi 280
280 2.961
2.961 Due from related parties
Aset tidak lancar lain-lain 5.360
5.360 2.222
2.222 Other noncurrent assets
Jumlah Aset Tidak Keuangan Lancar 5.640
5.640 5.183
5.183 Total Financial Noncurrent Assets
Jumlah Aset Keuangan 921.314
921.314 819.284
819.284 Total Financial Assets
LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Liabilitas Keuangan Lancar Financial Current Liabilities
Utang bank jangka pendek 351.613
351.613 750.291
750.291 Short term bank loans
Utang usaha 223.675
223.675 190.113
190.113 Trade accounts payable
Biaya yang masih harus dibayar 73.753
73.753 23.679
23.679 Accrued expenses
Liabilitas lancar lain-lain 1.680
1.680 5.716
5.716 Other current liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan Lancar 650.721
650.721 969.799
969.799 Total Financial Current Liabilities
Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Financial Noncurrent Liabilities
Utang kepada pihak berelasi 10.026
10.026 2
2 Due to - related parties
Liabilitas jangka panjang lancar dan tidak lancar Long-term liabilities current and noncurrent
Obligasi 993.269
993.269 -
- Bond Issuance
Utang bank jangka panjang 444.319
444.319 618.957
618.957 Long-term bank loans
Utang lain-lain 2.600
2.600 9.210
9.210 Other payables
Liabilitas sewa pembiayaan 4.357
4.357 18.438
18.438 Finance lease liabilities
Pinjaman diterima 3.789
3.789 9.922
9.922 Borrowings
Utang kepada pemegang saham -
- 8.689
8.689 Due to stockholders
Jumlah Liabilitas Keuangan Tidak Lancar 1.458.360
1.458.360 665.218
665.218 Total Financial Noncurrent Liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan 2.109.081
2.109.081 1.635.017
1.635.017 Total Financial Liabilities
Metode dan asumsi berikut ini digunakan oleh Grup untuk melakukan estimasi atas nilai wajar
setiap kelompok instrumen keuangan: The following methods and assumptions were
used by the Group to estimate the fair value of each class of financial instrument:
Aset keuangan lancar dan liabilitas keuangan jangka pendek
Current financial assets and liabilities Karena instrumen keuangan tersebut jatuh
tempo dalam jangka pendek, maka nilai tercatat aset dan liabilitas keuangan lancar telah
mendekati estimasi nilai wajarnya. Due to the short term nature of the transactions,
the carrying amounts of the current financial assets and financial liabilities approximate the
estimated fair market values.
Aset keuangan tidak lancar dan liabilitas keuangan jangka panjang
Non-current financial assets and liabilities 1. Instrumen keuangan dengan kuotasi harga di
pasar aktif 1. Financial instruments quoted in an active
market Terdiri dari investasi jangka pendek dalam
bentuk obligasi subordinasi. Nilai wajarnya ditentukan dengan mengacu pada kuotasi
harga pasar terakhir yang dipublikasikan pada tanggal 30 September 2012 dan 31
Desember 2011. Consist
of short-term
investments in
subordinated bonds. The fair values are determined based on the latest published
quoted price as of September 30, 2012 and December 31, 2011.
2. Liabilitas keuangan jangka panjang dengan suku bunga tetap dan variabel
2. Long-term fixed-rate and variable rate financial liabilities
Terdiri dari utang bank jangka panjang, pinjaman
diterima, liabilitas
sewa pembiayaan, dan utang lain-lain. Nilai
Consist of long-term bank loans, borrowings, finance lease liabilities and other payables.
The fair values of these financial liabilities are
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk
Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011,
and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011
- 84 - wajarnya ditentukan dengan mendiskontokan
arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang
dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit, dan jatuh tempo
yang sama. Nilai tercatat utang tersebut telah mendekati estimasi nilai wajarnya karena
utang tersebut diterima pada suku bunga pasar.
determined by discounting the future cash flows using applicable rates from observable
current market transactions for instruments with similar terms, credit risk, and remaining
maturities.
