UTANG LAIN-LAIN lanjutan OTHER PAYABLES continued

The original financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMINDO RESOURCES TBK Dahulu PT MYOH TECHNOLOGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PADA TANGGAL 1 JANUARI 2011 31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMINDO RESOURCES TBK Formerly PT MYOH TECHNOLOGY Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011 WITH COMPARATIVE FIGURE AS OF JANUARY 1, 2011 DECEMBER 31, 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 81 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued d. Manfaat Beban Pajak lanjutan d. Income Tax Benefit Expense continued 2012 2011 Pajak tangguhan Deferred tax Perusahaan 132.060 319.402 Company Entitas Anak 916.588 164.541 Subsidiary Sub-saldo 1.048.648 483.943 Sub-balance Jumlah beban pajak penghasilan 41.958.687 36.920.401 Total income tax expenses Disajikan kembali lihat Catatan 37 As restated refer to Note 37 Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan rugi fiskal pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Reconciliation of income before income taxes benefits expenses presented in the consolidated statements of comprehensive income and fiscal losses for the years ended December 31, 2012 and 2011 was as follows: 2012 2011 Laba sebelum beban pajak penghasilan Income before income berdasarkan laporan laba tax expenses per rugi komprehensif consolidated statement konsolidasian 159.757.736 146.175.637 of comprehensive income Dikurangi: laba sebelum beban pajak penghasilan- Less: Income before income tax Entitas Anak 143.058.159 144.659.900 expenses-Subsidiary Laba sebelum beban pajak penghasilan- Income before income tax Perusahaan 16.699.577 1.515.737 expenses-the Company Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer Temporary differences Cadangan imbalan kerja Allowance for employee karyawan 528.241 25.333 benefits Jumlah beda temporer 528.241 25.333 Total temporary differences Beda tetap Permanent differences Pendapatan dividen 23.139.338 - Dividen income Pendapatan bunga 154.506 492.251 Interest income Denda pajak - 421.942 Tax penalties Beban representasi dan Representation and jamuan - 162.108 entertainment Cadangan kerugian Allowance for impairment penurunan nilai atas losses of trade and piutang usaha dan lain-lain - 72.228 other receivables Realization of employee Realisasi manfaat karyawan - 571.970 benefits Penyusutan - 15.363 Depreciation Beban lain-lain 243.993 - Other expense Jumlah beda tetap 23.049.851 423.306 Total permanent differences The original financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMINDO RESOURCES TBK Dahulu PT MYOH TECHNOLOGY Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PADA TANGGAL 1 JANUARI 2011 31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMINDO RESOURCES TBK Formerly PT MYOH TECHNOLOGY Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011 WITH COMPARATIVE FIGURE AS OF JANUARY 1, 2011 DECEMBER 31, 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 82 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued d. Beban Manfaat Pajak lanjutan d. Tax Expense Benefit continued 2012 2011 Laba sebelum kompensasi Income before fiscal losses Kerugian fiscal 5.822.033 1.117.764 carry-forward Akumulasi rugi fiskal yang Accumulated of fiscal losses dapat dikompensasikan carry-forward Tahun 2008 159.873 159.873 Year 2008 Tahun 2007 93.832 1.211.596 Year 2007 Akumulasi rugi fiskal yang Accumulated fiscal loss dapat dikompensasikan 6.075.738 253.705 carry - forward Laba fiskal dan akumulasi rugi fiskal yang dapat dikompensasi pada tahun 2012 dan 2011 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. Taxable income and accumulated loss carryforward in 2012 and 2011 in accordance with the Annual SPT submitted to the Tax Office. Pada bulan September 2008, Undang-undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” diubah untuk keempat kalinya dengan Undang- undang No. 36 Tahun 2008. Perubahan tersebut mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badan dari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 25 untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya. In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” was revised for the fourth time with Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in corporate tax rate from a marginal tax rate to a single rate of 25 for fiscal year 2010 onwards. e. Pajak Tangguhan e. Deferred Taxes Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan posisi keuangan konsolidasian komersial dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Rincian dari aset liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut: Deferred tax is calculated based on temporary differences between the carrying value of total assets and liabilities recorded according to the commercial consolidated statements of financial positions and tax bases of assets and liabilities. Details of deferred tax assets liabilities are as follows: 2012 2011 2010 Perusahaan Company Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan- Estimated liability on bersih 138.394 6.333 326.431 employee benefit-Net Sub-saldo Sub-balance Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Penyusutan aset tetap - - 695 Depreciation of fixed assets Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan- Estimated liability on bersih - - 15.351 employee benefit-Net Saldo aset pajak tangguhan - Balance of deferred tax assets- Perusahaan 138.394 6.333 341.087 Company