PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG
BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014
Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued
- 71 - Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah
sebagai berikut: Changes in the allowance for impairment losses
are as follows:
2015 2014
Saldo awal tahun 91.582
98.007 Balance at beginning of year
Penambahan 23.651
11.496 Addition
Penghapusan -
17.921 Write-off
Saldo akhir tahun 115.233
91.582 Balance at end of year
Dalam menentukan pemulihan dari piutang usaha,
Grup mempertimbangkan setiap
perubahan dalam kualitas kredit dari piutang usaha dari tanggal awalnya kredit diberikan
sampai dengan akhir periode
pelaporan. Konsentrasi risiko kredit pada basis pelanggan
adalah terbatas dan tidak saling berhubungan. In determining the recoverability of a trade
receivable, the Group considers any change in the credit quality of the trade receivable from the date
credit was initially granted up to the end of the reporting period. The concentration of credit risk is
limited as the customer base is large and unrelated.
Cadangan kerugian penurunan nilai diakui untuk piutang usaha
yang menurut pendapat manajemen
tidak dapat lagi dipulihkan
berdasarkan pengalaman historis dari kondisi keuangan pelanggan.
Allowance for impairment losses was recognized for trade accounts receivable which management
believes are no longer recoverable based on historical experience of the financial condition of
the customers.
Berdasarkan penelaahan atas kolektibilitas masing-masing piutang usaha pada akhir periode,
manajemen berpendapat bahwa cadangan penurunan nilai atas piutang usaha adalah cukup
karena tidak terdapat perubahan signifikan terhadap kualitas kredit atas piutang.
Based on the review of the collectibility of trade accounts receivable at the end of each period,
management believes that the allowance for impairment loss of trade accounts receivable is
sufficient because there are no significant changes in credit quality of the receivables.
Piutang usaha tertentu milik entitas anak digunakan sebagai jaminan untuk pinjaman
jangka panjang Catatan 27. Certain accounts receivable from subsidiaries
were used as collateral for long-term loans Note 27.
8. PIUTANG NASABAH DAN MARGIN 8. CUSTOMER AND MARGIN RECEIVABLES
Merupakan piutang milik MNCS dan MNCAM yang timbul dari transaksi perdagangan efek dan
imbalan jasa pengelolaan dana nasabah dan reksa dana dengan pihak ketiga sebagai berikut:
Represent MNCS and MNCAM’s receivables arising from brokerage and fund management
services rendered to customers and mutual funds of third parties, with details as follows:
2015 2014
Pihak berelasi Catatan 47 Related parties Note 47
Transaksi perdagangan efek -
11 Brokerage
Pihak ketiga Third parties
Transaksi perdagangan efek 1.161.947
501.097 Brokerage
Margin 25.054
29.780 Margin
Imbalan jasa pengelolaan dana 1.892
2.690 Fund management services
Sub jumlah 1.188.893
533.567 Subtotal
Jumlah 1.188.893
533.578 Total
31 DesemberDecember 31,
PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG
BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014
Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued
- 72 - Perincian saldo piutang nasabah dan margin
berdasarkan umur piutang sebagai berikut: The aging schedule of customer and margin
receivables are as follows:
2015 2014
Kurang dari 3 hari 1.051.680
427.806 Less than 3 days
Lebih dari 3 hari 137.213
105.772 More than 3 days
Jumlah 1.188.893
533.578 Total
31 DesemberDecember 31,
Perincian saldo piutang nasabah dan margin berdasarkan mata uang sebagai berikut:
The currency of customer and margin receivables are as follows:
2015 2014
Rupiah 1.188.810
533.496 Rupiah
US Dolar 83
82 US Dollar
Jumlah 1.188.893
533.578 Total
31 DesemberDecember 31
Grup tidak membentuk cadangan kerugian penurunan nilai karena Grup berpendapat bahwa
seluruh piutang dapat tertagih dan mempunyai jaminan yang cukup untuk menutup kemungkinan
tidak tertagihnya piutang. The Group did not provide allowance for
impairment losses since the Group believes that the receivables are collectible and adequately
secured to cover possible losses on uncollectible accounts.
