Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an
issued in Indonesian language Ekshibit E 86
Exhibit E 86 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk
PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT
30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT
31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau
Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit
31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an
32. T AXAT ION Cont i nued
d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d.
Income t ax benef it s expenses Cont i nued Paj ak tangguhan Lanj ut an
Def erred t ax Cont i nued
1 Januari Manfaat
Akuisisi Entitas 31 Desember 2012
beban Anak
2012
1 January Benef it s
Acquisit ion of 31 December
2012 expenses
Subsidiaries 2012
Rugi f iskal -
33. 837. 165 -
33. 837. 165 Tax l oss
Penyisihan at as invest asi ent it as asosiasi yang
Al l owance f or unr ecover abl e t idak dapat dipul ihkan
102. 271 -
- 102. 271
i nvest ment i n associ at es Liabilit as imbalan kerj a
karyawan 594. 465
2. 008. 363 -
2. 602. 828 Empl oyee benef i t s obl i gat i on
Penyisihan kerugian Al l owance f or i mpai r ment
penurunan nilai 7. 351. 935
- -
7. 351. 935 l osses
Bonus yang masih harus dibayar 2. 115. 572
- -
2. 115. 572 Accr ued bonus
Penyisihan at as persediaan Al l owance f or i nvent or y
usang 40. 620
- -
40. 620 obsol escence
Depresiasi dan amort isasi Depr eci at i on and amor t i zat i on
aset non-keuangan 19. 528. 040
1. 189. 502 -
18. 338. 538 of non-f i nanci al asset s
Aset liabilit as paj ak t angguhan The Company’ s def er r ed t ax
Perusahaan – Net o 9. 323. 177
37. 035. 030 -
27. 711. 853 asset s l i abi l i t i es – Net
Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax
Ent it as Anak 31. 878. 218
2. 300. 002 -
29. 578. 216 Ii abi l i t i es
Total liabilitas paj ak tangguhan
41. 201. 395 39. 335. 032
- 29. 578. 216
T ot al def erred t ax liabilit ies
Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax
Ent it as Anak 132. 830. 445
69. 834. 806 -
62. 995. 639 l i abi l i t i es
Aset paj ak t angguhan dari Def er r ed t ax asset s of
Ent it as Anak yang diakuisisi 299. 788. 380
- 13. 141. 003
312. 929. 383 Subsi di ar i es acquir ed
Total aset paj ak tangguhan
166. 957. 935 69. 834. 806
13. 141. 003 277. 645. 597
T ot al def erred t ax asset s
N e t o
125. 756. 540 109. 169. 838 13. 141. 003
248. 067. 381 N e t
1 Januari Manfaat
Akuisisi Entitas 31 Desember
2011 beban
Anak 2011
1 January Benef it s
Acquisit ion of 31 December 2011
expenses Subsidiaries
2011
Penyisihan at as invest asi ent it as asosiasi yang
Al l owance f or unr ecover abl e t idak dapat dipul ihkan
102. 271 -
- 102. 271
i nvest ment i n associ at es Liabilit as imbal an kerj a
367. 288 227. 177
- 594. 465
Empl oyee benef i t s obl i gat i on Penyisihan kerugian
Al l owance f or i mpai r ment penurunan nilai
7. 351. 935 -
- 7. 351. 935
l osses Bonus yang masih harus dibayar
2. 115. 572 -
- 2. 115. 572
Accr ued bonus Penyisihan at as persediaan
Al l owance f or i nvent or y usang 40. 620
- -
40. 620 obsol escence
Depresiasi dan amort isasi Depr eci at i on and amor t i zat i on of
aset non-keuangan 25. 623. 085
6. 095. 045 -
19. 528. 040 non-f i nanci al asset s
Akrual penj ualan 1. 729. 118
1. 729. 118 -
- Accr ued Sal es
Liabilit as paj ak t angguhan The Company’ s def er r ed t ax
Perusahaan – Net o 17. 374. 517
8. 051. 340 -
9. 323. 177 l i abi l i t i es – Net
Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax
Ent it as Anak 6. 336. 086
25. 542. 132 -
31. 878. 218 Ii abi l i t i es
Liabilit as paj ak t angguhan dari Ent it as Anak yang diakuisi
Def er r ed t ax Ii abil i t i es of diakuisisi
34. 268. 212 34. 268. 212
- -
Subsi di ar i es acquir ed
Total liabilitas paj ak tangguhan
57. 978. 815 16. 777. 420
- 41. 201. 395
T ot al def erred t ax liabilit ies
issued in Indonesian language Ekshibit E 87
Exhibit E 87 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk
PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT
30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT
31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau
Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit
31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an
32. T AXAT ION Cont i nued
d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d.