PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 542 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2016 AND 2015
Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 8. PIUTANG
SUBSIDI KEPADA
PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA lanjutan
8. SUBSIDY RECEIVABLES
FROM THE
GOVERNMENT OF
THE REPUBLIC
OF INDONESIA continued
a. Piutang subsidi lanjutan a. Subsidy receivable continued
Mutasi saldo piutang subsidi adalah sebagai berikut:
Movement of subsidy receivable are as follows:
2016 2015
Saldo awal 2,346,886
3,191,981 Beginning balance
Penyesuaian subsidi 2,643
- Adjustment of subsidy
Penyesuaian PPN subsidi 264
- Adjustment of VAT subsidy
Pengakuan subsidi Pemerintah 3,813,515
3,844,195 Recognition of Government subsidy PPN subsidi
381,352 384,420
VAT subsidy Penerimaan dari Pemerintah
3,594,855 4,612,464
Receipts from Government PPN subsidi
359,486 461,246
VAT subsidy
Jumlah 2,584,505
2,346,886 Total
Dikurangi: Less:
Hutang PPN Keluaran atas subsidi VAT out payable from
yang belum dibayarkan 234,955
213,353 unpaid subsidy receivables
Jumlah 2,349,550
2,133,533 Total
Tidak ada kerugian penurunan nilai yang dicatat sehubungan dengan piutang di atas. Risiko
kredit pada piutang subsidi pupuk dianggap dapat
diabaikan, sebab
pihak yang
bersangkutan merupakan
Pemerintah Indonesia.
No impairment loss has been recorded in relation to the receivables mentioned above.
The credit risk on receivables on fertiliser subsidy is considered negligible, since the
counterparty is the Government of Indonesia.
Piutang subsidi digunakan sebagai jaminan pinjaman jangka pendek Catatan 15.
The subsidy receivables are used as collateral for the short-term loans Note 15.
b. Piutang subsidi yang belum ditagih b.
Unbilled subsidy receivables
Piutang subsidi yang belum ditagih adalah sebagai berikut:
Unbilled subsidy receivables are as follows:
2016 2015
Piutang subsidi belum ditagihkan 76,354
41,572 Unbilled subsidy receivables
Dikurangi: Less:
Hutang PPN Keluaran atas subsidi VAT out payable from
yang belum ditagih 6,941
3,779 unbilled subsidy receivables
Jumlah
69,413 37,793
Total
Pendapatan subsidi yang belum ditagih merupakan pendapatan atas penjualan pupuk
bersubsidi ke
distributor namun
belum tersalurkan ke petani.
Unbilled subsidy receivables arise from sales of subsidised fertiliser to distributors which have
not yet been distributed to farmers.
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 543 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2016 AND 2015
Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 9. PERSEDIAAN
9. INVENTORIES 2016
2015
Persediaan barang jadi 1,426,964
2,313,736 Finished goods
Persediaan suku cadang dan Spareparts and supporting
bahan pembantu 718,237
714,737 materials
Persediaan bahan baku 198,751
269,024 Raw materials
Real estate 79,371
73,901 Real estate
2,423,323 3,371,398
Provisi atas penurunan nilai 79,951
26,178 Provision for impairment
Jumlah 2,343,372
3,345,220 Total
Mutasi provisi atas penurunan nilai adalah sebagai berikut:
Changes in the provision for impairment are as follows:
2016 2015
Saldo awal 26,178
26,052 Beginning balance
Penambahan 53,773
126 Addition
Jumlah 79,951
26,178 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa provisi atas persediaan usang adalah cukup.
Management believe that the provision for impairment is adequate.
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, persediaan Grup telah diasuransikan terhadap risiko
kebakaran dan
risiko lainnya
dengan nilai
pertanggungan masing-masing
sebesar Rp3.551.964
dan Rp3.206.046.
Manajemen berpendapat bahwa persediaan telah diasuransikan
secara memadai untuk menutupi risiko kehilangan dan kerusakan.
As at 31 December 2016 and 2015 , the Group’s
inventories were covered by insurance against risk of loss, fire and other risks with total coverage of
Rp3,551,964 and
Rp3,206,406 respectively.
Management is of the opinion that the inventories are adequately insured to cover the risk of loss and
damage.
Persediaan lahan untuk lahan pengembangan milik KIE di lokasi Tanjung Harapan, Kalimantan Timur
seluas 251.689 m
2
dengan Sertifikat Hak Guna Bangunan “SGHB” No. 49, 62, dan 77.
Land for development that belongs to KIE is located on Tanjung Harapan, East Kalimantan with an area
of 251,689 m
2
with Certificate of Building Rights SHGB numbers 49, 62 and 77.
10. UANG MUKA DAN BEBAN DIBAYAR DIMUKA 10. ADVANCES AND PREPAYMENTS
Rincian uang muka dan beban dibayar dimuka adalah sebagai berikut:
Details of advances and prepayments are as follows:
2016 2015
Uang muka
Advances
Uang muka kontraktor dan Advances for contractor
subkontraktor 25,300
71,883 and subcontractor
Uang muka kepada pemasok 45,411
12,393 Advance to suppliers
Uang muka kepada pihak ketiga Other advance to third
lainnya -
2,657 parties
Subjumlah 70,711
86,933 Subtotal
Beban dibayar di muka Prepayments
Sewa 45,149
32,845 Rent
Asuransi 29,248
20,274 Insurance
Lain-lain 318
- Others
Subjumlah 74,715
53,119 Subtotal
Jumlah 145,426
140,052 Total