LABA PER SAHAM 73 financial statement 30 septeber 2013

issued in Indonesian language Ekshibit E 91 Exhibit E 91 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 35. PERJANJIAN SIGNIFIKAN 35. SIGNIFICANT AGREEMENT S a Pada t anggal 18 April 2006, Perusahaan dan PT Rekayasa Indust ri Rekin mengadakan perj anj ian usaha pat ungan unt uk membent uk suat u perusahaan usaha pat ungan yakni PT Bakrie Rekin Bio Energy JV Company, yang bert uj uan unt uk mengembangkan pabrik gr een-f i el d bio-diesel dimana kepemilikan Perusahaan 70 dan kepemilikan Rekin 30. Perusahaan bert anggung j awab unt uk menyediakan persediaan yang dibut uhkan berdasarkan pada suat u j aminan minimum bulanan pada harga pasar dan Rekin bert anggung j awab unt uk menyediakan t enaga ahli unt uk pembangunan pabrik bio- diesel . a On 18 Apr i l 2006, t he Company and PT Rekayasa Indust r i Reki n ent er ed i nt o a j oi nt vent ur e agr eement t o est abl i sh a j oi nt vent ur e company namel y PT Bakr i e Reki n Bi o Ener gy JV Company, whose obj ect i ve i s t o devel op a gr een-f i el d bi o-di esel pl ant . The Company and Reki n hol d 70 and 30 owner shi p, r espect i vel y. The Company wi l l be r esponsi bl e f or suppl yi ng t he f eedst ock based on a guar ant eed mont hl y mi ni mum at mar ket pr i ce and Reki n wi l l be r esponsi bl e f or pr ovi di ng t he t echni cal exper t i se f or t he const r uct i on of t he bi o-di esel pl ant . b Pada t anggal 15 Januari 2005, PT Bakrie Pasaman Plant at ions “ BPP” , Ent it as Anak, mengadakan kesepakat an bersama t ent ang pelaksanaan konversi lahan perkebunan sawit dengan Koperasi Plasma Nagari Parit “ KPNP” . b On 15 Januar y 2005, PT Bakr i e Pasaman Pl ant at i ons “ BPP” , a Subsi di ar y, ent er ed i nt o an agr eement wi t h Koper asi Pl asma Nagar i Par i t “ KPNP” r egar di ng oi l pal m pl ant at i on conver si on. Sehubungan dengan kesepakat an bersama t ersebut , BPP menyet uj ui unt uk: Accor di ng t o t he agr eement , BPP agr eed t o: - Menyerahkan kebun yang akan dikonversi seluas 250, 60 hekt ar kepada KPNP sesuai dengan hasil pengukuran Kant or Wilayah Badan Pert ahanan Nasional Propinsi Sumat era Barat ; - Pembagian hasil dihit ung dari hasil net o panen Tandan Buah Segar “ TBS” set iap bulannya set elah dipot ong 30 oleh BPP yang disisihkan unt uk cicilan kredit ; - BPP berkewaj iban membeli hasil TBS dari KPNP. - Tr ansf er t he 250. 60 hect ar es pl ant at i ons t hat wi l l be conver t ed t o KPNP i n accor dance wi t h t he measur ement by t he Regi onal Of f i ce of West Sumat er a Land Agency; - The di st r i but i on of r et ur n i s cal cul at ed under mont hl y net yi el d cr ops of Fr esh Fr ui t Bunches “ FFB” af t er t he BPP’ s deduct i on of 30 al l ocat ed f or l oan i nst al l ment s; - BPP has an obl i gat i on t o buy t he FFB t hat ar e pr oduced by KPNP. c Pada t anggal 14 Juni 2005, BPP, Ent it as Anak, mengadakan Perj anj ian Kerj asama Program Pengelolaan, Pengembangan dan Pembiayaan Kebun Kelapa Sawit dengan Koperasi Unit Desa Sungai Aur I KUD SA I. Sedangkan pada t anggal 17 Juni 2005, BPP mengadakan perj anj ian yang sama dengan Koperasi Unit Desa Parit . Pada t anggal 14 Agust us 2006, BPP j uga mengadakan perj anj ian Kerj asama dengan Koperasi Tani “ Kopt an” Silawai Jaya. Luas lahan yang diikut sert akan unt uk KUD SA I, KUD Parit dan Kopt an Silawai Jaya masing-masing adalah seluas 4. 570 hekt ar, 1. 800 hekt ar dan 627 hekt ar. c On 14 June 2005, BPP, a Subsi di ar y, ent er ed i nt o a cooper at i on agr eement wi t h Koper asi Uni t Desa Sungai Aur I KUD SA I i n r egar d t o oi l pal m pl ant at i ons management , i mpr ovement and f i nanci ng pr ogr ams. Meanwhi l e, on 17 June 2005, BPP ent er ed i nt o a cooper at i on agr eement wi t h Koper asi Uni t Desa Par i t . On 14 August 2006, BPP al so ent er ed i nt o a cooper at i on agr eement wi t h Koper asi Tani “ Kopt an” Si l awai Jaya. The ar eas t hat ar e i ncl uded f or KUD SA I, KUD Par i t and Kopt an Si l awai Jaya ar e 4, 570 hect ar es, 1, 800 hect ar es and 627 hect ar es, r espect i vel y. Sehubungan dengan perj anj ian kerj asama t ersebut , BPP menyet uj ui unt uk: a Membeli seluruh hasil perkebunan kelapa sawit KUD SA I, KUD Parit dan Kopt an Silawai Jaya. b Memot ong hasil penj ualan TBS set elah dipot ong biaya produksi sebesar 30 unt uk KUD SA I, KUD Parit dan Kopt an Silawai Jaya. Perj anj ian ini merupakan addendum dari perj anj ian kerj asama dengan KUD Parit dan KUD SA I dengan PT Bank Nusa Nasional “ BNN” , yang dimerger ke dalam PT Bank Danamon Indonesia Tbk “ Bank Danamon” , pada t anggal 2 Agust us 1994 dan KUD SA I dengan BNN pada t anggal 22 Pebruari 1995. Sehubungan dengan adanya perj anj ian kerj asama di at as, maka perj anj ian kerj asama sebel umnya t idak berl aku lagi. Laporan keuangan dan administ rasi proyek dilaksanakan secara t erpisah oleh BPP. In r el at i on t o t he agr eement , BPP agr eed t o: a Buy t he whol e yi el d of oi l pal m pl ant at i ons of KUD SA I, KUD Par i t and Kopt an Si l awai Jaya. b Deduct r evenue of FFB af t er deduct i ons of pr oduct i on cost by 30 f or KUD SA I, KUD Par i t and Kopt an Si l awai Jaya. Thi s agr eement i s an addendum t o t he cooper at i ve agr eement bet ween KUD Par i t and KUD SA I and PT Bank Nusa Nasi onal “ BNN” , whi ch mer ged i nt o PT Bank Danamon Indonesi a Tbk “ Bank Danamon” , on 2 August 1994 and KUD SA I and BNN on 22 Febr uar y 1995. In r espect of t he above cooper at i on agr eement , t he pr evi ous agr eement i s no l onger val i d. Admi ni st r at i on and f i nanci al st at ement s r epor t i ng of t hese pr oj ect s ar e mai nt ai ned separ at el y by BPP. issued in Indonesian language Ekshibit E 92 Exhibit E 92 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 35. PERJANJIAN SIGNIFIKAN Lanj ut an 35. SIGNIFICANT AGREEMENT S Cont i nued d Pada t anggal 13 Sept ember 2000, PT Agrowiyana “ AGW” t elah menandat angani kesepakat an dengan PT Bank Muamalat Indonesia Tbk “ BMI” , KUD Swakarsa dan KUD Suka Makmur unt uk pengembangan 1. 710, 17 hekt ar dan 3. 205, 14 hekt ar t anaman kelapa sawit Proyek Kebun Plasma di at as lahan milik para anggot a koperasi. Koperasi memperoleh pinj aman j angka panj ang dari BMI dengan pagu maksimum Rp 28, 92 miliar dan Rp 43, 07 miliar masing-masing unt uk KUD Swakarsa dan KUD Suka Makmur yang set erusnya diserahkan kepada AGW yang bert indak sebagai pelaksana proyek dan penj amin f asilit as pembiayaan. Pada t ahun 2010, liabilit as at as f asilit as pembiayaan yang diperoleh KUD Suka Makmur dan KUD Swakarsa t elah berakhir. d On 13 Sept ember 2000, PT Agr owi yana “ AGW” ent er ed i nt o an agr eement wi t h PT Bank Muamal at Indonesi a Tbk “ BMI” , KUD Swakar sa and KUD Suka Makmur , t o devel op 1, 710. 17 hect ar es and 3, 205. 14 hect ar es, r espect i vel y, of oi l pal m pl ant at i ons Pl asma Est at e Pr oj ect s i n t he ar eas owned by t he member s of t he cooper at i ves. The cooper at i ves obt ai ned l ong-t er m l oans f r om BMI amount ed t o Rp 28. 92 bi l l i on and Rp 43. 07 bi l l i on f or KUD Swakar sa and KUD Suka Makmur , r espect i vel y, t he pr oceeds of whi ch wer e f or war ded t o AGW as t he devel oper of t he pr oj ect s and al so as t he guar ant or . In 2010, t he l oan obt ai ned by KUD Suka Makmur and KUD Swakar sa has been set t l ed. Sampai dengan t anggal 30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011 dana yang t elah dicairkan dari BMI sebesar Rp 71 miliar. Sedangkan sampai dengan t anggal 31 Desember 2010 dan 2009 dana yang t elah t erpakai adalah sebesar Rp 43, 07 miliar dan Rp 28, 92 miliar masing-masing unt uk KUD Suka Makmur dan KUD Swakarsa. Dalam perj anj ian kredit ant ara AGW, anggot a Koperasi Unit Desa dan BMI, AGW bert indak sebagai penj amin at as f asilit as pembiayaan dan berkewaj iban unt uk membeli kebun plasma apabila t erj adi suat u kondisi yang menurut penilaian BMI, AGW harus mengambil alih kebun plasma, dalam rangka penyelesaian liabilit as pinj aman. As of 30 Sept ember 2013, 31 December 2012 and 31 December 2011, t he l oans f aci l i t y t hat had been wi t hdr awn f r om BMI amount ed t o Rp 71 bi l l i on. Meanwhi l e up t o 31 December 2010 and 2009, t ot al l oans used amount ed t o Rp Rp 43. 07 bi l l i on f or KUD Suka Makmur and Rp 28. 92 bi l l i on f or KUD Swakar sa. In t he l oans agr eement bet ween AGW, cooper at i ves and BMI, AGW act s as t he guar ant or of t he cooper at i ves’ l oans and shoul d buy back t he pl asma est at e, when t he condi t i on accor di ng t o BMI suggest s t hat AGW has t o t ake over t he pl asma est at e as a set t l ement of t he l oans. Sampai dengan t anggal 30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011, perkiraan luas lahan yang sudah dit anami masing–masing adalah 8. 252, 87 hekt ar. Laporan keuangan dan administ rasi proyek dilaksanakan secara t erpisah oleh AGW. Pada t ahun 2010, penj aminan AGW at as ut ang KUD Swakarsa dan KUD Suka Makmur kepada BMI t elah berakhir bersamaan dengan selesainya liabilit as at as f asilit as pembiayaan yang diperoleh KUD Suka Makmur dan KUD Swakarsa. As of 30 Sept ember 2013, 31 December 2012 and 31 December 2011, appr oxi mat el y 8, 252. 87 hect ar es, r espect i vel y, wer e pl ant ed. Admi ni st r at i on and f i nanci al st at ement s r epor t i ng of t hese pr oj ect s ar e mai nt ai ned separ at el y by AGW. On 2010, AGW’ s guar ant ee of KUD Swakar sa and KUD Suka Makmur l oan f r om BMI has f i ni shed as t he l oan obt ai ned by KUD Suka Makmur and KUD Swakar sa has been set t l ed. e AGW dit unj uk sebagai pelaksana dan pengembang proyek at as perj anj ian t anggal 10 Mei 1996 ant ara PT Bank Mandiri Persero Tbk, Jambi “ Bank Mandiri” dengan Plasma PIR dalam rangka pengembangan 3. 600 hekt ar kebun kelapa sawit di sekit ar area kebun AGW. At as nama proyek, AGW mendapat pinj aman j angka panj ang dari Bank Mandiri dengan pagu maksimum Rp 24, 39 miliar. Dana ini akan dit eruskan ke pr oyek Plasma PIR sesuai dengan permint aan dari proyek yang bersangkut an dan bunga dibebankan pada proyek plasma PIR. Sehubungan dengan perj anj ian ini, AGW berkewaj iban melaksanakan pembangunan kebun kelapa sawit Plasma PIR dan melaksanakan konversi sesuai dengan j adwal yang dit et apkan at au paling lambat pada t ahun 2005. e AGW was appoi nt ed as t he devel oper of t he pr oj ect s wi t h r egar d t o t he agr eement bet ween PT Bank Mandi r i Per ser o Tbk, Jambi “ Bank Mandi r i ” and Nucl eus Est at e Smal l hol der Pr oj ect Pl asma PIR on 10 May 1996 t o devel op 3, 600 hect ar es of oi l pal m pl ant at i ons i n an ar ea cl ose t o AGW. AGW on behal f on t he pr oj ect , obt ai ned a l ong-t er m l oan f r om Bank Mandi r i wi t h a maxi mum cr edi t l i mi t of Rp 24. 