PT Krakatau Steel Persero Tbk.
Laporan Tahunan 2014 Annual Report
364
the Indonesian language.
PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk dan Entitas Anaknya
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk and Its Subsidiaries
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and Year Then Ended
Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, unless otherwise stated
109
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued
e. Pajak kini lanjutan
e. Current tax continued
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Years Ended December 31,
2014 2013
Dalam ribuan Dalam jutaan
Dollar AS Rupiah
In thousands In millions
of US Dollar of Rupiah
Beban pajak kini - Perusahaan -
- Current tax expense - the Company
Pembayaran pajak penghasilan di muka Prepayments of income taxes
Pajak penghasilan pasal 22 15.735
195.216 Income tax article 22
Pajak penghasilan pasal 23 58
551 Income tax article 23
Sub-total 15.793
195.767 Sub-total
Estimasi tagihan pajak penghasilan 15.793
195.767 Estimated claims for tax refund
Estimasi tagihan pajak penghasilan Estimated claims for tax refund
dalam Dolar AS 15.793
16.061 in US Dollar
Sehubungan dengan perubahan mata uang penyajian laporan keuangan efektif 1 Januari
2012, Perusahaan dan Entitas Anak tertentu yang mata uang fungsionalnya adalah Dolar AS
telah mengajukan ijin pembukuan dalam Dolar AS untuk keperluan pelaporan dan perhitungan
kewajiban
perpajakannya. Perusahaan
dan Entitas Anak tersebut kecuali PT MJIS telah
mendapatkan persetujuan
dari Kementerian
Keuangan Republik
Indonesia -
Direktorat Jenderal Pajak yang berlaku efektif mulai tahun
fiskal 2014. Kewajiban perpajakan untuk tahun 2013 dihitung berdasarkan pembukuan Rupiah
yang disusun dengan metode yang sama dengan sebelum tahun 2013.
In relation to the change in the reporting currency
effective January
1, 2012,
the Company and certain Subsidiaries having US
Dollar functional currency have applied for permit to use US Dollar book-keeping for tax
reporting and computation of tax liabilities. The Company
and those
Subsidiaries except
PT MJIS have obtained approval from the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia
- Directorate General of Taxation which will be effective in 2014 fiscal year onward. Tax
liabilities for 2013 are computed based on Rupiah book-keeping which were prepared
using the same method as the year before 2013.
f. Pajak tangguhan f.
Deferred tax
Rincian beban manfaat pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred tax expense benefit are as follows:
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Years Ended December 31,
2014 2013
Pengaruh pajak atas beda temporer The effect of temporary differences
pada tarif pajak yang berlaku: at the prevailing tax rates:
Perusahaan The Company
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai piutang, neto 46
1.805 losses on receivables, net
Persediaan 1.356
463 Inventories
Biaya emisi efek ekuitas 519
623 Stock issuance cost
Imbalan kerja 133
798 Employee benefits
Penyusutan 16.828
12.748 Depreciation
Rugi fiskal 21.449
35.377 Tax loss
Sub-total 36.223
19.866 Sub-total
PT Krakatau Steel Persero Tbk.
Laporan Tahunan 2014 Annual Report
365
the Indonesian language.
PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk dan Entitas Anaknya
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk and Its Subsidiaries
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and Year Then Ended
Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, unless otherwise stated
110
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued
