PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 563 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2016 AND 2015
Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 25. PENDAPATAN
25. REVENUES
Pendapatan merupakan jumlah penjualan pupuk dan non-pupuk untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 dengan rincian sebagai berikut:
The revenues consist of sales of fertiliser and non- fertiliser for the years ended 31 December 2016
and 2015 as follows:
2016 2015
Penjualan pupuk Fertiliser sales
Subsidi Subsidy
- Subsidi Government’s -
Pemerintah Catatan 8a 3,813,515
3,844,195 subsidy Note 8a
- Urea 2,074,223
6,034,598 Urea -
- Non-urea 358,017
262,996 Non-urea -
- Penjualan subsidi yang belum ditagih
31,620 37,793
Unbilled subsidy - 6,277,375
10,179,582 Nonsubsidi
Non-subsidy - Urea
5,691,810 528,974
Urea - - Non-urea
88,650 78,939
Non-urea -
Jumlah 12,057,835
10,787,495 Total
Upaya khusus UPSUS - urea 9,029
407,401 Special operation UPSUS - urea
Penjualan non-pupuk
Non-fertiliser sales
Amoniak 3,792,591
4,903,567 Ammonia
Lain-lain 370,993
444,666 Others
4,163,584 5,348,233
Jumlah 16,230,448
16,543,129 Total
Rincian penjualan berdasarkan pelanggan adalah sebagai berikut:
Details of sales based on customers are as follows:
2016 2015
Pemerintah Catatan 30b 3,813,515
3,844,195 Government Note 30b
Pihak berelasi Catatan 30b 1,784,371
2,893,935 Related parties Note 30b
Pihak ketiga 10,632,562
9,804,999 Third parties
Jumlah
16,230,448 16,543,129
Total
Pendapatan subsidi tahun 2015 dibukukan sesuai hasil audit oleh BPK-RI. Pendapatan subsidi untuk
tahun 2016 dibukukan berdasarkan harga pupuk subsidi 2016 yang telah diaudit oleh BPK-RI yang
tertuang pada Berita Acara Hasil Pemeriksaan tertanggal 28 Februari 2017. Untuk kuantum
penyalurannya,
manajemen menggunakan
penyaluran pupuk berdasarkan Berita Acara Hasil Pemeriksaan.
Revenue from the Government subsidy for the year 2015 was recorded according to the audit result by
BPK-RI. Revenue from the Government subsidy for the year 2016 was recorded based on 2016
subsidised fertiliser price audited by BPK-RI as stated on Minutes of Audit Result dated on 28
February 2017. For the distributed quantity, management uses distributed fertiliser as stated on
Minutes of Audit Result.
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 564 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2016 AND 2015
Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 26. BEBAN POKOK PENDAPATAN
26. COST OF REVENUES
Rincian beban pokok pendapatan The details of cost of revenue
2016 2015
Beban produksi: Production cost:
Bahan baku dan penolong 8,461,185
9,998,241 Raw materials and supports
Biaya tenaga kerja 940,890
759,147 Labor cost
Penyusutan Catatan 12 885,534
502,708 Depreciation Note 12
Overhead lainnya 369,725
1,386,460 Other overhead
Jasa 274,522
273,038 Services
Pemeliharaan 112,092
126,495 Maintenance
Subjumlah 11,043,948
13,046,089 Subtotal
Pembelian barang jadi 44,017
34,016 Purchase of finished goods
Finished goods at the Persediaan barang jadi awal tahun
2,313,736 1,158,622
beginning of the year Finished goods at the
Persediaan barang jadi akhir tahun 1,426,964
2,313,736 end of the year
Jumlah 11,974,737
11,924,991 Total
27. BEBAN PENJUALAN 27. SELLING EXPENSES
2016 2015
Bongkar muat 427,330
291,159 Handling
Sewa 133,727
10,354 Rental
Gaji, upah, dan kesejahteraan Salaries, wages and employees
karyawan 127,914
84,011 welfare
Asuransi 24,415
- Insurance
Perjalanan dinas 15,201
22,598 Business travelling
Penyusutan Catatan 12 9,923
8,418 Depreciation Note 12
Pemeliharaan 9,391
3,598 Maintenance
Pameran dan promosi 6,508
18,831 Exhibition and promotion
Lain-lain 24,506
30,793 Others
Jumlah 778,915
469,762 Total
28. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 28. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2016 2015
Gaji, upah, dan kesejahteraan Salaries, wages and employees
karyawan 388,539
522,638 welfare
Jasa 86,475
119,823 Services
Penyusutan Catatan 12 79,292
91,520 Depreciation Note 12
Pajak dan kontribusi 75,889
22,879 Taxes and contributions
Sewa 49,916
103,423 Rental
Pembinaan wilayah 48,694
16,270 Enviromental development
Pemeliharaan dan perbaikan 39,008
38,907 Repairs and maintenance
Perjalanan dinas 15,576
15,208 Business travelling
Pendidikan dan pelatihan 10,804
31,420 Training and education
Penelitian dan peyuluhan 5,212
19,710 Research and conseling
Lain-lain 192,800
115,075 Others
Jumlah 992,205
1,096,873 Total