39 bi l l i on. The f unds wi l l be t r ansf er r ed t o t he Pl asma PIR pr oj ect s i n accor dance wi t h t he r equi r ement s of t he pr oj ect s and t he i nt er est expense i s char ged t o t he pl asma PIR pr oj ect s. In r el at i on t o t hi s agr eement , AGW has an obl i gat i on t o devel op t he oi l pal m pl ant at i ons - Pl asma PIR compl et el y on schedul e and conver t t hese on schedul e by 2005 at t he l at est . Selisih ant ara nilai pada saat konversi dan biaya pengembangan kebun plasma akan menj adi beban at au keunt ungan AGW. Any di f f er ence bet ween t he val ue at t he t i me of conver si on and t he cost t o devel op t he pl asma est at e wi l l be f or t he account of AGW. issued in Indonesian language Ekshibit E 93 Exhibit E 93 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 35. PERJANJIAN SIGNIFIKAN Lanj ut an 35. SIGNIFICANT AGREEMENT S Cont i nued Sampai dengan t anggal 30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011, luas areal yang sudah dit anami masing-masing adalah 4. 915, 31 hekt ar. Laporan keuangan dan administ rasi proyek dilaksanakan secara t erpisah oleh AGW. As of 30 Sept ember 2013, 31 December 2012 and 31 December 2011, appr oxi mat el y 4, 915. 31 hect ar es wer e pl ant ed. Admi ni st r at i on and f i nanci al st at ement s r epor t i ng of t hese pr oj ect s ar e mai nt ai ned separ at el y by AGW. f Pada t anggal 9 Desember 2004, t elah dit andat angani perj anj ian ant ara Perusahaan dan Ent it as Anak t ert ent u dengan PT Mult i Kont rol Nusant ara, pihak berelasi unt uk pengembangan pirant i lunak E-Plant at ions, penyewaan pirant i lunak dan memperoleh Annual Technical Support . Nilai kont rak adalah USD 362. 500 unt uk implement asi pirant i lunak E-Plant at ions. Biaya sewa pirant i lunak adalah sebesar USD 2 per hekt ar akt ual dan biaya Annual Technical Support sebesar USD 0, 5 per hekt ar akt ual. f On 9 December 2004, t he Company and cer t ai n Subsi di ar i es ent er ed i nt o an agr eement wi t h PT Mul t i Kont r ol Nusant ar a, a r el at ed par t y, t o devel op t he E-Pl ant at i ons sof t war e, t o r ent t he sof t war e and t o obt ai n Annual Techni cal Suppor t . The sum of t he cont r act amount ed t o USD 362, 500 f or t he i mpl ement at i on of E-Pl ant at i ons sof t war e. Sof t war e r ent al cost amount ed t o USD 2 per act ual hect ar e and Annual Techni cal Suppor t cost amount ed t o USD 0. 5 per act ual hect ar e. g Pada t ahun 2000, yang t elah dinyat akan kembali dalam perj anj ian t ert anggal 4 Desember 2008, PT Sumbert ama Nusapert iwi “ SNP” , Ent it as Anak, melakukan perj anj ian dengan KUD Wahana Jaya “ Koperasi” unt uk pembangunan areal kebun kelapa sawit seluas 8. 000 hekt ar dengan pola kemit raan dengan komposisi kepemilikan SNP adalah sebesar 80 at au seluas 6. 400 hekt ar dan Koperasi sebesar 20 at au seluas 1. 600 hekt ar sesuai dengan Akt a Perj anj ian Kesepakat an Bersama No. 14 t anggal 24 Sept ember 2002 oleh Not aris Nany Rat na Wirdanialis, S. H. Set elah kebun kelapa sawit dikonversi dan t elah menghasilkan lebih kurang 36 bulan set elah penanaman maka Koperasi berkewaj iban unt uk mencicil pembayaran pinj aman dengan pemot ongan 30 dari hasil panen set iap bulannya sampai pinj aman t ersebut lunas. g In 2000, as r est at ed i n t he agr eement dat ed 4 December 2008, PT Sumber t ama Nusaper t i wi “ SNP” , a Subsi di ar y, ent er ed i nt o an agr eement wi t h KUD Wahana Jaya “ Cooper at i ves” t o devel op pal m oi l pl ant at i ons of 8, 000 hect ar es i n a par t ner shi p al l i ance wher eby SNP and t he Cooper at i ves hol d 80 and 20 owner shi p, equi val ent t o 6, 400 hect ar es and 1, 600 hect ar es, r espect i vel y, accor di ng t o t he Deed of Memor andum of Under st andi ng t hat was Not ar i zed by Nany Rat na Wi r dani al i s, S. H. , i n deed No. 14 dat ed 24 Sept ember 