OTHER FINANCIAL ASSETS – CURRENT

PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 71 - Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: Changes in the allowance for impairment losses are as follows: 2015 2014 Saldo awal tahun 91.582 98.007 Balance at beginning of year Penambahan 23.651 11.496 Addition Penghapusan - 17.921 Write-off Saldo akhir tahun 115.233 91.582 Balance at end of year Dalam menentukan pemulihan dari piutang usaha, Grup mempertimbangkan setiap perubahan dalam kualitas kredit dari piutang usaha dari tanggal awalnya kredit diberikan sampai dengan akhir periode pelaporan. Konsentrasi risiko kredit pada basis pelanggan adalah terbatas dan tidak saling berhubungan. In determining the recoverability of a trade receivable, the Group considers any change in the credit quality of the trade receivable from the date credit was initially granted up to the end of the reporting period. The concentration of credit risk is limited as the customer base is large and unrelated. Cadangan kerugian penurunan nilai diakui untuk piutang usaha yang menurut pendapat manajemen tidak dapat lagi dipulihkan berdasarkan pengalaman historis dari kondisi keuangan pelanggan. Allowance for impairment losses was recognized for trade accounts receivable which management believes are no longer recoverable based on historical experience of the financial condition of the customers. Berdasarkan penelaahan atas kolektibilitas masing-masing piutang usaha pada akhir periode, manajemen berpendapat bahwa cadangan penurunan nilai atas piutang usaha adalah cukup karena tidak terdapat perubahan signifikan terhadap kualitas kredit atas piutang. Based on the review of the collectibility of trade accounts receivable at the end of each period, management believes that the allowance for impairment loss of trade accounts receivable is sufficient because there are no significant changes in credit quality of the receivables. Piutang usaha tertentu milik entitas anak digunakan sebagai jaminan untuk pinjaman jangka panjang Catatan 27. Certain accounts receivable from subsidiaries were used as collateral for long-term loans Note 27. 8. PIUTANG NASABAH DAN MARGIN 8. CUSTOMER AND MARGIN RECEIVABLES Merupakan piutang milik MNCS dan MNCAM yang timbul dari transaksi perdagangan efek dan imbalan jasa pengelolaan dana nasabah dan reksa dana dengan pihak ketiga sebagai berikut: Represent MNCS and MNCAM’s receivables arising from brokerage and fund management services rendered to customers and mutual funds of third parties, with details as follows: 2015 2014 Pihak berelasi Catatan 47 Related parties Note 47 Transaksi perdagangan efek - 11 Brokerage Pihak ketiga Third parties Transaksi perdagangan efek 1.161.947 501.097 Brokerage Margin 25.054 29.780 Margin Imbalan jasa pengelolaan dana 1.892 2.690 Fund management services Sub jumlah 1.188.893 533.567 Subtotal Jumlah 1.188.893 533.578 Total 31 DesemberDecember 31, PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 72 - Perincian saldo piutang nasabah dan margin berdasarkan umur piutang sebagai berikut: The aging schedule of customer and margin receivables are as follows: 2015 2014 Kurang dari 3 hari 1.051.680 427.806 Less than 3 days Lebih dari 3 hari 137.213 105.772 More than 3 days Jumlah 1.188.893 533.578 Total 31 DesemberDecember 31, Perincian saldo piutang nasabah dan margin berdasarkan mata uang sebagai berikut: The currency of customer and margin receivables are as follows: 2015 2014 Rupiah 1.188.810 533.496 Rupiah US Dolar 83 82 US Dollar Jumlah 1.188.893 533.578 Total 31 DesemberDecember 31 Grup tidak membentuk cadangan kerugian penurunan nilai karena Grup berpendapat bahwa seluruh piutang dapat tertagih dan mempunyai jaminan yang cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang. The Group did not provide allowance for impairment losses since the Group believes that the receivables are collectible and adequately secured to cover possible losses on uncollectible accounts.

9. DEPOSITO WAJIB, PIUTANG DARI DAN UTANG KEPADA

- LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN 9. MANDATORY DEPOSITS, RECEIVABLES FROM AND PAYABLES TO CLEARING AND SETTLEMENT GUARANTEE INSTITUTION Merupakan deposito MNCS pada Bank yang ditentukan oleh Kliring Penjaminan Efek Indonesia KPEI sebagai jaminan untuk transaksi yang dilakukan oleh MNCS. Deposito ini dapat digunakan untuk melakukan pembayaran kepada KPEI atas transaksi yang dilakukan MNCS, bila MNCS tidak melakukan pembayaran sampai batas waktu yang ditentukan. Represent MNCS’ deposit in a bank assigned by the Institute of Clearing and Settlement Guarantee for Securities Company in Indonesia KPEI to hold MNCS’s guarantee deposit for its trading transactions. This deposit can be used to pay KPEI for the trading transactions made by MNCS in case it fails to pay on due date. 2015 2014 Piutang 124.296 127.008 Receivables Deposito wajib 6.271 5.932 Mandatory deposits Jumlah piutang 130.567 132.940 Total receivables Utang 195.519 165.189 Payables 31 DesemberDecember 31, Tingkat suku bunga pertahun atas deposito berkisar antara 9,75 sampai dengan 10 pada tahun 2015 dan 7,75 sampai dengan 9,75 pada tahun 2014. Annual interest rates on the deposits range from 9.75 to 10 in 2015 and 7.75 to 9.75 in 2014. Piutang dan Utang MNCS dari dan kepada KPEI timbul dari penyelesaian transaksi perdagangan efek-bersih net settlement dan dana kliring. The receivables from and payables to KPEI arose from the net settlement of securities trading transactions and clearing deposits. Manajemen tidak membentuk cadangan penurunan nilai karena manajemen berpendapat bahwa seluruh piutang KPEI dapat tertagih. Management did not provide allowance for impairment losses as it believes that all receivables from KPEI are fully collectible. PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 73 - 10. PIUTANG PEMBIAYAAN

