NON-CONTROLLING INTERESTS 1463048742 MNC Investama AR 2015 FinalCetak LR (Single)

PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 134 - 41. PAJAK PENGHASILAN

41. INCOME TAX

Manfaat beban pajak Grup terdiri dari: Tax benefit expense of the Group consisted of: 2015 2014 Pajak kini - entitas anak 662.666 748.887 Current tax - subsidiaries Pajak tangguhan Deferred tax Perusahaan 208.656 84.626 The Company Entitas anak 310.802 42.064 Subsidiaries Beban pajak - bersih 143.208 622.197 Tax expense - net Disajikan kembali - Catatan 2 As restated - Note 2 Pajak Kini Current Tax Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum pajak menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan rugi fiskal Perusahaan adalah sebagai berikut: A reconciliation between income loss before tax per consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income and fiscal loss of the Company is as follows: 2015 2014 Laba rugi sebelum pajak menurut Income loss before tax per consolidated laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and other komprehensif lain konsolidasian 445.184 1.791.592 comprehensive income Penyesuaian pada tingkat konsolidasian 64.136 121.253 Adjustment in consolidation level Laba sebelum pajak entitas anak 483.297 2.048.605 Income before tax of subsidiaries Rugi sebelum pajak Perusahaan 864.345 378.266 Loss before tax of the Company Perbedaan temporer Temporary differences Penyusutan 488 234 Depreciation Imbalan pasca kerja 696 597 Post-employment benefits Jumlah 1.184 831 Total Perbedaan yang tidak dapat Permanent difference on deductible diperhitungkan menurut fiskal 15.936 39.391 expense Rugi fiskal Perusahaan 847.225 338.044 Taxable loss of the Company Akumulasi rugi fiskal tahun sebelumnya 1.503.048 1.165.004 Prior years fiscal loss carryforward Akumulasi rugi fiskal Perusahaan 2.350.273 1.503.048 Accumulated fiscal loss of the Company Disajikan kembali - Catatan 2 As restated - Note 2 Manajemen Grup berpendapat bahwa rugi fiskal pada tanggal 31 Desember 2015 dapat dikompensasikan ke laba kena pajak di masa mendatang. The Group management believes that their tax loss as of December 31, 2015, can be compensated against future taxable income. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, utang pajak penghasilan PPh badan merupakan utang PPh badan entitas anak. Perusahaan mengalami rugi fiskal sehingga tidak terdapat taksiran pajak penghasilan. At December 31, 2015 and 2014, income tax payable represents the subsidiaries’ income tax payable. The Company was in fiscal loss position, therefore, no provision for corporate income tax was made. PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 135 - Rekonsiliasi antara beban manfaat pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak Perusahaan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: A reconciliation between the net tax expense benefit and the amounts computed by applying the effective tax rate to income before tax is as follows: 2015 2014 Laba rugi sebelum pajak menurut Income loss before tax per consolidated laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and other komprehensif lain konsolidasian 445.184 1.791.592 comprehensive income Penyesuaian pada tingkat konsolidasian 64.136 119.541 Adjustment in consolidation level Laba rugi sebelum pajak konsolidasian Consolidated income loss before tax setelah penyesuaian pada tingkat after adjustment in consolidation konsolidasian 381.048 1.672.051 level Pajak penghasilan konsolidasian sesuai dengan tarif pajak Consolidated income tax at penghasilan yang berlaku 95.262 418.013 applicable tax rate Pengaruh pajak atas perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan Tax effect of non-deductible expenses menurut fiskal Perusahaan 3.984 9.848 The Company Entitas anak 97.339 27.706 Subsidiaries Perbedaan pajak entitas anak Tax difference on subsidiaries yang dikenakan pajak which is subjected to foreign penghasilan luar negeri 17.343 55.172 corporate income tax Rugi fiskal konsolidasian yang tidak dapat dimanfaatkan - bersih 95.483 105.916 Expired consolidated fiscal loss - net Beban pajak 214.149 198.642 Tax expense Beban pajak penghasilan konsolidasian sesuai dengan Consolidated tax expenses at tarif pajak yang berlaku 118.887 616.655 applicable tax rate Penyesuaian atas Surat Ketetapan Adjustment of underpayment kurang bayar - Entitas Anak 313 - assessment letter - subsidiaries Pengaruh pengurangan fasilitas Effect of reduced income perhitungan pajak penghasilan 138 - tax facility Beban pajak penghasilan konsolidasian sesuai dengan tarif Consolidated tax expenses at pajak luar negeri 23.870 5.542 applicable foreign tax rate Jumlah beban pajak konsolidasian 143.208 622.197 Total consolidated tax expense Disajikan kembali - Catatan 2 As restated - Note 2 PT. MNC INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TAHUN -TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 PT. MNC INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 136 - Aset Pajak Tangguhan - Bersih Aset pajak tangguhan merupakan jumlah bersih setelah diperhitungkan dengan liabilitas pajak tangguhan dari masing-masing entitas usaha, dengan rincian sebagai berikut: Deferred Tax Assets – Net This account represents deferred tax assets after deducting the deferred tax liabilities of the same business entity as follows: 2015 2014 Perusahaan The Company Akumulasi rugi fiskal 584.023 375.662 Accumulated fiscal loss Liabilitas imbalan pasca kerja 724 577 Post-employment benefits obligations Aset tetap 125 3 Property and equipment Jumlah 584.872 376.242 Total Entitas anak Subsidiaries Akumulasi rugi fiskal 550.151 234.929 Accumulated fiscal loss Liabilitas imbalan pasca kerja 55.412 55.567 Post-employment benefits obligations Utang pembelian kendaraan 23.995 766 Purchase of vehicle Piutang 21.468 17.644 Accounts receivable Aset tetap 41.420 53.019 Property and equipment Lainnya 37.853 3.028 Others Jumlah 571.753 258.915 Total Aset pajak tangguhan - bersih 1.156.625 635.157 Deferred tax assets - net Disajikan kembali - Catatan 2 As restated - Note 2 31 DesemberDecember 31, Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Grup mengakui aset pajak tangguhan atas akumulasi rugi fiskal masing-masing sebesar Rp 1.134.174 juta dan Rp 610.591 juta, karena manajemen yakin bahwa pajak tangguhan tersebut dapat digunakan melalui kompensasi laba kena pajak di masa yang akan datang. As of December 31, 2015 ad 2014, the Group recognized deferred tax assets in accumulated fiscal loss carryforward of Rp 1,134,174 million and Rp 610,591 million, respectively, since management believes that the deferred tax assets can be compensated against taxable income in the future period. Liabilitas Pajak Tangguhan Akun ini merupakan liabilitas pajak tangguhan entitas anak setelah diperhitungkan dengan aset pajak tangguhan dari masing-masing entitas usaha, dengan rincian sebagai berikut: Deferred Tax Liabilities This account represents deferred tax liabilities of subsidiaries after deducting the deferred tax asset of the same business entity as follows: 2015 2014 Entitas anak Subsidiaries Liabilitas imbalan pasca kerja 15.240 12.907 Post-employment benefits obligations Aset tetap 481 16.914 Property and equipment Lainnya 42.064 24.099 Others Liabilitas pajak tangguhan - bersih 27.305 28.106 Deferred tax liabilities - net Disajikan kembali - Catatan 2 As restated - Note 2 31 DesemberDecember 31,