Pajak Tangguhan Deferred Taxes

The original financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMINDO RESOURCES TBK Dahulu PT MYOH TECHNOLOGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PADA TANGGAL 1 JANUARI 2011 31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMINDO RESOURCES TBK Formerly PT MYOH TECHNOLOGY Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011 WITH COMPARATIVE FIGURE AS OF JANUARY 1, 2011 DECEMBER 31, 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 85 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued f. Surat Ketetapan Pajak lanjutan f. Tax Assessments continued j. Pada tanggal 30 Juli 2010, TMP, Entitas Anak menerima surat ketetapan pajak lebih bayar pajak pertambahan nilai dari Direktorat Jenderal Pajak No. 000164070972510 sebesar Rp3.515.369 atas Restitusi pajak pertambahan nilai pada bulan Desember 2009. j. On July 30, 2010, TMP, the Subsidiary received a tax assessment of value added tax overpayments from the Directorate General of Taxation No. 000164070972510 Rp3,515,369 for value added tax refund in December 2009. k. Pada tanggal 28 Maret 2011, MA, Entitas Anak menerima surat ketetapan pajak lebih bayar atas pajak penghasilan pasal 29 tahun 2010 sebesar Rp944.677 dimana jumlah tersebut setelah dikurangkan dengan surat ketetapan pajak kurang bayar sebesar Rp842.272 telah diterima oleh Perusahaan. k. On March 28, 2011, MA, the Subsidiary received tax overpayment assessment letter regarding income taxes article 29 year 2010 amounting to Rp944,677 wherein the respective amount after deducted with tax underpayment assessment letter amounting to Rp842,272 had been received by the Company. l. Pada tahun 2011, Perusahaan memperoleh Surat Tagihan Pajak STP berupa bunga atas keterlambatan pembayaran kekurangan PPN masa Desember 2008 dan 2009 dengan No. 000121070805411 dan No. 001701070905411 tanggal 14 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp93.952 dan Rp16.138 yang telah dilunasi pada tanggal 28 Desember 2011. l. In 2011, the Company received Tax Collection Letter STP of interests for late underpayment VAT for fiscal period December 2008 and 2009 No. 000121070805411 and No. 001701070905411 dated December 14, 2011 amounting Rp93,952 and Rp16,138 respectively, and had been paid on December 28, 2011. g. Administrasi g. Administration Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, perusahaan-perusahaan di dalam Grup yang berdomisili di Indonesia menghitung dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terhutang. Direktorat Jenderal Pajak “DJP” dapat menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat menetapkan dan mengubah liabilitas pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak saat terhutangnya pajak. Under the taxation laws of Indonesia, the companies within the Group which are domiciled in Indonesia calculate and pay tax on the basis of self assessment. The Directorate General of Tax “DGT” may assess or amend taxes within ten years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. There are new rules applicable to the fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DGT may assess or amend taxes within five years of the time the tax becomes due. The original financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMINDO RESOURCES TBK Dahulu PT MYOH TECHNOLOGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PADA TANGGAL 1 JANUARI 2011 31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMINDO RESOURCES TBK Formerly PT MYOH TECHNOLOGY Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011 WITH COMPARATIVE FIGURE AS OF JANUARY 1, 2011 DECEMBER 31, 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 86 20. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 20. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2012 2011 2010 Gaji dan remunerasi lainnya 3.359.845 4.727.726 3.447.320 Salary and other remunerations Outsourcing dan jasa profesional 699.633 4.227 145.696 Outsourcing and professional fee Jamsostek 43.802 35.149 15.917 Jamsostek Komisi dan marketing - - 53.068 Commmission and marketing Telepon dan faksimil - - 5.291 Telephone and fax Listrik - - 2.246 Electricity Lain-lain 5.581.721 1.127.110 1.014.681 Others Saldo beban yang masih harus dibayar 9.685.001 5.894.212 4.684.219 Balance of accrued expenses Disajikan kembali lihat Catatan 37 As restated refer to Note 37 21. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK 21. SHORT-TERM BANK LOANS Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2012 2011 2010 Dolar AS US Dollar Entitas Anak Subsidiary Pihak ketiga Third parties Standard Chartered Bank 96.700.000 90.680.000 - Standard Chartered Bank Citibank N.A 53.185.000 - - Citibank N.A PT Bank KEB Indonesia 48.350.000 90.680.000 134.865.000 PT Bank KEB Indonesia Saldo pinjaman jangka pendek 198.235.000 181.360.000 134.865.000 Balance of short-term loans Disajikan kembali lihat Catatan 37 As restated refer to Note 37 a. PT Kideco Jaya Agung a. PT Kideco Jaya Agung Berdasarkan Surat No. 003SIMS-KDCACCI11 tanggal 3 Januari 2011, SIMS, Entitas Anak memperoleh pinjaman jangka pendek dari PT Kideco Jaya Agung, pihak berelasi, sebesar USD4.100.000. Pinjaman ini tanpa jaminan, jangka waktu pinjaman adalah 1 satu tahun dan dikenakan bunga 8 per tahun. Based on Letter No. 003SIMS-KDCACCI11 dated January 3, 2011, SIMS, the Subsidiary obtained short-term loan from PT Kideco Jaya Agung, related party, amounting to USD4,100,000. The loan was unsecured, repayable in 1 one year period and bear annual interest of 8 per annum. Pada tanggal 31 Desember 2011, SIMS, Entitas Anak telah melunasi pinjaman jangka pendek tersebut. On December 31, 2011, SIMS, the Subsidiary had fully paid such short-term loan.