9. DEPOSITO WAJIB, PIUTANG DARI DAN UTANG KEPADA
- LEMBAGA KLIRING DAN
PENJAMINAN 9. MANDATORY
DEPOSITS, RECEIVABLES
FROM AND PAYABLES TO CLEARING AND SETTLEMENT GUARANTEE INSTITUTION
Merupakan deposito MNCS pada Bank yang ditentukan oleh Kliring Penjaminan Efek Indonesia
KPEI sebagai jaminan untuk transaksi yang dilakukan oleh MNCS. Deposito ini dapat
digunakan untuk melakukan pembayaran kepada KPEI atas transaksi yang dilakukan MNCS, bila
MNCS tidak melakukan pembayaran sampai batas waktu yang ditentukan.
Represent MNCS’ deposit in a bank assigned by the Institute of Clearing and Settlement
Guarantee for Securities Company in Indonesia KPEI to hold MNCS’s guarantee deposit for its
trading transactions. This deposit can be used to pay KPEI for the trading transactions made by
MNCS in case it fails to pay on due date.
2015 2014
Piutang 124.296
127.008 Receivables
Deposito wajib 6.271
5.932 Mandatory deposits
Jumlah piutang 130.567
132.940 Total receivables
Utang 195.519
165.189 Payables
31 DesemberDecember 31,
Tingkat suku bunga pertahun atas deposito berkisar antara 9,75 sampai dengan 10 pada
tahun 2015 dan 7,75 sampai dengan 9,75 pada tahun 2014.
Annual interest rates on the deposits range from 9.75 to 10 in 2015 and 7.75 to 9.75 in 2014.
Piutang dan Utang MNCS dari dan kepada KPEI timbul dari penyelesaian transaksi perdagangan
efek-bersih net settlement dan dana kliring. The receivables from and payables to KPEI arose
from the net settlement of securities trading transactions and clearing deposits.
Manajemen tidak membentuk cadangan penurunan nilai karena manajemen berpendapat
bahwa seluruh piutang KPEI dapat tertagih. Management did not provide allowance for
impairment losses as it believes that all receivables from KPEI are fully collectible.
PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG
BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014
Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued
- 73 - 10. PIUTANG PEMBIAYAAN
10. FINANCING RECEIVABLES
Merupakan piutang pembiayaan yang diberikan MNCF dan MNCGU, sebagai berikut:
Represents financing receivables provided by MNCF and MNCGU, as follows:
Penanaman neto sewa
Tagihan pembiayaan
Pembiayaan anjak
Net investments konsumen
piutang in finance
Consumer Factoring
Jumlah lease
financing receivables
Total Bagian lancar
Current portion Pihak berelasi
135 3.967
20.628 24.730
Related parties Pihak ketiga
40.673 657.132
370.185 1.067.990
Third parties Pendapatan belum diakui
6.759 101.941
87.848 196.548
Unearned lease income Subjumlah
34.049 559.158
302.965 896.172
Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai
713 3.814
710 5.237
Allowance for impairment losses Subjumlah
33.336 555.344
302.255 890.935
Subtotal Bagian tidak lancar
Noncurrent portion Pihak berelasi
45 27.171
- 27.216
Related parties Pihak ketiga
170.389 922.244
- 1.092.633
Third parties Pendapatan belum diakui
24.571 216.963
- 241.534
Unearned lease income Subjumlah
145.863 732.452
- 878.315
Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai
1.368 7.217
- 8.585
Allowance for impairment losses Subjumlah
144.495 725.235
- 869.730
Subtotal Jumlah
177.831 1.280.579
302.255 1.760.665
Total Tingkat bunga per tahun
Interest rate per annum Pihak ketiga
15 - 16 14,5 - 25
10 - 16 Third parties
Pihak berelasi 15 - 16
14 - 25 11,5 - 15
