Manfaat beban paj ak penghasilan

issued in Indonesian language Ekshibit E 85 Exhibit E 85 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an 32. T AXAT ION Cont i nued d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d. Income t ax benef it s expenses Cont i nued 2013 2012 Sembilan bulan Sembilan bulan Nine mont hs Nine mont hs Beda tetap: Permanent dif f erences: Beban yang t idak dapat dikurangkan 8. 652. 402 4. 319. 037 Non-deduct i bl e expenses Pendapat an bunga bagian Perusahaan The Company’ s por t i on on i nt er est i ncome yang t elah dikenakan PPh Pasal 23 - Final 327. 384 282. 233 subj ect ed t o Income Tax Ar t i cl e 23-Fi nal Bagian perusahaan at as laba rugi The Company’ s shar e i n net i ncome l oss Ent it as Anak 253. 344. 180 22. 969. 697 of Subsi di ar i es Tot al beda t et ap 261. 669. 198 18. 932. 893 Tot al per manent di f f er ences Taksiran rugi fiskal Perusahaan 661. 980. 322 159. 704. 741 Est imat ed t ax loss Beban paj ak kini Current t ax expenses Perusahaan - - The Company Ent it as Anak 34. 942. 556 25. 537. 758 Subsi di ar i es T o t a l 34. 942. 556 25. 537. 758 T o t a l Paj ak tangguhan Def erred t ax Perhit ungan manf aat beban paj ak t angguhan Perusahaan dan Ent it as Anak unt uk sembilan bulan yang berakhir pada t anggal 30 Sept ember 2013 dan t ahun yang berakhir pada t anggal 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut : Cal cul at i on of def er r ed t ax benef i t s expenses of t he Company and Subsi di ar i es f or t he ni ne mont hs ended 30 Sept ember 2013 and t he year ended 31 December 2012 and 31 December 2011 wer e as f ol l ows: 1 Januari Manfaat Akuisisi Entitas 30 September 2013 beban Anak 2013 1 January Benef it s Acquisit ion of 30 Sept ember 2013 expenses Subsidiaries 2013 Rugi f iskal 33. 837. 165 132. 396. 065 - 166. 233. 230 Tax l oss Penyisihan at as invest asi ent it as asosiasi yang Al l owance f or unr ecover abl e t idak dapat dipul ihkan 102. 271 - - 102. 271 i nvest ment i n associ at es Liabilit as imbalan kerj a karyawan 2. 602. 828 107. 505 - 2. 710. 333 Empl oyee benef i t s obl i gat i on Penyisihan kerugian Al l owance f or i mpai r ment penurunan nilai 7. 351. 935 - - 7. 351. 935 l osses Bonus yang masih harus dibayar 2. 115. 572 - - 2. 115. 572 Accr ued bonus Penyisihan at as persediaan Al l owance f or i nvent or y usang 40. 620 - - 40. 620 obsol escence Depresiasi dan amort isasi Depr eci at i on and amor t i zat i on aset non-keuangan 18. 338. 538 564. 522 - 17. 774. 016 of non-f i nanci al asset s Aset paj ak t angguhan The Company’ s def er r ed t ax Perusahaan – Net o 27. 711. 853 133. 068. 092 - 160. 779. 945 asset s– Net Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax Ent it as Anak 29. 578. 216 23. 182. 812 - 6. 395. 404 Ii abi l i t i es Total liabilitas paj ak tangguhan 29. 578. 216 156. 250. 904 - 6. 395. 404 T ot al def erred t ax liabilit ies Aset liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax Ent it as Anak 62. 995. 639 75. 791. 004 - 12. 795. 365 asset s l i abi l i t i es Aset paj ak t angguhan dari Def er r ed t ax asset s of Ent it as Anak yang diakuisisi 312. 929. 383 - 28. 214. 915 341. 144. 298 Subsi di ar i es acquir ed Total aset paj ak tangguhan 277. 645. 597 75. 791. 004 28. 214. 915 514. 719. 608 T ot al def erred t ax asset s N e t o 248. 067. 381 232. 041. 908 28. 214. 915 508. 324. 204 N e t issued in Indonesian language Ekshibit E 86 Exhibit E 86 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an 32. T AXAT ION Cont i nued d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d.