PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 40 -
5. KAS DAN SETARA KAS
5. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2014 2013
Rp000 Rp000
Kas 3.452.426
4.418.849 Cash on hand
Bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
Bank Central Asia 123.000.219
50.414.493 Bank Central Asia
Bank Internasional Indonesia 93.600.434
68.110.979 Bank Internasional Indonesia
Bank Negara Indonesia 25.205.490
5.983.716 Bank Negara Indonesia
Bank CIMB Niaga 13.488.738
13.418.255 Bank CIMB Niaga
Bank Pan Indonesia 10.594.321
16.839.814 Bank Pan Indonesia
Bank Mandiri 7.844.749
11.541.183 Bank Mandiri
Bank Permata 7.370.090
8.576.541 Bank Permata
Lain - lain masing-masing Others each below
dibawah Rp 5.000.000 ribu 3.337.185
7.196.214 Rp 5,000,000 thousand
Dollar Amerika Serikat U.S. Dollar
Bank Internasional Indonesia 11.578.916
11.933.986 Bank Internasional Indonesia
Lain - lain masing-masing Others each below
dibawah Rp 5.000.000 ribu 10.620.680
10.568.027 Rp 5,000,000 thousands
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
Bank Internasional Indonesia 1.888.359.341
1.183.907.049 Bank Internasional Indonesia
Bank Permata 693.021.113
670.373.183 Bank Permata
Bank Negara Indonesia 365.550.000
348.503.095 Bank Negara Indonesia
Bank Pan Indonesia 277.982.760
234.974.471 Bank Pan Indonesia
Bank CIMB Niaga 94.398.601
60.212.438 Bank CIMB Niaga
Bank UOB 66.500.000
46.532.533 Bank UOB
Bank Jabar Banten 50.000.000
- Bank Jabar Banten
Bank Mega 40.000.000
- Bank Mega
Bank Central Asia 24.100.000
7.200.000 Bank Central Asia
Bank Tabungan Negara 3.856.363
53.979.168 Bank Tabungan Negara
Lain - lain masing-masing Others each below
dibawah Rp 20.000.000 ribu 34.424.001
34.994.880 Rp 20,000,000 thousands
Dollar Amerika Serikat U.S. Dollar
Bank Internasional Indonesia 410.263.674
273.020.816 Bank Internasional Indonesia
Bank Permata 58.468.000
57.963.821 Bank Permata
Bank Pan Indonesia 28.839.591
- Bank Pan Indonesia
Jumlah 4.345.856.692
3.180.663.511 Total
Dana cadangan untuk penggantian Fundsreserve for replacement
perabotan dan perlengkapan hotel furniture and equipment
Catatan 11 9.493.784
3.524.677 Note 11
Bersih 4.336.362.908
3.177.138.834 Net
Tingkat bunga deposito berjangka Interest rate per annum on time
per tahun deposits
Rupiah 4,25 - 11
4 - 9,75 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 0,65 - 3,0
2 - 2,5 U.S. Dollar
31 DesemberDecember 31,
Seluruh saldo
bank dan
deposito berjangka
ditempatkan pada pihak ketiga. All cash in banks and time deposits are placed with
third parties.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 41 -
6. PIUTANG USAHA KEPADA PIHAK KETIGA
6. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE FROM THIRD
PARTIES 2014
2013 Rp000
Rp000 Penjualan
Sales Apartemen
816.780.516 1.088.529.042
Apartments Kios dan toko
188.923.476 78.623.215
Kiosk and counter Rumah tinggal
66.151.537 48.495.039
Houses Rumah Kantor
49.980.257 1.688.148
Home Office Perkantoran
42.088.313 127.092.586
Offices Rumah toko
12.848.668 8.243.772
Shophouses Pendapatan
Revenues Sewa
39.047.204 38.254.139
Rental Hotel
24.131.706 15.776.461
Hotel Jumlah
1.239.951.677 1.406.702.402
Total Cadangan kerugian
Allowance for impairment penurunan nilai
367.207 475.637
lossess Bersih
1.239.584.470 1.406.226.765
Net 31 DesemberDecember 31,
Piutang usaha berdasarkan umur piutang adalah sebagai berikut:
Trade accounts receivable based on age category are as follows:
2014 2013
Rp000 Rp000
Belum jatuh tempo 980.678.071
1.354.643.906 Not yet due
Jatuh tempo Past due
1 - 30 hari 237.225.495
30.011.758 1 - 30 days
31 - 60 hari 7.424.112
11.791.356 31 - 60 days
61 - 90 hari 4.338.071
4.487.273 61 - 90 days
91 - 120 hari 7.783.033
5.292.472 91 - 120 days
Lewat 120 hari 2.135.688
- More than 120 days
Bersih 1.239.584.470
1.406.226.765 Net
31 DesemberDecember 31,
Seluruh piutang
usaha kepada
pihak ketiga
merupakan piutang dalam mata uang Rupiah, kecuali sebesar Rp 29.020.500 ribu dan Rp 75.466.670 ribu
pada tahun 2014 dan 2013 merupakan piutang dalam mata uang Dollar Amerika Serikat.