10. FINANCING RECEIVABLES

Merupakan piutang pembiayaan yang diberikan MNCF dan MNCGU, sebagai berikut: Represents financing receivables provided by MNCF and MNCGU, as follows: Penanaman neto sewa Tagihan pembiayaan Pembiayaan anjak Net investments konsumen piutang in finance Consumer Factoring Jumlah lease financing receivables Total Bagian lancar Current portion Pihak berelasi 135 3.967 20.628 24.730 Related parties Pihak ketiga 40.673 657.132 370.185 1.067.990 Third parties Pendapatan belum diakui 6.759 101.941 87.848 196.548 Unearned lease income Subjumlah 34.049 559.158 302.965 896.172 Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai 713 3.814 710 5.237 Allowance for impairment losses Subjumlah 33.336 555.344 302.255 890.935 Subtotal Bagian tidak lancar Noncurrent portion Pihak berelasi 45 27.171 - 27.216 Related parties Pihak ketiga 170.389 922.244 - 1.092.633 Third parties Pendapatan belum diakui 24.571 216.963 - 241.534 Unearned lease income Subjumlah 145.863 732.452 - 878.315 Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai 1.368 7.217 - 8.585 Allowance for impairment losses Subjumlah 144.495 725.235 - 869.730 Subtotal Jumlah 177.831 1.280.579 302.255 1.760.665 Total Tingkat bunga per tahun Interest rate per annum Pihak ketiga 15 - 16 14,5 - 25 10 - 16 Third parties Pihak berelasi 15 - 16 14 - 25 11,5 - 15 Related parties 31 DesemberDecember 31, 2015 Penanaman neto sewa Tagihan pembiayaan Pembiayaan anjak Net investments konsumen piutang in finance Consumer Factoring Jumlah lease financing receivables Total Bagian lancar Current portion Pihak berelasi 1.487 12.787 7.988 22.262 Related parties Pihak ketiga 79.056 453.975 - 533.031 Third parties Pendapatan belum diakui 10.452 101.651 2.064 114.167 Unearned lease income Subjumlah 70.091 365.111 5.924 441.126 Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai 1.500 3.597 148 5.245 Allowance for impairment losses Subjumlah 68.591 361.514 5.776 435.881 Subtotal Bagian tidak lancar Noncurrent portion Pihak berelasi 5.768 26.080 - 31.848 Related parties Pihak ketiga 70.022 922.882 - 992.904 Third parties Pendapatan belum diakui 9.015 206.963 - 215.978 Unearned lease income Subjumlah 66.775 741.999 - 808.774 Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai 1.401 7.225 - 8.626 Allowance for impairment losses Subjumlah 65.374 734.774 - 800.148 Subtotal Jumlah 133.965 1.096.288 5.776 1.236.029 Total Tingkat bunga per tahun Interest rate per annum Pihak ketiga 15 - 20 15 - 20 - Third parties Pihak berelasi 15 - 16 15 - 16 8 - 15 Related parties 31 DesemberDecember 31, 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 74 - Jumlah piutang pembiayaan sesuai dengan jatuh temponya adalah sebagai berikut: The financing receivables based on maturity date are as follows: Penanaman neto sewa Tagihan pembiayaan Pembiayaan anjak Net investments konsumen piutang in finance Consumer Factoring Jumlah lease financing receivables Total Telah jatuh tempo - 107.021 - 107.021 Overdue Akan jatuh tempo Will be due within: 1 tahun 40.808 554.078 390.813 985.699 1 year 1 - 2 tahun 170.434 587.200 - 757.634 1 - 2 years Lebih dari 2 tahun - 362.215 - 362.215 More than 2 years Jumlah 211.242 1.610.514 390.813 2.212.569 Total 31 DesemberDecember 31, 2015 Penanaman neto sewa Tagihan pembiayaan Pembiayaan anjak Net investments konsumen piutang in finance Consumer Factoring Jumlah lease financing receivables Total Telah jatuh tempo - 501 - 501 Overdue Akan jatuh tempo Will be due within: 1 tahun 80.543 466.261 7.988 554.792 1 year 1 - 2 tahun 75.790 643.597 - 719.387 1 - 2 years Lebih dari 2 tahun - 305.365 - 305.365 More than 2 years Jumlah 156.333 1.415.724 7.988 1.580.045 Total 31 DesemberDecember 31, 2014 Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: Changes in the allowance for impairment losses are as follows: Penanaman neto sewa Tagihan pembiayaan Pembiayaan anjak Net investments konsumen piutang in finance Consumer Factoring Jumlah lease financing receivables Total Saldo awal tahun 2.901 10.822 148 13.871 Balance at beginning of year Penyisihan - 14.380 562 14.942 Provisions Pemulihan 820 14.171 - 14.991 Recovery Saldo akhir tahun 2.081 11.031 710 13.822 Balance at end of year 2015 Penanaman neto sewa Tagihan pembiayaan Pembiayaan anjak Net investments konsumen piutang in finance Consumer Factoring Jumlah lease financing receivables Total Saldo awal tahun 2.791 5.359 165 8.315 Balance at beginning of year Penyisihan 110 5.463 - 5.573 Provisions Pemulihan - - 17 17 Recovery Saldo akhir tahun 2.901 10.822 148 13.871 Balance at end of year 2014