AKUISISI ENTITAS ANAK ACQUISITION OF SUBSIDIARIES
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 93 - 40. PENGUNGKAPAN TAMBAHAN ATAS AKTIVITAS
INVESTASI DAN PENDANAAN NONKAS 40. SUPPLEMENTAL DISCLOSURES ON NONCASH
INVESTING AND FINANCING ACTIVITIES
2014 2013
Rp 000 Rp 000
Penambahan aset tetap melalui : Addition in property and equipment from:
Reklasifikasi dari aset real estat 33.667.329
- Reclassification from real estat assets
Utang usaha kepada pihak ketiga 113.049.215
66.055.181 Accounts payable to third parties
Akuisisi entitas anak 3.749.192
2.482.595 Acquisition of subsidiaries
Liabitilities for purchases of property Utang pembelian aset tetap
1.192.227 300.155
and equipment Kapitalisasi biaya pinjaman
- 37.818.681
Capitalization of borrowing costs Reklasifikasi dari properti investasi
- 20.010.910
Reclassification from investment property Reklasifikasi dari biaya ditangguhkan
- 6.889.104
Reclassification from deferred charges Reklasifikasi ke biaya ditangguhkan
366.914 -
Reclassification to deferred charges Penambahan aset tidak lancar yang
Addition of non-current asset held for sale tersedia untuk dijual melalui
through reclassification of property reklasifikasi aset tetap
18.531.304 -
and equipment Penambahan properti investasi melalui :
Addition in investment properties from : Reklasifikasi ke aset real estat
85.687.634 -
Reclassification to real estat assets Reklasifikasi dari aset real estat
- 129.455.604
Reclassification from real estat assets Kapitalisasi biaya pinjaman
15.478.024 9.180.375
Capitalization of borrowing cost Utang usaha kepada pihak ketiga
35.526.826 11.534.312
Accounts payable to third parties Reklasifikasi dari uang muka
- 3.543.186
Reclassification from advance Penambahan biaya ditangguhkan melalui
Increase in deferred charges through utang usaha
2.833 7.724.746
accounts payable Reklasifikasi biaya ditangguhkan
Reclassification deferred charges from melalui aset tetap
366.914 -
property and equipment Reklasifikasi uang muka investasi saham
Reclassification from advances for investment menjadi investasi saham
166.200.347 229.200.000
in stock to investment to stock Penambahan utang bank melalui
Increase in bank loans through akuisisi entitas anak
128.185.000 -
acquisition of subsidiaries
41. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI 41. NATURE
OF RELATIONSHIP
AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Sifat Berelasi Nature of Relationship
a. PT Indofica dan Trihatma Kusuma Haliman
merupakan pemegang
saham pengendali
Perusahaan. b.
PT Citra Gemilang Nusantara dan PT Manggala Gelora Perkasa merupakan entitas asosiasi.
a. PT Indofica and Trihatma Kusuma Haliman are
the controlling stockholders of the Company. b.
PT Citra Gemilang Nusantara and PT Manggala Gelora Perkasa is an associated company.
c. Perusahaan yang dikendalikan oleh salah
seorang personil manajemen kunci Perusahaan: c.
Companies which are controlled by a key management personnel of the Company:
PT Sunter Agung PT Central Prima Kelola
PT Cahaya Utama Sejahtera PT Lautan Kencana Makmur
PT Saranapratama Arthamandiri PT Pradani Sukses Abadi
PT Sejahtera Kelola Abadi PT Bangun Mitra Mandiri
PT Cahaya Mitra Sejahtera PT Prima Buana Internusa
PT Dian Ikrar Perkasa PT Sakti Kelola Persada
PT Pandega Citra Kelola PT Jakarta Realty
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 94 -
Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
a. Perusahaan menyediakan
manfaat pada
komisaris dan direksi Perusahaan sebagai berikut: a.
The Company
provides benefits
to the
Commisioners and Directors of the Company as follows:
2014 2013
Rp000 Rp000
Dewan Direksi Board of Directors
Gaji dan tunjangan 20.936.717
18.663.318 Salaries and allowance
Imbalan pasca kerja -
2.200.000 Post-employment benefits
Jumlah 20.936.717
20.863.318 Total
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Gaji dan tunjangan 4.219.200
4.012.400 Salaries and allowance
Jumlah 25.155.917
24.875.718 Total
b. Trihatma Kusuma Haliman memberikan jaminan pribadi personal guarantee atas utang bank
yang diterima Grup Catatan 20. b.
Trihatma Kusuma Haliman provide personal guarantee for the credit facilities of bank loans
received by the Group Note 20.
c. Grup mengadakan perjanjian pengelolaan Mal Central Park dan Mall The Plaza Balikpapan
dengan PT Central
Prima Kelola
dan PT Pandega Citra Kelola Catatan 43b dan 43t.
c. The Group entered into Central Park Mall and
Mall The
Plaza Balikpapan
building management agreement with PT Central Prima
Kelola and PT Pandega Citra Kelola Notes 43b and 43t.
d. Perusahaan mengadakan perjanjian pinjam pakai merek dan ciptaan dengan Trihatma
Kusuma Haliman seperti dijelaskan pada Catatan 43e.
d. The Company entered into agreement for the
rights to use the brand names and icon of Trihatma Kusuma Haliman as described in
Note 43e.
e. Grup juga
melakukan perjanjian
dengan PT Prima Buana Internusa dan PT Dian Ikrar
Perkasa atas jasa manajemen, jasa pengelolaan apartemen
dan perkantoran
serta jasa
penyediaan dan
pengelolaan informasi,
telekomunikasi dan multimedia. e.