3. Aset keuangan tidak lancar dan liabilitas keuangan jangka panjang lainnya
3. Other long-term financial assets and liabilities Terdiri dari piutang dari dan utang kepada
pihak berelasi dan aset serta utang tidak lancar lainnya, dan utang kepada pemegang
saham. Nilai wajarnya ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang yang
disesuaikan untuk mencerminkan risiko pihak lawan untuk aset keuangan dan risiko kredit
Grup
untuk liabilitas
keuangan menggunakan suku bunga pasar terkini untuk
instrumen serupa. Consist of due from and due to related parties
and other non-current assets, and due to stockholders. Fair value is based on
discounted future cash flows adjusted to reflect counterparty risk for financial asset
and the Group’ credit risk for financial liabilities using current market rates for
similar instruments.
25. Kepentingan Nonpengendali 25. Non - Controlling Interests
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, serta untuk
Periode-periode Sembilan Bulan yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Notes to Consolidated Financial Statements September 30, 2012 and December 31, 2011,
and for the Nine Months Period Ended September 30, 2012 and 2011
- 85 -
26. Modal Saham 26. Capital Stock
Susunan kepemilikan
saham Perusahaan
pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, berdasarkan catatan yang
dibuat oleh PT Adimitra Transferindo, Biro Administrasi Efek, adalah sebagai berikut:
The share ownership in the Company based on the record of PT Adimitra Transferindo, shares
registrar, as of September 30, 2012 and December 31, 2011 is as follows:
Saham Konversi Shares Conversion
Berdasarkan Akta No. 30 tanggal 9 November 2011 dari Antoni Halim, S.H., notaris di Jakarta,
dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, pemegang saham menyetujui untuk
melakukan peningkatan modal ditempatkan dan disetor Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih
Dahulu HMETD kepada UOBKH sebanyak 200.000.000 saham baru dengan nilai nominal
Rp 125 per saham, yang dilakukan dalam rangka mengkonversi
utang Perusahaan
kepada UOBKH sebesar Rp 55.881 juta Catatan 17
menjadi saham baru Perusahaan. Based on Notarial Deed No. 30 dated November
9, 2011 of Antoni Halim, S.H., public notary in Jakarta, in the Extraordinary General Meeting of
Stockholders, the stockholders approved the increase of its subscribed and fully paid capital
through issuance of shares without pre-emptive rights to UOBKH of 200,000,000 new shares with
par value at Rp 125 per share, which was related to the conversion of the Company’s payable to
UOBKH
amounting to
Rp 55,881 million
Note 17, to the Company’s new shares. Konversi atas Utang Wajib Konversi
Conversion of the Mandatory Convertible Loans Berdasarkan Akta No. 19
tanggal 25 Mei 2010 dari Kartuti Suntana Sastraprawira, S.H., notaris
di Jakarta para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui
untuk melakukan
peningkatan modal
ditempatkan dan disetor Tanpa Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu
HMETD kepada
Sucorinvest Limited sebanyak 200.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 125 per saham,
yang dilakukan dalam rangka mengkonversi utang wajib konversi Perusahaan kepada
Securinvest Limited sebesar Rp 75.200 juta Catatan 23 menjadi saham baru Perusahaan.
Based on the Notarial Deed No. 19 dated May 25, 2010 of Kartuti Suntana Sastraprawira,
S.H., public notary in Jakarta in the Extraordinary General
Meeting of
Stockholders, the
stockholders approved to increase its subscribed and fully paid capital through issuance of shares
without pre-emptive rights to Sucorinvest Limited totaling to 200,000,000 shares with par value at
Rp 125 per share, which is related to the conversion of the mandatorily convertible loans
to Sucorinvest Limited amounting to Rp 75,200 million Note 23 to the Company’s new shares.
Waran Seri I Series I Warrant
Waran Seri I melekat pada saham yang diterbitkan pada Penawaran Umum Terbatas I
kepada pemegang
saham dalam
rangka Penerbitan HMETD Catatan 1.b.
Series I Warrant is attached to issued shares from the Limited Public Offering I with pre-
emptive rights Note 1.b.
Setiap pemegang 3 saham lama berhak atas 6 Every holder of 3 shares has the right to