2002. Whenever , t he pl ant was conver t ed and mat ur ed whi ch i s ar ound 36 mont hs f r om t he f i r st pl ant i ng, Cooper at i ves ar e obl i ged t o pay a mont hl y deduct i on of 30 f r om i t s yi el d unt i l t he l oan i s set t l ed. h Pada t anggal 30 Juli 2008, Perusahaan dan Ent it as Anak, PT Bakrie Sent osa Persada “ BSEP” , PT Gunt ung Idamannusa “ GIN” dan PT Grahadura Leidongprima “ GLP” t elah menandat angani perj anj ian pemegang saham dengan para invest or asing, unt uk mengat ur pelaksanaan rencana invest asi di dalam BSEP melalui GIN dan para invest or asing dimaksud, melalui sebuah perusahaan invest asi yang t elah didirikan berdasarkan ket ent uan hukum Keraj aan Belanda “ Perusahaan Invest asi” . Rencana kerj asama invest asi dimaksud dilakukan unt uk membiayai ekspansi usaha Perusahaan, melalui BSEP, dengan cara melakukan pembangunan perkebunan kelapa sawit dari gr eenf i el d. Perusahaan Invest asi akan meningkat kan invest asi sebesar USD 80 j ut a, dengan t ahap invest asi awal sebesar USD 12 j ut a. Sehubungan dengan pelepasan GIN oleh GLP dan PT Sumbert ama Nusapert iwi, Ent it as Anak, kepada pihak ket iga, maka perj anj ian ini sudah t idak berlaku lagi unt uk GIN Cat at an 3b. h On 30 Jul y 2008, t he Company and Subsi di ar i es, PT Bakr i e Sent osa Per sada “ BSEP” , PT Gunt ung Idamannusa “ GIN” , and PT Gr ahadur a Lei dongpr i ma “ GLP” ent er ed i nt o a shar ehol der s’ agr eement wi t h f or ei gn i nvest or s, t o ar r ange i nvest ment pl an i n BSEP t hr ough GIN and f or ei gn i nvest or s, whi ch was al r eady est abl i shed under Net her l ands l aw “ Invest ment Company” . The pur pose f or ment i oned i nvest ment pl an i s t o f i nance t he Company’ s busi ness expansi on i n devel opi ng pal m-oi l pl ant at i on f r om gr een-f i el d, t hr ough BSEP. Invest ment Company wi l l i ncr ease t he i nvest ment amount i ng t o USD 80 mi l l i on, wi t h f i r st phase of i nvest ment amount i ng t o USD 12 mi l l i on. In accor dance wi t h di vest ment of GIN by GLP and PT Sumber t ama Nusaper t i wi , Subsi di ar i es, t o t hi r d par t i es, t he agr eement i s no l onger val i d f or GIN Not e 3b. issued in Indonesian language Ekshibit E 94 Exhibit E 94 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 36. INFORMASI SEGMEN 36. SEGMENT INFORMAT ION Unt uk kepent ingan manaj emen, Perusahaan dan Ent it as Anak digolongkan menj adi unit usaha berdasarkan produk dan memiliki t iga segmen operasi yang dilaporkan sebagai berikut : For management pur pose, t he Company and Subsi di ar i es ar e or gani zed i nt o busi ness uni t s based on t hei r pr oduct s and has t hr ee r epor t abl e oper at i ng segment s as f ol l ows: Segmen kelapa sawit dan t urunannya Pal m oi l and der i vat es segment Segmen kelapa sawit dan t urunannya melakukan kegiat an usaha ut ama dalam pemeliharaan dan pengembangan perkebunan kelapa sawit sert a akt ivit as usaha dalam pengolahan, pemasaran dan penj ualan hasil perkebunan kelapa sawit dan t urunannya. Kelapa sawit merupakan t anaman komersial berumur panj ang yang dibudidayakan dan buahnya diproses lebih lanj ut unt uk menghasilkan minyak sawit dan minyak int i sawit . Produk t urunan minyak sawit dan minyak int i sawit digunakan secara luas di dunia, dalam bidang indust ri makanan dan non-makanan, t ermasuk diant aranya digunakan sebagai minyak goreng, margarin, es krim, sabun dan det erj en, j uga sebagai pakan t ernak, kosmet ik, pelumas indust ri dan bahan bakar bio. Pal m oi l and der i vat es segment i s mai nl y i nvol ved i n t he devel opment and mai nt enance of pal m oi l and ot her busi ness act i vi t i es