All trade accounts receivable from third parties are denominated in Rupiah, except for Rp 29,020,500
thousands and Rp 75,466,670 in 2014 and 2013 which is denominated in US Dollar.
Piutang usaha atas penjualan apartemen, rumah kantor dan perkantoran terutama berasal dari selisih
kurang uang yang diterima dengan pengakuan pendapatan berdasarkan persentase penyelesaian
proyek. Trade accounts receivable from sale of apartments,
home office and offices mainly are derived from the excess of revenue recognized based on percentage
of completion over the advances received from customers.
Piutang usaha dari penjualan rumah tinggal, kios dan rumah toko merupakan tagihan atas penjualan proyek
Green Lake Sunter, Grand Taruma Karawang, Green Permata, Vimala Hills, The Plaza Balikpapan dan
Plaza Kenari Mas. Trade accounts receivable from sale of houses, kiosk
and shop houses are derived from the sale of residential project Green Lake Sunter, Grand Taruma
Karawang, Green Permata, Vimala Hills and The Plaza Balikpapan and Plaza Kenari Mas.
Piutang sewa berasal dari sewa area pusat perbelanjaan. Piutang usaha hotel merupakan tagihan
kepada tamu hotel dan biro perjalanan. Trade account receivable from rental are derived from
shopping center rents. Trade account receivable from hotel are derived from charges to hotel guests and
travel agents.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 42 - Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 piutang
usaha masing-masing sebesar Rp 425.544.734 ribu dan Rp 1.482.678.604 ribu digunakan sebagai
jaminan utang bank Catatan 20. On December 31, 2014 and 2013, trade accounts
receivable amounting to Rp 425,544,734 thousand and Rp 1,482,678,604 thousand, respectively, are
used as collateral for credit facilities of bank loan Note 20.
Cadangan kerugian
penurunan nilai
sebesar Rp 367.207 ribu dan Rp 475.637 ribu masing-masing
pada tahun 2014 dan 2013 yang timbul dari piutang kepada pihak ketiga karena kebijakan manajemen
Hotel Pullman Jakarta Central Park CPP, The Plaza Balikpapan PCN dan Hotel BNB SAI untuk
mencadangkan kerugian sebesar persentase tertentu untuk jangka waktu melebihi 90 hari.
Allowance for impairment losses arised from hotel receivables
from third
parties amounting
to Rp 367,207 thousands and Rp 475,637 thousands in
2014 and 2013, respectively, arising from Hotel Pullman Jakarta Central Park CPP, The Plaza
Balikpapan PCN and Hotel BNB SAI to reserve a certain percentage of loss for receivables that are
past due for more than 90 days.
Berdasarkan penelaahan atas status masing-masing piutang pada akhir tahun, manajemen memutuskan
bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang usaha adalah cukup karena tidak terdapat
perubahan signifikan terhadap kualitas kredit dan jumlah tersebut masih dapat ditagih.
Based on the review to each status of the receivable, management believes that the allowance for
impairment losses is adequate because there are no significant changes in credit quality and all trade
accounts receivable are collectible.