Related parties 31 DesemberDecember 31, 2015
Penanaman neto sewa
Tagihan pembiayaan
Pembiayaan anjak
Net investments konsumen
piutang in finance
Consumer Factoring
Jumlah lease
financing receivables
Total Bagian lancar
Current portion Pihak berelasi
1.487 12.787
7.988 22.262
Related parties Pihak ketiga
79.056 453.975
- 533.031
Third parties Pendapatan belum diakui
10.452 101.651
2.064 114.167
Unearned lease income Subjumlah
70.091 365.111
5.924 441.126
Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai
1.500 3.597
148 5.245
Allowance for impairment losses Subjumlah
68.591 361.514
5.776 435.881
Subtotal Bagian tidak lancar
Noncurrent portion Pihak berelasi
5.768 26.080
- 31.848
Related parties Pihak ketiga
70.022 922.882
- 992.904
Third parties Pendapatan belum diakui
9.015 206.963
- 215.978
Unearned lease income Subjumlah
66.775 741.999
- 808.774
Subtotal Cadangan kerugian penurunan nilai
1.401 7.225
- 8.626
Allowance for impairment losses Subjumlah
65.374 734.774
- 800.148
Subtotal Jumlah
133.965 1.096.288
5.776 1.236.029
Total Tingkat bunga per tahun
Interest rate per annum Pihak ketiga
15 - 20 15 - 20
- Third parties
Pihak berelasi 15 - 16
15 - 16 8 - 15
Related parties 31 DesemberDecember 31, 2014
PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG
BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014
Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued
- 74 - Jumlah piutang pembiayaan sesuai dengan jatuh
temponya adalah sebagai berikut: The financing receivables based on maturity date
are as follows:
Penanaman neto sewa
Tagihan pembiayaan
Pembiayaan anjak
Net investments konsumen
piutang in finance
Consumer Factoring
Jumlah lease
financing receivables
Total Telah jatuh tempo
- 107.021
- 107.021
Overdue Akan jatuh tempo
Will be due within: 1 tahun
40.808 554.078
390.813 985.699
1 year 1 - 2 tahun
170.434 587.200
- 757.634
1 - 2 years Lebih dari 2 tahun
- 362.215
- 362.215
More than 2 years Jumlah
211.242 1.610.514
390.813 2.212.569
Total 31 DesemberDecember 31, 2015
Penanaman neto sewa
Tagihan pembiayaan
Pembiayaan anjak
Net investments konsumen
piutang in finance
Consumer Factoring
Jumlah lease
financing receivables
Total Telah jatuh tempo
- 501
- 501
Overdue Akan jatuh tempo
Will be due within: 1 tahun
80.543 466.261
7.988 554.792
1 year 1 - 2 tahun
75.790 643.597
- 719.387
1 - 2 years Lebih dari 2 tahun
- 305.365
- 305.365
More than 2 years Jumlah
156.333 1.415.724
7.988 1.580.045
Total 31 DesemberDecember 31, 2014
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
Changes in the allowance for impairment losses are as follows:
Penanaman neto sewa
Tagihan pembiayaan
Pembiayaan anjak
Net investments konsumen
piutang in finance
Consumer Factoring
Jumlah lease
financing receivables
Total Saldo awal tahun
2.901 10.822
148 13.871
Balance at beginning of year Penyisihan
- 14.380
562 14.942
Provisions Pemulihan
820 14.171
- 14.991
Recovery Saldo akhir tahun
2.081 11.031
710 13.822
Balance at end of year 2015
Penanaman neto sewa
Tagihan pembiayaan
Pembiayaan anjak
Net investments konsumen
piutang in finance
Consumer Factoring
Jumlah lease
financing receivables
Total Saldo awal tahun
2.791 5.359
165 8.315
Balance at beginning of year Penyisihan
110 5.463
- 5.573
Provisions Pemulihan
- -
17 17
Recovery Saldo akhir tahun
2.901 10.822
148 13.871
Balance at end of year 2014