r el at i ng t o pal m oi l pr ocessi ng, mar ket i ng and sel l i ng. Pal m oi l i s a commer ci al l ong-l i ved pl ant s ar e cul t i vat ed and t he f r ui t i s pr ocessed f ur t her t o pr oduce pal m oi l and pal m ker nel oi l . Pal m oi l der i vat i ve pr oduct s and pal m ker nel oi l i s used wi del y i n t he wor l d, i n t he f i el ds of f ood i ndust r y and non-f ood, i ncl udi ng cooki ng oi l , mar gar i ne, i ce cr eam, soaps and det er gent s, as wel l as ani mal f eed, cosmet i cs, i ndust r i al l ubr i cant s and bi o-f uel s. Segmen karet Rubber segment Segmen karet melakukan kegiat an usaha ut ama dalam pemeliharaan dan pengembangan perkebunan karet sert a akt ivit as usaha dalam pengolahan, pemasaran dan penj ualan hasil perkebunan karet . Indust ri ban merupakan konsumen karet alam t erbesar yang diperkirakan mengkonsumsi ant ara 60 dan 70 karet alam yang diproduksi, sisanya digunakan oleh indust ri lain sepert i sepat u, sarung t angan, kont rasepsi dan indust ri-indust ri lainnya. Rubber segment i s mai nl y i nvol ved i n t he devel opment and mai nt enance of r ubber and ot her busi ness act i vi t i es r el at i ng t o r ubber pr ocessi ng, mar ket i ng and sel l i ng. The t i r e i ndust r y i s t he l ar gest consumer of nat ur al r ubber i s est i mat ed t o consume bet ween 60 and 70 of nat ur al r ubber pr oduced, t he r est i s used by ot her i ndust r i es such as f oot wear , gl oves, cont r acept i ves and ot her i ndust r i es. Segmen oleokimia Ol eochemi cal segment Segmen oleokimia melakukan kegiat an usaha dalam pengolahan, pemasaran dan penj ualan hasil oleokimia. Oleokimia merupakan bahan baku pent ing bagi berbagai Fast Movi ng Consumer Goods yang memiliki kait an erat dengan gaya hidup dan j uga dengan pert umbuhan penduduk dunia. Seiring berj alannya wakt u, kebut uhan at as Fast Movi ng Consumer Goods sert a perubahan dalam t ren gaya hidup, memberikan j aminan keberlanj ut an at as permint aan produk konsumen berbahan baku oleokimia. Ol eochemi cal s segment i s mai nl y i nvol ved i n t he busi ness act i vi t i es r el at i ng t o ol eochemi cal s pr ocessi ng, mar ket i ng and sel l i ng. Ol eochemi cal s ar e t he essent i al r aw mat er i al s f or a wi de r ange of Fast Movi ng Consumer Goods whi ch ar e hi ghl y cor r el at ed wi t h l i f est yl es and t o some ext end al so wi t h t he gr owt h of wor l d’ s popul at i on. Over t i me, needs f or Fast Movi ng Consumer Goods as wel l as changes i n l i f est yl e t r ends guar ant ee sust ai nabl e demands f or such ol eochemi cal -based consumer pr oduct s. Manaj emen memant au hasil operasi dari unit usahanya secara t erpisah guna keperluan pengambilan keput usan mengenai alokasi sumber daya dan penilaian kinerj a. Kinerj a segmen dievaluasi berdasarkan laba at au rugi operasi dan diukur secara konsist en dengan laba at au rugi operasi pada laporan keuangan konsol idasian. Namun pendanaan Perusahaan dan Ent it as Anak t ermasuk biaya pendanaan dan pendapat an pendanaan dan paj ak penghasilan dikelola secara bersama dan t idak dialokasikan kepada segmen operasi. Management moni t or s t he oper at i ng r esul t s of i t s busi ness uni t s separ at el y f or t he pur pose of maki ng deci si ons about r esour ce al l ocat i on and per f or mance assessment . Segment per f or mance i s eval uat ed based on oper at i ng pr of i t or l oss and i s measur ed consi st ent l y wi t h oper at i ng pr of i t or l oss i n t he consol i dat ed f i nanci al st at ement s. However , t he Company and Subsi di ar i es f i nanci ng i ncl udi ng f i nance cost s and f i nance i ncome and i ncome t axes ar e managed on