The Group also entered into agreements with PT Prima Buana Internusa and PT Dian Ikrar
Perkasa for management services, apartments and office management services, information
provider
and management
services, telecommunications and multimedia.
f. Pada
tanggal 26
Pebruari 2013,
CIP mengadakan Perjanjian Pengikatan Jual Beli
Satuan Rumah Susun Non Hunian dengan PT Jakarta Realty JR, dimana JR menjual
Rumah Susun
di Thamrin
City seluas
1.962,15 m
2
untuk perluasan Hotel Amaris Thamrin City. Atas penjualan ini, CIP membayar
sebesar Rp 14.421.803 ribu. f.
On February 26, 2013, CIP entered into Sale and Purchase of Non Residential Flats Unit by
PT Jakarta Realty JR, wherein JR sold Thamrin City flats with an area of 1,962.15 m
2
for the expansion of Amaris Hotel Thamrin City. On the sale, CIP pay Rp 14,421,803 thousands.
g. Grup mempunyai transaksi diluar usaha dengan pihak-pihak berelasi seperti yang diungkapkan
dalam Catatan 7. g.
Group entered into nontrade transactions with related parties as described in Note 7.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 95 - Saldo aset, liabilitas dan beban yang timbul atas
transaksi tersebut diatas adalah sebagai berikut: The balance of assets, liabilities and expenses arising
from the transactions above are as follows: 2014
2013 Piutang lain-lain Rp000
27.695.038 31.730.984
Other accounts receivable Rp000 Persentase terhadap jumlah aset
0,12 0,16
Percentage to total assets Utang lain-lain Rp000
11.850.342 15.279.870
Other accounts payable Rp000 Persentase terhadap jumlah liabilitas
0,08 0,12
Percentage to total liabilities
42. INFORMASI SEGMEN 42. SEGMENT INFORMATION
Grup melaporkan
segmen-segmen berdasarkan
PSAK 5 revisi 2009 berdasarkan segmen usaha dan segmen geografis.
The Group’s reportable segments under PSAK 5 revised 2009 are based on their business and
geographical segment.
Segmen Usaha Grup melakukan kegiatan usaha sebagai berikut:
I. Penjualan
- Apartemen - Perkantoran
- Rumah tinggal - Rumah toko dan Kios
- Rumah kantor
II. Hotel
III. Pendapatan sewa pusat perbelanjaan
Business Segment The Group are presently engaged in the following
businesses: I.
Sales - Apartments
- Offices - Houses
- Shophouses and Kiosk - Home offices
II. Hotel
III. Rental income shopping centers
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 96 - Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan segmen usaha:
The following are segment information based on business segment:
Pendapatan Sewa Pusat
Perbelanjaan Rental income
Apartemen Perkantoran
Rumah tinggal Rumah toko dan Kios
Rumah Kantor from Shopping
Jumlah Eliminasi
Konsolidasian Apartments
Offices Houses
Shophouses and Kiosk Home Office
Hotel center
Total Elimination
Consolidated Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF
KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE INCOME
PENJUALAN DAN PENDAPATAN USAHA 1.682.398.451
131.660.021 799.002.583
668.632.385 640.304.683
530.749.105 882.199.474
5.334.946.702 38.380.842
5.296.565.860 SALES AND REVENUES
BEBAN POKOK PENJUALAN DAN COST OF SALES AND DIRECT
BEBAN LANGSUNG 909.355.428
57.731.609 555.112.377
183.670.175 336.652.311
340.135.298 269.908.169
2.652.565.367 10.830.194
2.641.735.173 COST
LABA KOTOR 773.043.023
73.928.412 243.890.206
484.962.210 303.652.372
190.613.807 612.291.305
2.682.381.335 -
2.654.830.687 GROSS PROFIT
Penghasilan beban y ang tidak dapat Unallocated income expense
dialokasikan Beban penjualan
410.013.607 2.485.909
412.499.516 Selling expense
Beban umum dan administrasi 852.458.884
39.709.366 812.749.518
General and administrativ e Bagian laba bersih entitas asosiasi
90.553.376 -
90.553.376 Equity in net income asssociates
Penghasilan bunga 223.404.776
2.835.062 220.569.714
Interest income Interest expense and f inancial
Beban bunga dan keuangan 616.679.836
2.834.932 613.844.904
charges Keuntungan lainny a - bersih
136.248.523 33.411.069
102.837.454 Other gain - net
Laba sebelum pajak 1.229.697.293
Income bef ore tax
STATEMENTS OF FINANCIAL LAPORAN POSISI KEUANGAN
POSITION
Aset segmen 990.966.205
42.088.313 482.125.876
900.830.644 49.980.257
2.785.352.335 5.290.889.804
10.542.233.434 1.423.783.866
11.966.017.300 Segment assets
Inv estasi kepada entitas asosiasi 205.501.871
- 205.501.871
Inv estment in associates Aset y ang tidak dapat dialokasikan
20.464.745.963 8.950.106.923
11.514.639.040 Unallocated assets
Jumlah aset konsolidasian 23.686.158.211
Consolidated total assets Liabilitas segmen
1.465.453.586 95.231.196
1.581.197.854 1.100.499.148
9.043.340 1.813.986.461
1.311.473.039 7.376.884.624
- 7.376.884.624
Segment liabilities Liabilitas y ang tidak dapat dialokasikan
10.257.949.164 2.411.559.942
7.846.389.222 Unallocated liabilities
Jumlah liabilitas konsolidasian 15.223.273.846
Consolidated total liabilities
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
Pengeluaran modal 750.638
- 66.446
- -
468.337.033 146.501.966
615.656.083 -
615.656.083 Capital expenditure
Pengeluaran modal y ang tidak Unallocated capital
dapat dialokasikan 365.485.705
expenditure Peny usutan
322.236.732 Depreciation
31 DesemberDecember 31, 2014 PenjualanSales