7. PIUTANG DAN UTANG LAIN-LAIN KEPADA PIHAK
BERELASI
Piutang 7.
OTHER ACCOUNTS RECEIVABLE FROM AND PAYABLE TO RELATED PARTIES
Accounts Receivable
2014 2013
Rp000 Rp000
PT Sejahtera Kelola Abadi SKA 17.833.047
23.824.624 PT Sejahtera Kelola Abadi SKA
PT Central Prima Kelola 8.085.673
5.729.942 PT Central Prima Kelola
Lain-lain 1.776.318
2.176.418 Others
Jumlah 27.695.038
31.730.984 Total
31 DesemberDecember 31,
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, piutang lain-lain kepada SKA merupakan biaya-biaya yang
dibayarkan terlebih dahulu oleh entitas anak, ASA. Piutang ini dikenakan bunga 11 per tahun.
As of December 31, 2014 and 2013, account receivable from SKA represents advance payments of
expenses made by the subsidiary, ASA. These other accounts receivable are subject to interest 11 per
annum.
Piutang lainnya terutama merupakan biaya-biaya yang dibayarkan terlebih dahulu oleh Grup.
Other accounts receivable from related parties mainly represent advance payments of expenses made by
the Group.
Manajemen berpendapat bahwa piutang lain-lain kepada pihak berelasi dapat ditagih seluruhnya.
Management believes that all the other accounts receivable from related parties are fully collectible.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 43 -
Utang Accounts Payable
2014 2013
Rp000 Rp000
PT Pandega Citra Kelola PCK 6.396.373
- PT Pandega Citra Kelola PCK
PT Indofica 2.504.350
2.504.350 PT Indofica
PT Sakti Kelola Persada SKP 30.270
5.599.835 PT Sakti Kelola Persada SKP
PT Jakarta Realty -
4.807.268 PT Jakarta Realty
Lain-lain 2.919.349
2.368.417 Others
Jumlah 11.850.342
15.279.870 Total
31 DesemberDecember 31,
Pada tanggal 31 Desember 2014, utang kepada PCK merupakan penerimaan terlebih dahulu pembayaran
jasa pengelolaan dari para penyewa Mal The Plaza Balikpapan oleh entitas anak, PCN.
As of December 31, 2014, account payable to PCK represents advance received for the service charges
of tenants of The Plaza Balipapan by the subsidiary, PCN.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, utang kepada SKP merupakan penerimaan terlebih dahulu
pembayaran jasa pengelolaan dari para penyewa Mal Festival Citylink oleh entitas anak, BSP.
As of December 31, 2014 and 2013, account payable to SKP represents advance received for the service
charges of tenants of Festival Citylink Mall by the subsidiary, BSP.
Utang lainnya merupakan pembayaran terlebih dahulu atas biaya-biaya Grup dan penerimaan pinjaman oleh
Grup. Other accounts payable represent advance payment
of expenses for the Group and loans received by the Group.
Piutang dan utang ini didenominasi dalam mata uang Rupiah dan diberikan tanpa bunga kecuali piutang
kepada SKA dan tanpa jaminan dan akan diselesaikan dalam jangka waktu satu tahun.
These accounts receivable and payable are denominated in Rupiah and not subject to interest
except other accounts receivable from SKA have no collateral and will be settled in one year.
8. PERSEDIAAN HOTEL DAN BIOSKOP
8. HOTEL AND THEATER INVENTORIES
2014 2013
Rp000 Rp000
Aset lancar Current asset
Hotel Hotel
Makanan dan minuman 6.048.874
6.842.171 Food and beverages
Perlengkapan 3.770.344
4.219.662 Supplies
Barang dagangan 14.183
25.620 Merchandises
Bioskop Theater
Makanan dan minuman 83.558
113.862 Food and beverages
Jumlah 9.916.959
11.201.315 Total
Aset tidak lancar Non-current asset
Perlengkapan operasional hotel 61.938.150
56.118.655 Hotels operating equipment
31 DesemberDecember 31,