PINJAMAN JANGKA PENDEK SHORT-TERM LOANS

are in the Indonesian language. PT ADI SARANA ARMADA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ADI SARANA ARMADA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT As of December 31, 2014 and For the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 54 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian, dengan taksiran rugi fiskal untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: Reconciliation between income before tax expense, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and estimated fiscal loss for the years ended December 31, 2014 and 2013 is as follows: 2014 2013 Laba sebelum beban pajak menurut Income before tax expense laporan laba rugi komprehensif per consolidated statements konsolidasian 56.321.582.826 106.423.635.309 of comprehensive income Dikurangi laba Entitas Anak sebelum Less profit before income tax beban pajak 3.156.646.991 2.292.223.392 expense of Subsidiaries Laba sebelum beban pajak Income before tax expense of Perusahaan 53.164.935.835 104.131.411.917 the Company Beda temporer Temporary differences Beban pokok penjualan kendaraan bekas 59.328.277.709 11.591.827.316 Cost of sales on used vehicles Penyisihan beban imbalan kerja Provision for employee benefits karyawan 3.855.506.000 4.090.652.000 expense Aset tetap 138.193.511.472 63.077.584.819 Fixed assets Beda tetap Permanent differences Penyisihan piutang tak tertagih 2.286.301.447 1.395.125.167 Bad debts provision Jamuan 1.857.842.558 1.698.252.890 Entertainment Beban pajak lain-lain 1.412.927.133 771.603.520 Other tax expenses Sumbangan, iuran dan retribusi 96.309.258 108.042.275 Donations, contributions and retributions Penyusutan kendaraan kantor 15.527.775 10.346.417 Depreciation of office vehicles Penghasilan bunga 312.193.394 3.139.336.516 Interest income Biaya transaksi pinjaman bank 191.488.663 1.863.974.114 Bank loans transaction costs Dana pensiun dan asuransi Pensions and employment tenaga kerja - 2.168.497.293 insurance Lain-lain - 412.865.133 Others Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income rugi fiskal 16.679.565.814 38.842.022.075 fiscal loss Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya Prior year fiscal losses 2009 - 30.282.248.397 2009 2010 39.806.736.738 48.366.510.416 2010 2011 23.620.314.133 23.620.314.133 2011 2012 19.341.733.059 19.341.733.059 2012 Akumulasi rugi fiskal 99.448.349.744 82.768.783.930 Accumulated fiscal loss are in the Indonesian language. PT ADI SARANA ARMADA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ADI SARANA ARMADA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT As of December 31, 2014 and For the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 55 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Entitas Anak mencatat beban pajak penghasilan kini masing-masing sebesar Rp689.137.125 dan Rp680.947.250, serta utang pajak penghasilan pasal 29 masing-masing sebesar Rp122.765.125 dan Rp227.635.033. As of December 31, 2014 and 2013, the Subsidiaries recorded current income tax expenses amounting to Rp689,137,125 and Rp680,947,250, respectively, and also recorded income tax payable article 29 amounting to Rp122,765,125 and Rp227,635,033, respectively. Perusahaan akan melaporkan taksiran rugi fiskal untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, sebagaimana disebutkan di atas, dalam Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Badan “SPT PPh Badan” ke Kantor Pajak. Jumlah taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 sebagaimana dinyatakan di atas sesuai dengan jumlah yang dinyatakan dalam SPT PPh Badan tahun 2013. The Company will report estimated fiscal loss for the year ended December 31, 2014, as stated above, in its annual corporate income tax return SPT to be submitted to the Tax Office. The amounts of estimated taxable income of the Company for the year ended December 31, 2013, as stated above conformed with the amount stated in the 2013’s SPT. Rincian taksiran tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut: Details of estimated claims for tax refund is as follows: 2014 2013 Taksiran tagihan pajak penghasilan - Estimated claims for tax refund - tahun berjalan current year Perusahaan 25.965.011.261 30.649.441.810 Company Entitas anak 103.769.495 - Subsidiary Taksiran tagihan pajak penghasilan - Estimated claims for tax refund - tahun-tahun sebelumnya prior years Perusahaan 31.280.930.606 12.052.404.540 Company Total taksiran tagihan pajak penghasilan 57.349.711.362 42.701.846.350 Total estimated claims for tax refund Surat Ketetapan Pajak Tax Assessment Letter Perusahaan Company Pada tanggal 30 Maret 2012, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB untuk pajak penghasilan pasal 23 cabang Bali tahun pajak 2009 sebesar Rp21.438.715, dan pada tanggal 7 Mei 2012, Perusahaan menyampaikan surat keberatan kepada Kantor Pajak atas SKPKB tersebut. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, hasil dari pengajuan keberatan oleh Perusahaan kepada Kantor Pajak masih belum diputuskan. On March 30, 2012, the Company received Underpayment Tax Assessment Letter SKPKB for income tax article 23 of fiscal year 2009 amounting to Rp21,438,715 for Bali branch, and on May 7, 2012, the Company submitted an objection letter related to that SKPKB to the Tax Office. Up to the date of completion of these consolidated financial statements, the result of the objection letter has not yet been decided.