Estimasi tagihan pajak Estimated claims for tax refund Utang pajak Taxes payable Manfaat beban pajak Tax benefit expense

PT Krakatau Steel Persero Tbk. Laporan Tahunan 2014 Annual Report 362 the Indonesian language. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk dan Entitas Anaknya CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk and Its Subsidiaries NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and Year Then Ended Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, unless otherwise stated 107 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued

b. Estimasi tagihan pajak

b. Estimated claims for tax refund

31 DesemberDecember 31, 2014 2013 Tahun berjalan Current year Perusahaan 15.793 16.061 The Company Entitas Anak 3.987 5.260 The Subsidiaries Tahun sebelumnya Previous years Perusahaan 15.737 20.286 The Company Entitas Anak 5.250 956 The Subsidiaries Sub-total 40.767 42.563 Sub-total Pajak Pertambahan Nilai 17.656 11.885 Value-Added Tax Total 58.423 54.448 Total

c. Utang pajak

c. Taxes payable

31 DesemberDecember 31, 2014 2013 Pajak penghasilan: Income taxes: Pasal 21 2.319 2.163 Article 21 Pasal 22 804 187 Article 22 Pasal 2326 1.124 628 Articles 2326 Pasal 25 353 495 Article 25 Pasal 29 5.041 2.602 Article 29 Pasal 42 3.087 4.409 Article 42 Pajak Pertambahan Nilai 899 1.370 Value-Added Tax Pajak daerah dan retribusi 1.048 1.032 Regional tax and retribution Total 14.675 12.886 Total

d. Manfaat beban pajak

d. Tax benefit expense

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Years Ended December 31, 2014 2013 Beban pajak kini Current tax expense Perusahaan - - The Company Entitas Anak The Subsidiaries Tahun berjalan 18.049 14.685 Current year Kurang bayar pajak tahun 2012 783 - 2012 underpayment of income tax Sub-total 18.832 14.685 Sub-total Manfaat beban pajak tangguhan Deferred tax benefit expense Perusahaan 36.223 19.866 The Company Entitas Anak 8.570 4.034 The Subsidiaries Sub-total 44.793 15.832 Sub-total Manfaat pajak, neto 25.961 1.147 Tax benefit, net PT Krakatau Steel Persero Tbk. Laporan Tahunan 2014 Annual Report 363 the Indonesian language. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk dan Entitas Anaknya CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk and Its Subsidiaries NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and Year Then Ended Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, unless otherwise stated 108 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued