PINJAMAN JANGKA PENDEK lanjutan SHORT-TERM LOANS continued

are in the Indonesian language. PT ADI SARANA ARMADA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ADI SARANA ARMADA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT As of December 31, 2014 and For the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 55 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Entitas Anak mencatat beban pajak penghasilan kini masing-masing sebesar Rp689.137.125 dan Rp680.947.250, serta utang pajak penghasilan pasal 29 masing-masing sebesar Rp122.765.125 dan Rp227.635.033. As of December 31, 2014 and 2013, the Subsidiaries recorded current income tax expenses amounting to Rp689,137,125 and Rp680,947,250, respectively, and also recorded income tax payable article 29 amounting to Rp122,765,125 and Rp227,635,033, respectively. Perusahaan akan melaporkan taksiran rugi fiskal untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, sebagaimana disebutkan di atas, dalam Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Badan “SPT PPh Badan” ke Kantor Pajak. Jumlah taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 sebagaimana dinyatakan di atas sesuai dengan jumlah yang dinyatakan dalam SPT PPh Badan tahun 2013. The Company will report estimated fiscal loss for the year ended December 31, 2014, as stated above, in its annual corporate income tax return SPT to be submitted to the Tax Office. The amounts of estimated taxable income of the Company for the year ended December 31, 2013, as stated above conformed with the amount stated in the 2013’s SPT. Rincian taksiran tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut: Details of estimated claims for tax refund is as follows: 2014 2013 Taksiran tagihan pajak penghasilan - Estimated claims for tax refund - tahun berjalan current year Perusahaan 25.965.011.261 30.649.441.810 Company Entitas anak 103.769.495 - Subsidiary Taksiran tagihan pajak penghasilan - Estimated claims for tax refund - tahun-tahun sebelumnya prior years Perusahaan 31.280.930.606 12.052.404.540 Company Total taksiran tagihan pajak penghasilan 57.349.711.362 42.701.846.350 Total estimated claims for tax refund Surat Ketetapan Pajak Tax Assessment Letter Perusahaan Company Pada tanggal 30 Maret 2012, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB untuk pajak penghasilan pasal 23 cabang Bali tahun pajak 2009 sebesar Rp21.438.715, dan pada tanggal 7 Mei 2012, Perusahaan menyampaikan surat keberatan kepada Kantor Pajak atas SKPKB tersebut. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, hasil dari pengajuan keberatan oleh Perusahaan kepada Kantor Pajak masih belum diputuskan. On March 30, 2012, the Company received Underpayment Tax Assessment Letter SKPKB for income tax article 23 of fiscal year 2009 amounting to Rp21,438,715 for Bali branch, and on May 7, 2012, the Company submitted an objection letter related to that SKPKB to the Tax Office. Up to the date of completion of these consolidated financial statements, the result of the objection letter has not yet been decided. are in the Indonesian language. PT ADI SARANA ARMADA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ADI SARANA ARMADA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT As of December 31, 2014 and For the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 56 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued Surat Ketetapan Pajak lanjutan Tax Assessment Letter continued Perusahaan lanjutan Company continued Pada tanggal 24 September 2012, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB untuk pajak penghasilan badan tahun 2010 sebesar Rp6.847.454.467. Pada tanggal 24 September 2012, Perusahaan juga menerima SKPKB untuk pajak pertambahan nilai barang dan jasa PPN tahun 2010 dan Surat Tagihan Pajak STP untuk pajak penghasilan pasal 21 tahun 2003 sampai 2010, pasal 23 tahun 2008 sampai 2010 dan PPN tahun 2004 sampai 2010 dengan jumlah keseluruhan Rp632.188.796. Perusahaan telah membayar seluruh SKPKB dan STP tersebut. Pada tanggal 21 Desember 2012, Perusahaan mengajukan keberatan ke kantor pajak atas SKPKB dan STP tersebut sejumlah Rp631,488,796 dan mencatatnya sebagai bagian dari akun “Taksiran Tagihan Pajak Penghasilan” pada laporan posisi keuangan konsolidasian tahun 2012. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, hasil dari pengajuan keberatan oleh Perusahaan kepada kantor Pajak masih belum diputuskan. On September 24, 2012, the Company received Overpayment Tax Assessment Letter SKPLB for corporate income tax year 2010 amounting to Rp6,847,454,467. On September 24, 2012, the Company also received SKPKB for VAT year 2010 and Tax Collection Notice STP for income tax article 21 covering the year 2003 to 2010, income tax article 23 covering the year from 2008 to 2010, and VAT covering the year 2004 to 2010 with an aggregate amount of Rp632,188,796. The Company has paid those SKPKB and STP. On December 21, 2012, the Company sent objection letter to the tax office on those SKPKB and STP amounting to Rp631,488,796 and recorded as part of “Estimated Claims for Tax Refund” account in the 2012 consolidated financial statements. Up to the date of completion of these consolidated financial statements, the result of the objection letter has not yet been decided. Pada tanggal 24 September 2012, Perusahaan menerima SKPKB untuk pajak penghasilan pasal 21, 23, 42 dan PPN, yang kesemuanya untuk periode Januari sampai Desember 2010, dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp9.688.445.406. Pada tanggal 21 Desember 2012, Perusahaan menyampaikan surat keberatan kepada Kantor Pajak atas semua SKPKB dan STP tersebut, termasuk dengan SKPKB dan STP yang dikompensasikan. Pada tanggal 13 Juni 2013, Perusahaan melakukan pembayaran atas SKPKB tersebut sebesar Rp9.688.445.406 dan dicatat sebagai bagian dari akun ”Taksiran Tagihan Pajak Penghasilan” pada laporan posisi keuangan konsolidasian tahun 2013. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, hasil dari pengajuan keberatan oleh Perusahaan kepada Kantor Pajak masih belum diputuskan. On September 24, 2012, the Company also received SKPKB for income tax articles 21, 23, 42 and VAT, all covering the period from January to December 2010 with an aggregate amount of Rp9,688,445,406. On December 21, 2012, the Company filed a letter of objection to Tax Office against all SKPKB and STP. On June 13, 2013, the Company has paid the said SKPKB with amount of Rp9,688,445,406 and was recorded as part of “Estimated Claims for Tax Refund” account in the 2013 consolidated statement of financial position. Up to the date of completion of these consolidated financial statements, the result of the objection letter has not yet been decided. Pada tanggal 22 Oktober 2012 dan 28 Desember 2012, Perusahaan telah menerima pembayaran dari Kantor Pajak atas SKPLB tahun 2010 sebesar Rp6.215.265.671, setelah dikompensasikan dengan SKPKB dan STP sebesar Rp632.188.796. Selisih antara jumlah tercatat tagihan ke Kantor Pajak dengan jumlah SKPLB sebesar Rp292.020.953 dicatat sebagai bagian dari akun “Beban Pajak - Kini” pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun 2012. On October 22, 2012 and December 28, 2012, the Company has received cash payment from Tax Office for SKPLB year 2010 amounting to Rp6,215,265,671 which was compensated with SKPKB and STP amounting to Rp632,188,796. The difference between the amount recorded as claim for tax refund and amount received from the Tax Office amounting to Rp292,020,953 was recorded as part of “Tax Expense - Current” in the 2012 consolidated statement of comprehensive income.