a gr oup basi s and ar e not al l ocat ed t o oper at i ng segment s. Harga t ransf er ant ara ent it as hukum dan ant ara segmen diat ur dengan cara yang sama dengan t ransaksi dengan pihak ket iga. Tr ansf er pr i ces bet ween l egal ent i t i es and bet ween segment ar e set on a manner si mi l ar t o t r ansact i ons wi t h t hi r d par t i es. issued in Indonesian language Ekshibit E 95 Exhibit E 95 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 36. INFORMASI SEGMEN Lanj ut an 36. SEGMENT INFORMAT ION Cont i nued Segmen usaha Busi ness segment s Tabel berikut ini menyaj ikan inf ormasi pendapat an dan laba dan aset dan liabilit as t ert ent u sehubungan dengan segmen usaha Perusahaan dan Ent it as Anak: The f ol l owi ng t abl e pr esent s r evenue and pr of i t , and cer t ai n asset and l i abi l i t y i nf or mat i on r egar di ng t he Company’ s and Subsi di ar i es’ busi ness segment s: 30 September 2013 30 Sept ember 2013 Sawit dan turunannya Karet Oil palm and O l e o Eliminasi Konsolidasian Rubber derivat es O l e o Eliminat ion Consolidat ed OPERASI YANG DILANJUTKAN CONT INUING OPERAT IONS PENJUALAN NETO NET SALES Penj ualan pihak ekst ernal 431. 817. 101 1. 187. 695. 164 2. 262. 170 182. 288. 359 1. 439. 486. 076 Ext er nal par t i es sal es BEBAN POKOK PENJUALAN COST OF GOODS SOLD Pihak ekst ernal 217. 525. 230 994. 471. 744 4. 201. 399 172. 088. 455 1. 044. 109. 918 Ext er nal par t i es HASIL RESULT S Hasil segmen 214. 291. 871 193. 223. 420 1. 939. 229

10. 199. 904 395. 376. 158

Segment r esul t s Beban penj ualan 31. 470. 773 Sel l i ng expense Beban umun dan Gener al and admi ni st r at i ve administ rasi 228. 765. 837 expense Rugi sel isih kurs – Net o 805. 408. 333 Loss on f or ei gn exchange – Net Beban keuangan 301. 728. 051 Fi nance cost s Laba at as penj ualan invest asi 49. 862. 353 Gai n on sal e of i nvest ment Pesangon pemut usan hubungan kerj a 22. 166. 577 Ter mi nat i on benef i t s Penghasilan keuangan 10. 640. 768 Fi nance i ncome Rugi penghapusan t anaman Loss on wr i t t en-of f perkebunan 1. 450. 973 pl ant at i ons Lain-lain – Net o 28. 061. 725 Mi scel l aneous – Net RUGI SEBELUM PAJAK LOSS BEFORE INCOME PENGHASILAN 963. 172. 990 T AX MANFAAT PAJAK PENGHASILAN 189. 845. 028 INCOME T AX BENEFIT RUGI NETO PERIODE BERJALAN NET LOSS FOR T HE CURRENT DARI OPERASI YANG PERIOD FROM CONT INUING DILANJUTKAN 773. 327. 962 OPERAT IONS OPERASI YANG DIHENTIKAN DISCONT INUED OPERAT IONS RUGI NETO PERIODE BERJALAN NET LOSS FOR T HE CURRENT DARI OPERASI YANG PERIOD FROM DISCONT INUED DIHENTIKAN 22. 474. 940 OPERAT IONS RUGI NETO PERIODE NET LOSS FOR T HE CURRENT BERJALAN 795. 802. 902 PERIOD Total pendapatan T ot al ot her comprehensive komprehensif lain 239. 244. 485 income TOTAL RUGI KOMPREHENSIF T OT AL COMPREHENSIVE LOSS PERIODE BERJALAN 1. 035. 047. 387 FOR T HE CURRENT PERIOD Aset segmen Segment asset s K e b u n 731. 318. 091 2. 451. 534. 652 - 505. 839. 274 2. 677. 013. 469 Pl ant at i ons Mesin dan peral at an 167. 799. 024 520. 800. 168 4. 957. 996. 126 1. 546. 983. 172 7. 193. 578. 490 Machi ner y and equi pment Invest asi pada Ent it as asosiasi Invest ment s i n associ at es dan ef ek ekuit as 8. 193. 631. 807 1. 007. 024. 380

1. 286. 862. 060 10. 184. 982. 908 302. 535. 339

and equi t y secur i t i es Aset t idak dapat dial okasi - - - - 9. 541. 230. 988 Unal l ocat ed asset s Total Aset 9. 092. 748. 922 3. 979. 359. 200

6. 244. 858. 186 9. 143. 839. 010 19. 714. 358. 286 T ot al Asset s

Liabilitas dan ekuitas segmen Segment liabilit ies and equit y Liabil it as j angka pendek 2. 240. 139. 404 1. 920. 009. 764 1. 174. 839. 938 1. 468. 073. 343 3. 866. 915. 763 Cur r ent l i abi l i t i es Liabil it as t idak dapat dial okasi - - - - 8. 968. 087. 047 Unal l ocat ed l i abi l i t es Ekuit as - - - - 6. 879. 355. 476 Equi t y Total Liabilitas dan T ot al Liabilit ies and Ekuitas 2. 240. 139. 404 1. 920. 009. 764 1. 174. 839. 938 1. 468. 073. 343 19. 714. 358. 286 Equit y issued in Indonesian language Ekshibit E 96 Exhibit E 96 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL NINE MONT HS ENDED 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 TIDAK DIAUDIT 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 UNAUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 36. INFORMASI SEGMEN Lanj ut an 36. SEGMENT INFORMAT ION Cont i nued Segmen usaha Lanj ut an Busi ness segment s Cont i nued 30 September 2012 30 Sept ember 2012 Sawit dan turunannya Karet Oil palm and O l e o Eliminasi Konsolidasian Rubber derivat es O l e o Eliminat ion Consolidat ed OPERASI YANG DILANJUTKAN CONT INUING OPERAT IONS PENJUALAN NETO NET SALES Penj ualan pihak ekst ernal 603. 018. 262 1. 389. 826. 462 299. 987. 204 306. 927. 090 1. 985. 904. 838 Ext er nal par t i es sal es BEBAN POKOK PENJUALAN COST OF GOODS SOLD Pihak ekst ernal 312. 002. 429 1. 056. 647. 697 308. 645. 000 371. 855. 622 1. 305. 439. 504 Ext er nal par t i es HASIL RESULT S Hasil segmen 291. 015. 833 333. 178. 765 8. 657. 796 64. 928. 532 680. 465. 334 Segment r esul t s Beban penj ualan 29. 856. 136 Sel l i ng expenses Beban umum dan Gener al and admi ni st r at i ve administ rasi 235. 199. 758 expenses Beban keuangan 273. 477. 764 Fi nance cost s Rugi sel isih kurs – Net o 124. 553. 882 Loss on f or ei gn exchange – Net Rugi penghapusan t anaman Loss on wr i t t en-of f perkebunan 3. 101. 380 pl ant at i ons Penghasilan keuangan 1. 909. 172 Fi nance i ncome Lain-lain – Net o 11. 720. 575 Mi scel l aneous – Net LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE INCOME PENGHASILAN 4. 465. 011 T AX PENDAPATAN PAJAK PENGHASILAN 1. 217. 661 INCOME T AX BENEFIT LABA NETO PERIODE BERJALAN NET INCOME FOR T HE CURRENT DARI OPERASI YANG PERIOD FROM CONT INUING DILANJUTKAN 5. 682. 672 OPERAT IONS OPERASI YANG DIHENTIKAN DISCONT INUED OPERAT IONS RUGI NETO PERIODE BERJALAN NET LOSS FOR T HE CURRENT DARI OPERASI YANG PERIOD FROM DISCONT INUED DIHENTIKAN 433. 275 OPERAT IONS LABA NETO PERIODE NET INCOME FOR T HE CURRENT BERJALAN 5. 249. 397 PERIOD Total pendapatan T ot al ot her comprehensive komprehensif lain 2. 996. 684 income TOTAL PENDAPATAN T OT AL COMPREHENSIVE KOMPREHENSIF PERIODE INCOME FOR T HE BERJALAN 2. 252. 713 CURRENT PERIOD Aset segmen Segment asset s K e b u n 722. 372. 519 2. 488. 609. 820 - 21. 781. 602 3. 232. 763. 941 Pl ant at i ons Mesin dan peral at an 160. 997. 141 612. 522. 203 4. 355. 913. 213 1. 560. 532. 006 6. 689. 964. 563 Machi ner y and equi pment Invest asi pada Ent it as asosiasi Invest ment s i n associ at es dan ef ek ekuit as 8. 880. 091. 592 110. 750. 984 193. 455. 855 8. 881. 763. 092 302. 535. 339 and equi t y secur i t i es Aset t idak dapat dial okasi - - - - 8. 758. 068. 209 Unal l ocat ed asset s Total Aset 9. 763. 461. 252 3. 211. 883. 007 4. 549. 369. 068 7. 299. 449. 484 18. 983. 332. 052 T ot al Asset s Liabilitas dan ekuitas segmen Segment liabilit ies and equit y Liabil it as j angka pendek 2. 001. 830. 520 1. 547. 928. 633 938. 840. 315 1. 487. 596. 563 3. 001. 002. 905 Cur r ent l i abi l i t i es Liabil it as t idak dapat dial okasi - - - - 8. 067. 926. 339 Unal l ocat ed l i abi l i t es Ekuit as - - - - 7. 914. 402. 808 Equi t y Total Liabilitas dan T ot al Liabilit ies and Ekuitas 2. 001. 830. 520 1. 547. 928. 633 938. 840. 315 1. 487. 596. 563 18. 983. 332. 052 Equit y