PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 540 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2016 AND 2015
Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 6. PIUTANG USAHA lanjutan
6. TRADE RECEIVABLES continued
Mutasi provisi atas penurunan nilai adalah sebagai berikut:
Movements in provision for impairments are as follows:
2016 2015
Saldo awal 351,200
319,033 Beginning balance
Penambahan 28,400
32,167 Additions
Jumlah 379,600
351,200 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa provisi atas penurunan nilai atas piutang usaha adalah cukup
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.
Management believes that the provision for impairment of trade receivables is adequate to cover
possible losses on uncollectible accounts.
7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER RECEIVABLES
2016 2015
Pihak ketiga 248,941
157,024 Third parties
Provisi atas penurunan nilai 107,486
103,404 Provision for impairment
141,455 53,620
Pihak berelasi Catatan 30b 49,263
28,996 Related parties Note 30b
Provisi atas penurunan nilai 10,031
9,682 Provision for impairment
39,232 19,314
Jumlah
180,687 72,934
Total
Nilai tercatat piutang lain-lain berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut:
The carrying amount of other receivables based on the currencies are as follows:
2016 2015
Rupiah 241,579
132,853 Rupiah
Dolar AS 56,625
53,167 US Dollar
Jumlah
298,204 186,020
Total
Mutasi provisi atas penurunan nilai adalah sebagai berikut:
Movements of provision for impairment losses are as follows:
2016 2015
Saldo awal 113,086
113,086 Beginning balance
Penambahan 4,431
- Addition
Jumlah
117,517 113,086
Total
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 541 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2016 AND 2015
Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 8. PIUTANG
SUBSIDI KEPADA
PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA
8. SUBSIDY RECEIVABLES
FROM THE
GOVERNMENT OF
THE REPUBLIC
OF INDONESIA
Manajemen berkeyakinan bahwa provisi penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk
menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.
Management believes that the provision for impairment of other receivables is adequate to cover
possible losses on uncollectible accounts.
a. Piutang subsidi a. Subsidy receivable
Saldo piutang subsidi merupakan saldo piutang subsidi kepada Pemerintah Republik Indonesia
atas penyaluran pupuk urea, NPK, dan organik bersubsidi oleh Perusahaan, dengan rincian
sebagai berikut: The balance of subsidy receivable is the balance
of subsidy receivable from the Government of the Republic of Indonesia for distributing
urea, NPK and organic subsidised fertiliser from the Company, with the following details:
2016 2015
Piutang atas subsidi pupuk Receivable of subsidy fertiliser
untuk tahun: for the year:
2014 1,379,438
1,379,438 2014
2015 964,541
967,448 2015
Estimasi piutang subsidi Estimated subsidy receivable
dari Pemerintah - 2016 240,526
- from Government - 2016
Jumlah 2,584,505
2,346,886 Total
Dikurangi: Less:
Hutang PPN Keluaran atas subsidi VAT out payable from unpaid
yang belum dibayarkan 234,955
213,353 subsidy receivables
Jumlah 2,349,550
2,133,533 Total
Hutang PPN Keluaran atas subsidi yang belum dibayarkan merupakan hutang PPN atas
penjualan subsidi yang penyelesaiannya akan dilakukan melalui saling hapus dengan porsi
PPN atas hutang pelunasan piutang subsidi. VAT out payable from unpaid subsidy receivables
is VAT payable from subsidy sales which settlement will be performed by offsetting VAT
portion from settlement of subsidy receivables.
Estimasi piutang subsidi dari Pemerintah merupakan estimasi piutang subsidi atas
penyaluran pupuk untuk tahun 2016. Estimasi piutang ini dihitung berdasarkan harga subsidi
2016 yang telah diaudit oleh BPK-RI yang tertuang pada Berita Acara Hasil Pemeriksaan
tertanggal 28 Februari 2017, dikurangi jumlah subsidi yang telah dibayarkan oleh Pemerintah.
Untuk kuantum penyalurannya, manajemen menggunakan penyaluran pupuk berdasarkan
Berita Acara Hasil Pemeriksaan. Estimated subsidy receivable from Government
represents estimated receivable from fertiliser distribution in 2016. This estimation is calculated
based on 2016 subsidised fertiliser price audited by BPK-RI as stated on Minutes of Audit Result
dated on 28 February 2017, deducted with the amount of subsidy paid by the Government. For
the distributed quantity, management uses distributed fertiliser as stated on Minutes of Audit
Result.
